亚太金融服务监管更新

亚太金融法规更新Q3 2023 年2023 年 10 月服务 目录01简介和摘要3 - 409新西兰3502澳大利亚5 - 1109菲律宾36 - 3703中国大陆12 - 1510新加坡38 - 4104香港特别行政区16 - 2111台湾4205印度22 - 2412泰国4306印度尼西亚24 - 2813越南44 - 4507Japan29 - 3208马来西亚33 - 34© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。 Introduction中国大陆亲爱的客户和同事们 ，德勤亚太监管战略中心很高兴与您分享我们地区 2023 年第三季度的主要监管更新。加强反洗钱 / CFT 控制和实践以发现和减轻风险的监管发展处于最前沿。包括菲律宾，新加坡和越南在内的整个亚太地区都加强了控制。在新加坡，新加坡金融管理局 （ MAS ） 与商务部合作，调查了一个犯罪和洗钱集团，该集团导致扣押 / 冻结了价值 28 亿新元的资产。监管机构还发布了有关风险评估和报告 ， 扩散融资 ， 滥用法人和安排以及数字资产的其他指南。数字金融和技术是监管机构最关心的另一个话题。澳大利亚发布了一份报告，其中包含一个联合研究项目的结果，该项目探讨了中央银行数字货币 （ CBDC ） 的潜力。虽然 CBDC 可以促进 “更智能的支付 ”，但需要解决法律和运营问题。在香港，香港金融管理局 （ HKMA ） 发布了 “金融科技推广路线图 ”，旨在促进合作并建立可持续的金融科技生态系统。在市场上不断推出政策举措 ， 以营造有利于数字化转型的环境。这些政策举措强调促进金融科技采用 ， 培育金融科技生态系统 ， 增强数据基础设施 ， 培养具有金融科技专业知识的人才。为了发挥数字化发展的潜力 ， 金融机构需要不断投资于关键领域 ， 例如增强用户体验和信任 ， 安全地采用先进技术以及培养相关领域的人才。网络安全措施需要在不断发展的地缘政治气候和分布式账本技术的使用增加中保持敏捷性。最近在澳大利亚完成的网络安全库存暴露了几个控制差距:(i) 关键和敏感信息的不完整识别和分类资产 ； (Ii) 对第三方信息安全能力的有限评估 ； 以及（ iii ） 控制测试计划的定义和执行不足。金融机构需要加强其实践 ， 以应对更高的风险。印度证券交易委员会发布了一份关于综合网络安全和网络弹性框架的咨询文件 ， 该文件使用分级方法提出了网络安全的通用结构。有关这些更新或其他监管主题的查询或更多信息 ， 请联系。最好的问候 ，ACRS 共同领导© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限。亚太金融服务监管更新Q3 2023 年3泰国越南SummaryIntroduction联系人台湾 (中国)新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆澳大利亚 监管热门话题 - 本季度谈论最多的六个主题中国大陆菲律宾数据与技术12更新系统和货币稳定7更新© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。财务风险10更新亚太金融服务监管更新第三季度20234新西兰新加坡台湾 (中国)泰国越南澳大利亚SummaryIntroduction联系人监督方法8更新金融产品,仪器与服务20更新气候和可持续性8更新马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆1.治理与战略 / 声誉风险2.财务风险3.运营风险4.Conduct Risk5.金融犯罪6.消费者保护7.数据与技术8.金融产品、工具和服务9.金融市场基础设施10.系统 / 货币稳定11.强制执行12.监督方法13.气候与可持续性分类法 澳大利亚 (PAGE5/7)© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。2023 年第三季度亚太金融服务监管更新5中国大陆#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期1APRA网络安全盘点暴露出差距2023 年 7 月 5 日，澳大利亚审慎监管局 （ APRA ） 发布了网络安全评估初始部分的汇总调查结果，强调了银行，保险公司和退休金受托人需要关注的领域。评估要求 APRA 的受监管实体根据审慎标准 CPS 234 信息安全 （ CPS 234 ） 任命一名独立审计师对其合规性进行评估。本部分确定的最常见的控制差距包括但不限于 ：•关键和敏感信息资产的识别和分类不完整 ；•对第三方信息安全能力的有限评估 ； 以及•控制测试程序的定义和执行不足。APRA 鼓励所有实体与 CPS 234 义务一起审查这些弱点 ， 以确保纳入相关战略并解决任何不足。实体目前正在参与 APRA 评估的第二和第三批 ， 第四批也是最后一批预计将在今年晚些时候推出。网络安全盘点暴露出差距 | APRA-马来西亚新西兰菲律宾新加坡台湾 (中国)泰国越南中国大陆澳大利亚Summary联系人IntroductionJapan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE6/7)© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。2023 年第三季度亚太金融服务监管更新6中国大陆新加坡#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期2APRAAPRA 最终确定了有关操作风险的新审慎标准2023 年 7 月 17 日，APRA 最终确定了保诚标准 CPS 230 操作风险管理 （ CPS 230 ），旨在增强银行，保险公司和退休金受托人更好地管理操作风险和应对业务中断的能力。该标准将于 2025 年 7 月 1 日生效，与服务提供商的现有合同安排有过渡性安排，从下一个合同续签日期或 2026 年 7 月 1 日 (以较早者为准) 开始适用。CPS 230 旨在 ：•通过提出新的要求来纠正当前控制中的弱点 ， 从而加强操作风险管理 ；•提升业务连续性规划, 以确保对严重中断的容忍度; 以及•确保材料服务提供商的风险得到充分管理 ， 从而降低第三方风险。