186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798 186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798 I引言引言......................................................................................................................................................................................................................................................111. ESG概述1. ESG概述 ............................................................................................................... ...............................................................................................................551.1 ESG投资的起源与演变 ....................................................................................51.2 ESG投资的含义、理念与策略 ...........................................................................61.3 ESG实践的含义 .............................................................................................61.4 ESG评价与信息披露 .......................................................................................72. ESG投资发展现状2. ESG投资发展现状 ................................................................................................ ................................................................................................11111.1 全球ESG投资发展现状 .................................................................................112.1.1 ESG理念最早在资产所有人群体渗透，后在投资管理人带动下爆发 ..................112.1.2 可持续投资资产规模不断扩张，欧美地区规模领先 .......................................132.1.3 可持续发展主题债券规模增长，绿色债券贡献度高 .......................................162.1.4 ESG信息披露规则加速融合，监管政策同步趋严 ..........................................182.1.5 全球ESG投资发展现状小结 .....................................................................202.2 中国ESG投资发展现状 .................................................................................202.2.1 ESG与国家战略同频共振，是中国参与国际合作的重要语言体系 .....................202.2.2 本土ESG政策体系加速建立，信息披露监管要求逐步升级 ..............................212.2.3 PRI签署机构数量逐年增加，签署方结构与全球市场差异较大 ........................222.2.4 ESG公募基金和绿色债券规模快速增长，上市公司ESG报告披露率逐年上升 ......252.2.5 ESG策略有效抵御风险，长期投资收益更优 ................................................272.2.6 中国ESG投资发展现状小结 .....................................................................273.中国股权投资机构ESG践行情况3.中国股权投资机构ESG践行情况 ................................................................................. .................................................................................31313.1 中国股权投资机构ESG总体概述 .....................................................................313.1.1 ESG理念在股权投资领域持续升温，逐步成为行业机构发展共识 .....................313.1.2 股权投资机构ESG评价可从治理融合、ESG投资及ESG实践三方面展开 ............333.2 环境（Environment） .................................................................................343.2.1 绿色战略及绿色投资制度建设情况 ............................................................34186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798186****1798 II3.2.2 股权投资市场绿色基金募集和投资情况 ......................................................363.3 社会（Social） ..........................................................................................383.3.1 股权投资机构社会责任体系建设情况 .........................................................383.3.2 股权投资市场社会责任投资情况 ...............................................................413.4 公司治理（Governance） ...........................................................................463.4.1 股权投资机构运营管理机制建设现状 .........................................................463.4.2 投后管理服务赋能被投企业公司治理 .........................................................503.5 中国股权投资机构ESG报告编制思路 ...............................................................514.中国股权投资机构ESG投资实践典型案例4.中国股权投资机构ESG投资实践典型案例 ..................................................................... .....................................................................55554.1 ESG投资实践案例研究之君联资本 ..................................................................554.1.1 发展历程：外部需求与内部认知双向驱动，自主摸索ESG体系的本土化落地 ......554.1.2 管理框架：ESG价值理念自上而下渗透机构治理，并与投资业务深度融合 .........584.1.3 经验总结：ESG体系融合治理并常态化运行，投资实践主线清晰、求真务实 ......624.1.4 发展计划：现阶段更关注ESG运营指标细化，未来将从风险管理向机遇挖掘进阶 ...634.2 ESG投资实践案例研究之国寿股权 ..................................................................644.2.1 发展历程：外部经济环境促使ESG起步，负责任投资和负责任运营双线开展 ......644.2.2 管理体系：切合实际、尽其所长，建立与业务战略相匹配的ESG体系 ...............674.2.3 经验总结：实践过程循序渐进，与机构投资主线、资源禀赋相辅相成 ...............704.2.4 未来计划：持续提升投资组合ESG表现，重点关注企业信披、战略及外部合作 ...714.3 ESG投资实践案例研究之国投招商 ..................................................................724.3.1 发展历程：战略发展和风险管理需求驱动ESG建设，制度保障体系先行落地 ......724.3.2 融入治理：负责任投资原则融入发展战略，ESG组织保障与工具支持兼备 .........744.3.3 实践重点：投后赋能环节重点践行ESG，关注产业链绿色转型及投资组合多元价值 提升 ..........................................................................