中国金融国际2023年报

目錄 公司資料2主席報告3管理層討論及分析4董事及高層管理人員簡歷13董事會報告15企業管治報告24環境、社會及管治報告35獨立核數師報告50綜合損益及其他全面收益表54綜合財務狀況表55綜合權益變動表56綜合現金流量表57綜合財務報表附註58五年財務概要128 公司資料 投資經理 董事會 執行董事杜林東先生（主席及行政總裁） 中國金融國際投資管理有限公司 託管商交通銀行信託有限公司 非執行董事 張華宇先生（副主席，於二零二二年十二月二日退任）陳希女士丁小斌先生（於二零二二年七月十五日辭任）李傑女士（於二零二二年七月十五日辭任） 法律顧問百慕達法律Conyers Dill & Pearman 註冊辦事處 獨立非執行董事 Clarendon House2 Church StreetHamiltonHM 11Bermuda 張晶先生曾祥高先生（於二零二三年十二月二十九日辭任）王樂民先生 執行委員會杜林東先生（主席） 香港之主要營業地點 審核委員會張晶先生（主席）曾祥高先生（於二零二三年十二月二十九日辭任）王樂民先生 香港九龍海港城港威大廈第一座20樓2001室 薪酬委員會張晶先生（主席）王樂民先生杜林東先生 百慕達之股份過戶登記處 MUFG Fund Services (Bermuda) LimitedThe Belvedere Building69 Pitts Bay RoadPembroke HM08Bermuda 提名委員會 張晶先生（主席）曾祥高先生（於二零二三年十二月二十九日辭任）王樂民先生 香港之股份過戶登記處 卓佳登捷時有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 風險管理委員會杜林東先生（主席）張晶先生 授權代表杜林東先生黃梓麟先生 主要往來銀行 香港上海滙豐銀行有限公司 香港聯合交易所有限公司之交易代號0721 公司秘書黃梓麟先生 核數師 公司網址 http://www.irasia.com/listco/hk/cfii 大華馬施雲會計師事務所有限公司註冊會計師 主席報告 各位股東： 本人謹代表中國金融國際投資有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」），欣然提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年六月三十日止年度（「本年度」）之經審核業績。 關鍵績效指標 本 集 團 之 資 產 淨 值 為 一 項 關 鍵 財 務 表 現 指 標，其 減 少 至 港 幣1 2 9 , 4 4 9 , 0 0 0元（二 零 二 二 年 ： 港 幣572,789,000元）。於本年度，本集團蒙受虧損港幣387,171,000元，主要由於(1)以公允價值計入損益之非上市投資公允價值虧損約達港幣333,601,000元及(2)以公允價值計入損益之上市投資公允價值虧損約達港幣26,659,000元。 每股資產淨值為港幣1.18仙，乃按上述資產淨值及於二零二三年六月三十日10,971,634,000股每股面值港幣0.01元的已發行普通股計算。 股東週年大會 本 公 司 將 於 二 零 二 四 年 三 月 二 十 二 日（星 期 五）上 午 十 一 時 正 假 座 香 港 九 龍 海 港 城 港 威 大 廈 第 一 座20樓2001室舉行股東週年大會（「股東週年大會」）。股東週年大會之通告將按照香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）規定之方式適時刊發及寄發予股東。 暫停辦理股份過戶登記手續 本 公 司 謹 訂 於 二 零 二 四 年 三 月 二 十 二 日（星 期 五）舉 行 股 東 週 年 大 會。