APRA 主席 John Lonsdale 强调了该标准的重要性 ， 鉴于澳大利亚最近对运营风险的控制失败 ， 包括重大网络漏洞。他表示期望受监管实体积极实施 CPS 230 ， 但指出与重要服务提供商的现有合同安排将处于过渡阶段。APRA 还发布了审慎实践指南 CPG 230 操作风险管理草案 ， 以帮助实施 CPS 230 。有关该指南的磋商将于 2023 年 10 月 13 日结束。APRA 完成新的操作风险审慎标准 | APRA保诚标准 CPS 230 操作风险管理 | APRA审慎实践指南草案 CPG 230 操作风险管理 | APRACPS 230 生效日期 ： 7 月 1 日2025 年 （ 不包括过渡性安排 ）关于 CPG 230 的咨询操作风险管理关闭 ： 132023 年 10 月台湾 (中国)泰国越南中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE7/7)© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。2023 年第三季度亚太金融服务监管更新7中国大陆#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期3ASIC APRA审查发现超级受托人需要改善退休结果规划2023 年 7 月 18 日 ， ASIC 和 APRA 发布了对《退休收入公约》的主题审查的调查结果。这项措施于 2022 年 7 月 1 日推出 ， 要求受托人通过制定退休收入战略来改善成员或接近退休的长期结果。ASIC 的审查发现 ， 尽管受托人在退休时改善了对成员的援助 ， 但受托人之间的方法质量仍然不一致 ， 并且继续缺乏接受盟约意图的紧迫性。审查发现 ， 需要更加关注 ：•了解会员退休需要为制定有效的退休收入策略提供信息 ；•通过使用衡量标准设计适合目的的援助措施 ； 和•使用分析来监督战略实施 ， 并将退休收入计划作为行动纳入其整体业务计划。监管机构已敦促退休金受托人审查报告和更好做法的示例 ， 并采取必要步骤加强其退休收入策略。审查发现超级受托人需要改善退休结果规划 | ASIC 审查发现超级受托人需要改善退休结果规划 | APRA-4APRA ASICAPRA 和 ASIC开始就 FAR 进行早期咨询2023 年 7 月 20 日 ， APRA 和 ASIC 通过发布关键材料进行磋商 ， 共同宣布进一步支持实施金融问责制 （ FAR ） 。FAR 将为银行，保险和退休金行业的 APRA 监管实体引入更强大的责任和问责制框架，旨在改善这些机构的风险和治理文化。APRA 和 ASIC 都将管理该制度，该制度将在皇家批准 2023 年金融责任法案后 6 - 18 个月生效，具体取决于实体。为了支持与实体的早期接触并及时实施 FAR ， APRA 和 ASIC 发布了一系列磋商文件 ， 包括 ：•拟议的监管规则 ， 规定应将信息纳入负责人员的 FAR 登记册 ； 和•拟议的过渡规则 ， 规定银行实体提供与其现有相关的信息负责的人。APRA 和 ASIC 就拟议的监管机构规则寻求行业反馈 ， 包括授权存款机构 （ ADI ） 的关键功能和过渡规则。截止日期为 2023 年 8 月 17 日。APRA 和 ASIC 开始就 FAR | APRA 进行早期咨询APRA 和 ASIC 开始关于 FAR 的早期咨询 | ASIC咨询结束日期 ： 172023 年 8 月中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction越南泰国台湾 (中国)新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE8/7)© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。2023 年第三季度亚太金融服务监管更新8中国大陆#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期5APRAAPRA 发布最终投资治理指南2023 年 7 月 20 日 ， APRA 发布了关于退休金受托人投资治理的最终指南 ， 这是 APRA 在加强整个行业投资治理实践方面的最新举措。更新的指南旨在帮助受托人履行 2023 年 1 月 1 日生效的保诚标准 SPS 530 投资治理 （ SPS 530 ） 规定的义务。审慎标准指南 SPG 530 投资治理包括 ：•关于流动性管理、压力测试和资产估值的额外指导 ；•受托人在将环境、社会和治理风险因素视为其整体风险的一部分时的期望管理;•行业在应用该标准时要求的领域更加清晰 ； 以及•对指导采取简化的方法 ， 以符合 APRA 的战略举措。这些变化是在 APRA 进行主题审查后进行的 ， 该审查确定了行业实践需要改进的需求。 APRA 寻求提供强大的治理结构 ， 确保受托人将成员的财务利益置于投资决策的中心。APRA 发布最终投资治理指南 | APRA 审慎实践指南 SPG 530 投资治理 | APRA-6APRAAPRA 最终确定了薪酬披露的要求2023 年 8 月 1 日 ， APRA 完成了对保诚标准 CPS 511 薪酬的更新 ， 为 ADI ， 保险公司和退休金实体实施了新的薪酬披露规则。受 APRA 监管的实体现在必须每年披露有关其薪酬框架，设计，治理和结果的更多信息，并要求更大，更复杂的实体披露更多的定量数据。这些要求将从实体在 2024 年 1 月 1 日之后的第一个完整财政年度开始，从实体的财政年度结束后六个月的额外灵活性，以发布其年度披露。经过磋商 ， APRA 提议收集和发布更精细的薪酬数据 ， 并宣布推迟对报告标准 CRS 511 薪酬草案的磋商 ， 并相应延长了标准的开始日期。APRA 还通知 ， 它将发布 CPS 511 实施审查的结果 ， 以协助行业实施新要求。APRA 最终确定薪酬披露要求 | APRA保诚标准 CPS 511 薪酬 | APRACPS 511 变更生效日期 ： 1 月 1 日2024中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction越南泰国台湾 (中国)新加坡