证词 ： 探索建立更强大 ， 更具包容性的退休制度的途径

1退休保障计划博士主任 Nari Rhee 的证词加州大学伯克利分校劳动研究与教育中心卫生、就业、劳工和养老金小组委员会众议院教育和劳工委员会2021 年 6 月 23 日早上好 DeSaulnier 主席 ， Allen 排名成员和小组委员会成员。我是加州大学伯克利分校劳动研究与教育中心退休保障计划主任 Nari Rhee 。感谢您有这个机会在您面前讨论如何加强美国退休制度并使其更具包容性 ， 以便所有工人 - 无论种族 ， 性别或阶级 - 都可以在退休时获得经济保障。美国的退休制度在很大程度上依赖于雇主提供的退休福利，以提供关键的补充退休收入层，以补充社会保障。虽然社会保障是一个基石，但考虑到生活费用，目前每月 1, 500 美元的平均福利不足以满足大多数退休人员的基本需求，更不用说维持中等收入家庭退休前的生活水平了。此外，由于社会保障替代率下降，工人面临着越来越大的退休储蓄负担。波士顿学院退休研究中心估计，由社会保障替代的月收入百分比将从 1995 年的 43 ％ 和 2015 年的 40 ％ 下降到 2035 年的 36 ％ 。今天，我想提出三个与当前退休制度中的不平等有关的要点，以及如何减轻这些不平等。首先，雇主赞助的退休制度排除了许多工人和工作群体，其方式对女性和有色人种，尤其是黑人和拉丁美洲人产生了不成比例的影响。其次，这些覆盖范围的差距与劳动力市场内外的动态相结合，在种族、性别和收入方面产生了显著的退休资产不平等，导致大多数家庭短缺。第三，尽管一些州已经开辟了自己的道路，试图缩小这一覆盖差距，并最终增加工人的退休收入，但联邦政策行动是必要的，以便所有工人都受到一项计划的覆盖，该计划有效地为他们的财务安全退休做好准备，并确保他们的工资也足以支持这一点。1 A. Munnell 和 A. Chen 的第 3 页 ， “2019 年 401 （ k ） / IRA 控股公司 ： SCF 的更新 ” ， 波士顿学院退休研究中心 ， 2020 年 10 月。 https: / / crr. bc. edu / wp - content / uploads / 2020 / 10 / IB _ 20 - 14. pdf 。 21.私营部门雇主赞助的退休制度在覆盖面上存在很大差距 ， 对女工和有色人种工人的影响不成比例。理想情况下，接近 100 ％ 的工作应包括退休计划，无论兼职 / 全职身份，职业，行业或公司规模如何。所有工人都应该在他们赚钱的整个过程中参与退休计划，无论种族、性别或工资水平如何。但是当前的系统远远没有普及。根据来源，大约一半至三分之二的私营部门工人可以享受退休计划。劳工统计局的全国薪酬调查 （ NCS ） 是一项雇主调查，提供了覆盖范围的上限估计 ： 2019 年，私营部门 67 ％ 的工人可以使用，50 ％ 的工人参加。虽然高于人口普查局家庭调查的估计约 55 ％，但这远远没有达到全民覆盖。工作场所退休计划的覆盖范围因职业 ， 工资水平和兼职 / 全职身份而异。例如，根据 NCS 2019 年的数据，私营部门 84% 的管理和专业工作者可以获得雇主赞助的计划，而服务业只有 41% 。按工资水平计算，最低 25 ％ 的工人的可能性不到最高 25 ％ 的工人的一半 （ 42 ％ 对 88 ％ ） 。同样，只有 39% 的兼职工人有机会，相比之下，77% 的全职工人有机会。就业差距 — — 实际参与退休计划的有机会工人的比例 — — 甚至比报告的有机会工人的差距还要大。这种差异对于从事低薪工作的工人来说尤其明显。按工资水平计算 ， 在收入最低的 25% 的工人中 ， 只有 52% 的有机会工人参与 — — 这相当于这个工资等级中所有工人的 21% 。有色人种的工人集中在不太可能提供退休福利的工作中。在获得雇主赞助的退休计划方面 ， 上述基于工作的差距与种族化的劳动力市场相交 ， 导致退休计划参与率和退休财富结果高度不平等。