為 釐 定 出 席 股 東 週 年 大 會 及 於會 上 表 決 之 權 利，本 公 司 之 股 份 過 戶 登 記 處 將 由 二 零 二 四 年 三 月 十 九 日（星 期 二）至 二 零 二 四 年 三 月二十二日（星期五）（包括首尾兩日）暫停辦理股東登記，期間將不會登記任何股份轉讓。為符合資格出席上述股東週年大會及於會上表決，所有轉讓表格連同有關股票須於二零二四年三月十八日（星期一）下午四時三十分前，送交本公司於香港之股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司，地址為香港夏愨道16號遠東金融中心17樓，以辦理登記手續。 前景 本公司預期將繼續專注於中國生物乙醇行業，以期為本公司股東帶來最大價值。 在本集團業務邁向其戰略目標的同時，董事會將審慎評估及盡可能降低潛在風險並致力為全體股東帶來更多回報。 致謝 本人謹藉此機會感謝所有業務夥伴及股東對本集團始終如一的支持，亦謹此向本集團全體員工及董事會深表謝意，感謝他們對本集團之努力和付出。 主席兼行政總裁杜林東 香港，二零二三年十二月二十九日 於本年度，本集團主要從事上市證券之中短期投資，以及非上市投資之中長線投資。 於 本 年 度，本 年 度 虧 損 淨 額 為 港 幣387,171,000元，而 截 至 二 零 二 二 年 六 月 三 十 日 止 年 度 為 虧 損 港 幣215,195,000元。於本年度，錄得來自非上市投資之股息收入港幣76,000元。虧損主要由於以下原因： (i)以公允價值計入損益（「以公允價值計入損益」）之非上市投資之公允價值虧損約港幣333,601,000元；及 (ii)以公允價值計入損益之上市投資之公允價值虧損約港幣26,659,000元。 於本年度，投資之股息收入較去年之港幣2,234,000元減少96.60%%至港幣76,000元。其他收入（包括銀 行 利 息 收 入）為 港 幣12,000元，較 去 年 之 港 幣13,000元 減 少7.69%。行 政 及 其 他 開 支 由 去 年 之 港 幣15,647,000元減少10.69%至本年度之港幣13,974,000元，乃主要由於員工成本及董事酬金減少所致。 上市投資回顧 於本年度，本集團錄得上市證券業務虧損總額港幣41,593,000元，而去年錄得虧損港幣19,875,000元。於本年度並無錄得來自上市投資之股息收入（二零二二年：無）。 於二零二三年六月三十日，上市證券之市值為港幣23,867,000元（二零二二年：港幣69,383,000元），全部上市投資均於聯交所上市。 管理層討論及分析 上市投資回顧（續） 上市證券組合 非上市投資回顧 截 至 二 零 二 三 年 六 月 三 十 日 止 年 度，本 集 團 非 上 市 投 資 組 合 錄 得 虧 損 總 額 港 幣358,235,000元（二 零二二年：港幣193,684,000元）。虧損主要由於清潔能源公司之公允價值減少所致。於本年度錄得來自非上市投資河南中鑫生物能源股份有限公司之股息收入港幣76,000元（二零二二年：港幣2,234,000元）。 於二零二三年六月三十日，本集團之非上市投資之公允價值較去年的港幣486,785,000元減少80%至港幣94,163,000元。 非上市股權投資 本公司之非上市股權投資主要集中於中國清潔能源行業及多間小額貸款公司。 自二零一八年以來，本集團專注於清潔能源行業，並已作出多項投資。生物能源為可減少溫室氣體排放之碳中性及可再生能源來源。乙醇及生物柴油等生物燃料毒性較小且可生物降解。使用生物質可有助增強農業、木材及食品加工行業之韌性。生物能源為其廢物流提供用途，可有助降低其能源成本。 同時，中國的小額貸款行業仍面臨民間借貸的利率逐漸下滑和經營風險上升之憂慮，使部分小額貸款公司持續產生逾期貸款並出現虧損。鑒於小額貸款行業的下滑表現，本公司已計劃退出小額貸款行業的投資。 於可預見未來，本公司將繼續專注於生物能源領域的投資，並逐步退出過去對小額貸款行業的投資，此舉旨在最大化本公司股東價值。 管理層討論及分析 非上市股權投資（續） 非上市股權投資組合（續） 非上市股權投資（續） (1)於二零一六年十二月二十二日，本公司訂立出售協議，以現金代價人民幣25,000,000元向一名獨立第三方出售其於哈爾濱中金國信之所有股權。已收取按金港幣2,500,000元，在二零二三年及二零二二年六月三十日已包含在「其他應付款項及應計負債」的預收款項中。於本公告日期，本公司董事認為，儘管自出售協議簽訂之日起12個月後出售交易仍未完成，但該交易仍被視為有效。(2)於二零一一年四月十三日，本集團收購一家在中國成立的合營企業江西華章的30%股權。因江西華章於二零一三年七月十五日及二零一六年八月十九日經其他股東認購新註冊資本而擴大，本集團於江西華章之股權於該等日期分別變為7.2%及削減至2.98%，並於二零二一年九月二十三日進一步削減至2.06%。(3)於 二 零 一 八 年 五 月 十 一 日，本 公 司 與 合 營 企 業 訂 立 合 營 協 議，內 容 有 關 於 中 國 河 南 省 成 立 河 南 天 冠。根 據 合 營 協議，本公司擁有河南天冠30%註冊資本。於二零一八年七月三十一日，河南天冠的註冊資本由人民幣300,000,000元增加至人民幣660,000,000元，因此，本公司全資附屬公司科逸（上海）投資有限公司（「科逸」）及怡邦集團有限公司分別進一步注資人民幣30,000,000元及人民幣78,000,000元。(4)於 二 零 一 九 年 一 月，科 逸 與 華 南 新 能 源 訂 立 協 議，向 華 南 新 能 源 注 資 人 民 幣45,000,000元，以 收 購 華 南 新 能 源 之30%股權。於二零一九年一月二十三日，華南新能源之法定權益已成功轉讓至科逸。(5)於二零一九年八月，科逸與三名合夥人就成立科逸匯睿訂立協議。科逸匯睿之註冊資本為人民幣350,000,000元。科逸注資人民幣105,000,000元以收購科逸匯睿的30%股權。於二零一九年九月五日，科逸匯睿正式成立。 管理層討論及分析 非上市股權投資（續） 非上市股權投資組合（續）附註：（續） (6)於二零二零年三月十六日，本公司與中國南陽巿人民政府、中國石化銷售有限公司及南南亞太生物能源有限公司簽立合作協議，內容有關成立兩間合營企業，河南中鑫石化油品銷售有限公司及河南中鑫生物科技有限公司。本公司收購兩間公司的30%股權。 (7)於二零二零年六月十八日，科逸（上海）與巨晟輕合金訂立增資協議，以就收購巨晟輕合金30%股權向巨晟輕合金注資人民幣60,000,000元。 流動資金、財務資源及資產負債比率 於二零二三年六月三十日，本集團之現金及現金等價物為港幣606,000元（二零二二年：港幣39,600,000元）。大部分現金及銀行結餘以港幣、美元及人民幣為單位，並存放於香港及中國的銀行。於二零二三年六月三十日，本集團之流動比率（以流動資產除以流動負債計算）約為1.93倍（二零二二年：2.84倍），而本集團於二零二三年六月三十日之資產負債比率（以總負債除以總資產計算）約為18.72%（二零二二年：5.52%）。 本集團於二零二三年六月三十日並無任何銀行借貸（二零二二年：無）。 末期股息 董事不建議就本年度派發末期股息（二零二二年：無）。 資本架構 於二零二三年六月三十日，本集團之股東權益及本公司已發行股份總數分別為港幣129,449,000元（二零二二年：港幣572,789,000元）及約10,971,634,000股（二零二二年：10,971,634,000股）。 匯率波動風險 港幣及人民幣為本集團進行其業務交易之主要貨幣。於本年度，以人民幣計值之交易並不重大，故董事會認為本集團面對之匯率波動風險並不重大。 僱員及薪酬政策 於二零二三年六月三十日，本集團擁有8名（二零二二年：11名）僱員（包括董事）。本集團於本年度之總員工成本（包括董事酬金）為港幣8,639,000元（二零二二年：港幣10,358,000元）。僱員之薪酬組合由多項因素決定，包括僱員之經驗和表現、市況、行業慣例及適用僱傭法例。 管理層討論及分析 有關不發表審