有色人种工人集中在退休计划赞助率最低的部门 ， 如建筑服务、餐馆和酒店业。因此 ， 在 25 - 64 岁的家庭中 ， 至少有一名受雇工人 ， 2019 年只有 60% 的白人家庭参加了固定福利或固定缴费计划。黑人家庭的这一比例明显较低 （ 46% ） ， 拉丁美洲人的情况最差 （ 37% ） 。 （ 见图 1.)2 全国薪酬调查 ： 美国雇员福利 ， 2020 年 3 月 3图 1资料来源 ： 作者对消费者金融调查的分析。基于工作的退休财富积累给妇女带来了特殊挑战 ， 因为她们对无偿护理的责任不成比例。近年来，女工在名义上获得工作场所退休计划方面与男工几乎持平，尽管现有数据表明，她们在实际参与率方面仍然落后。 3 为了照顾孩子或年迈的父母而退出劳动力或减少带薪工作时间会导致职业生涯中断或缩短。甚至在新冠肺炎大流行之前，当学校停课将许多母亲赶出劳动力市场时，妇女的就业和工作时间就因缺乏负担得起的托儿服务而受到抑制。人口老龄化意味着女性肩上的护理需求增加。这不仅导致放弃工资，而且导致持久的工资惩罚，导致潜在终身收入的累积显着减少。This means lower Social Security benefits, as well as less years to participate in a pension or 401 (k), and lower income from which to save for retirement. A MetLife study from 20113 在现有资料来源中，当前人口调查 / 年度社会和经济补编 （ ASEC ） 是当前可随时获取的退休计划覆盖率数据的唯一来源，该数据允许进行人口分析，但该变量存在已知的漏报问题。尽管如此，它对于了解不同类型工人之间退休计划覆盖范围的相对差异很有用。我对 2019 年数据的分析表明，在私营部门雇员中，女性参与退休计划的可能性大约是男性的 90% 。4 关于照料对妇女工资和收入的影响，见 S 。J.Correll, S.贝纳德和我Pai，“找到工作 ： 有母性惩罚吗 ？ ”，《美国社会学杂志》 112 （ 5 ），2007 年 3 月，https ： / / doi 。org / 10.1086 / 511799 ； J.R.卡恩，J 加西亚 - 芒格拉诺和 SM.Biachi，“中年时的母性惩罚 ： 儿童对妇女职业的长期影响 ”，《婚姻与家庭杂志》 76 （ 2014 年 2 月 ） ： 56 - 72，https ： / / doi 。org / 10.1111 / jomf.12086; C.H.Va Hotve, N.B.Coe 和 M.M.Sira，“非正式护理对工作和工资的影响 ”，《卫生经济学杂志》 32 (1) ： 240 - 252 ； S.Borstei S，“工作，家庭和底层的歧视 ”，乔治敦贫困法律政策杂志 19 （ 1 ） ： 1 - 42，2012 年。 4估计因照顾而减少带薪工作时间的妇女的工资损失 120, 000 美元 ， 社会保障福利损失 64, 000 美元 52.目前的制度在退休财富中产生了高度的不平等 — — 按收入、种族和性别划分。在我们研究差距之前，重要的是要了解当前退休制度的差距是一个广泛的问题，影响到所有种族的工人，包括男性和女性，中等收入和低收入工人。只有 58% 的美国家庭拥有任何类型的退休资产，无论是固定福利计划、 401 (K) 等固定缴款计划还是 IRA 。大多数没有退休资产的家庭 （ 和工人 ） 是白人，与此同时，有色人种和女性受到的影响不成比例。中间 50% 的接近退休的家庭退休账户余额不足 ， 而大多数低收入家庭没有退休资产。根据 2019 年消费者金融调查的数据 ， 年龄在 55 - 64 岁之间的最低五分之一家庭 （ 按收入计算 ） 中 ， 只有 10 ％ 的家庭拥有 401 （ k ） / IRA ， 而中低端五分之一的家庭中有 37 ％ 拥有任何退休资产 （图 2). 虽然退休资产拥有率随着收入的增加而增加 ， 但这个年龄段的家庭中 ， 除前五分之一外 ， 所有家庭的典型退休账户余额都远远低于退休收入需求 (图 3） 。即使在中等收入的五分之一家庭中 ， 帐户余额中位数 $63, 000 也将每月仅产生约 $200 的退休收入。仅从有退休帐户的家庭来看 ， 收入差距仍然很大 ， 除前五分之一家庭外 ， 所有家庭的典型余额都不足以提供足够的收入。尽管 401 （ k ） / IRA 资产的分配比总体财富少 ， 但它们仍然严重偏向高收入家庭。在 55 - 64 岁的家庭中 ， 收入最高的 20 ％ 的家庭拥有其年龄组退休账户中持有的财富的 70 ％ 。 6退休计划覆盖率不足与劳动力市场中底层的工资停滞之间的相互作用加剧了按收入划分的退休财富不平等。自 2000 年以来，平均实际工资一直持平，平均薪酬增长远远落后于生产率增长 7，尽管今年的工资有所上升。 8 联邦最低工资在 10 年内一直为 7.25 美元，而生活成本却增长了 24 ％ 。餐饮部门小费工人的联邦最低工资为 2.13 美元，该部门的退休计划使用率最低。5 大都会人寿 ， “大都会人寿对照顾者的照顾成本研究 ” ， https: / / www. celerving. org / wp - content / uploads / 2011 / 06 / mmi - 照顾 - 成本 - 工作 - 照顾者. pdf 。6 作者对 2019 年 SCF 的分析。7 E. Gould ， “2019 年美国工作工资状况 ” ， 经济政策研究所 ， 2020 年 2 月 20 日。 https: / / www. epi. org / publication / swa - wages - 2019 / 。8 同上。 5图 2资料来源 ： 作者对消费者金融调查的分析。图 3资料来源 ： 作者对消费者金融调查的分析。退休资产的所有权因种族而异 ， 黑人的状况比白人差 ， 拉丁美洲人的状况最差。在 25 - 64 岁的家庭中 ， 64 ％ 的白人家庭拥有养老金 ， 401 （ k ） 或 IRA ， 而 49 ％ 的黑人家庭和 39 ％ 的拉丁裔家庭则拥有养老金。如果我们省略固定福利养老金而只看退休帐户 ， 种族不平等的程度甚至更糟 ： 63 ％ 的白人家庭拥有 401 （ k ） 或 IRA ， 而 40 ％ 的白人家庭 6黑人家庭和 32 ％ 的拉丁裔家庭。 （ 参见图 4。 ） 拥有退休帐户的典型黑人和拉丁裔家庭的退休储蓄不到拥有退休帐户的典型白人家庭的一半 （ 分别为 30, 000 美元 ， 34, 000 美元和 69, 000 美元 ） （图 5） 。查看平均 （ 平均 ） 退休账户余额 ， 黑人和拉丁裔家庭大约拥有白人家庭平均 （ 平均 ） 退休财富的四分之一 （ 分别为 $43, 000 ， $38, 000 和 $153, 000 ） 。 9重要的是 ， 代际财富的差异导致了种族对退休资产的不平等分配以及退休计划覆盖范围的差距。美联储的研究人员发现 ， 白人家庭获得遗产的可能性是黑人家庭的三倍 ， 是拉丁裔家庭的 8 倍。白人家庭还获得了更大的遗产。 10图 4资料来源 ： 作者对消费者金融调查的分析。9 作者对 2019 年 SCF 的分析。10 N. Bhutta ， A. C. Chang ， L. J. Dettling 和 J. W. Hsu ， “2019 年消费者财务调查中按种族和族裔划分的财富差异 ” ， FEDS 注释 ， 2020 年 9 月 28 日。 https: / / www. federalreserve. gov / econres / notes / feds - notes 7图 5资料来源 ： 作者对消费者金融调查的分析。以单身成年人为户主的家庭 - 特别是单身女性 - 拥有退休资产的可能性大大降低。尽管 73 ％ 的 25