森美控股二零二三年年度报告

目錄 234591121373940424345126 公司資料 總辦事處及香港主要營業地點 董事執行董事 8387702 獨立非執行董事頴 註冊辦事處 Windward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 公司秘書CPA 核數師 授權代表CPA 主要往來銀行 審核委員會頴 香港股份過戶登記處 Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited28161601 薪酬委員會頴 開曼群島股份過戶登記處 Ocorian Trust (Cayman) LimitedEstera Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 提名委員會 頴 公司網站https://hksummi.com 投資及合規委員會 上市資料756 財務摘要 21,366,00030,172,00029.2%6,608,0007,178,000570,00030.9%23.8% BeJuiceKokonutCOVID-19 投資者關係 致謝 吳聯韜 管理層討論及分析 業務回顧及展望 21,366,00030,172,00029.2%6,608,0007,178,000570,00030.9%23.8% BeJuiceKokonutCOVID-19 不發表意見 管理層及審核委員會對審核保留意見之意見 1,123,500,00074,700,00069,300,000 經營表現 森美產品 COVID-1920,969,00023.6%16,027,000 冷凍濃縮橙汁及相關產品 9,203,0005,339,000COVID-19 銷售、分銷成本及行政開支 4,536,0004,933,0008.75% 42,323,00029,667,000 融資成本 29,055,00026,599,000 淨虧損 26,998,00039,816,000 流動資金、財務資源、資本負債及資本架構 流動資金 348,196,000310,936,000 管理層討論及分析 財務資源 5,030,0005,420,000206,588,000183,264,000137,756,000116,702,000 12,472,00021,085,0006,619,0006,013,000 資本負債 外匯風險 資產抵押 33 或然負債 2,520,0002,337,000 資本開支 3,044,0003,158,000 人力資源及薪酬政策 110125 本報告期後事項 0.0671,123,500,00032.99% 505,000,000,0000.01 董事會及高級管理層 執行董事 吳紹豪先生5619 G l o b a lO n eManagement LimitedSunshine Vocal Limited 571XV78 吳聯韜先生30Signature Homes GlobalOne ManagementLimitedSunshine Vocal Limited 董事會及高級管理層 獨立非執行董事 鍾頴怡女士鍾女士4110(University of Northumbria) 馬 有 恒 先 生馬 先 生53GuardforceAI Co.,Ltd.GFAI 23994641777 楊許萍女士楊女士3910 鍾水榮先生鍾先生338 高級管理層 董事會報告書 主要業務 39 業務回顧 587 環境政策及表現 遵守法律及法規 主要風險及不確定因素 本集團十分依賴向其少數客戶進行銷售 遵守中國環境保護法規 業績及股息 39 財務資料概要 126 主要客戶及供應商 65%98%42%83% 5% 非流動資產 物業、廠房及設備 16 使用權資產 ╱土地使用權 17 董事會報告書 股本 25 儲備 42 444,817,000416,890,000 董事 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 頴 3.133.13 董事會及高級管理層 910 董事的服務合約 獲允許的彌償條文 薪酬政策 董事及五名最高薪人士的薪酬 1213 董事會報告書 董事於本公司及其相聯法團的股份、相關股份及債券中的權益及淡倉 XV7835210 1.於股份的權益及好倉 持有 ╱擁有權益的股份數目佔本公司已發行股本概約百分比 1.L 1,309,881,110100% XV352 主要股東於股份及相關股份中的權益及淡倉 XV23336 1.L 2.100%1,309,881,110 120,784,960 XV23336 董事的合約權益 12 管理合約 董事會報告書 董事收購股份或債券的權利 1818 關連交易、持續關連交易及關聯方交易 3714A.95 3714A 關連交易 0.0671,123,500,00032.99% 購買、出售或贖回本公司上市證券 董事於競爭性業務的權益 有抵押銀行貸款 23 退休計劃 27 董事進行證券交易的操守守則 購股權計劃 1.00(i)(ii)(iii) 10%30%121% 董事會報告書 股份獎勵計劃 10%1% 公眾持股量 25% 優先購買權 遵守企業管治常規守則 142136 核數師 吳聯韜 企業管治報告 企業管治常規 14 3.283.053.283.053.283.05 (i)3.10(1)3.10A(ii)3.10(2)(iii)3.21(iv)3.25(v)3.27A頴3.10(1)3.10A3.10(2)3.213.253.27A 3.10(1)3.10(2)3.213.253.27A3.10(1)3.10(2)3.213.253.27A 董事進行證券交易的操守守則 董事會 董事會的組成 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 頴 企業管治報告 910 3.13 主席及行政總裁 董事會會議 董事會責任及授權 企業管治報告 董事的委任、重選及辭退 董事及行政人員的責任保險 C.1.8 入職簡報及持續專業發展 董事委員會 薪酬委員會 頴 薪酬委員會成員 提名委員會 頴 企業管治報告 提名委員會成員 董事會提名政策 提名程序 甄選標準 審核委員會 頴 企業管治報告 出席次數 ╱審核委員會成員 投資及合規委員會 投資及合規委員會成員 核數師酬金 1,200,0001,071,0001,300,0001,074,000 37125 348297 116,000,0005 企業管治報告 (i)(i)(ii)(iii)(iv)(ii) 風險管理及內部監控 (i)(ii) 風險管理的原則 (1)(2) 風險管理的特點 (1)(2)(3)(4) 企業管治報告 風險管理的程序 D.2.1 機密信息的內部監控 董事及核數師對財務報表所負的責任 公司秘書 15 股東權利 股東召開特別大會 64221 股東於股東大會上提出動議的程序 64 11377 企業管治報告 與股東溝通 (https://hksummi.com/) 8387702adminhk@hksummi.com(852) 3163 1000(852) 3163 1122 派付股息政策 F.1.1 投資者關係 憲章文件 提升企業管治水平 吳聯韜 獨立核數師報告 致森美（ 集團）控股有限公司列位股東 不發表意見 39125 不發表意見之基準 有關持續經營之多項不確定性 226,989,000348,196,000297,370,000 2 2 (i)2 (ii) 不發表意見之基準 有關持續經營之多項不確定性 董事及審核委員會就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審核綜合財務報表須承擔的責任 永拓富信會計師事務所有限公司李恩輝P06078 綜合損益及其他全面收益表 綜合財務狀況表 綜合財務狀況表 綜合權益變動表 綜合現金流量表 綜合現金流量表 綜合財務報表附註 1.一般資料 35 (1)(2)100% 2.綜合財務報表的呈列基準 持續經營評估 26,989,00039,807,000348,196,000310,936,000297,370,000257,828,000344,344,000299,966,000298,406,000241,628,0005,030,0005,420,000 綜合財務報表附註 2.綜合財務報表的呈列基準 持續經營評估 (i)2574,710,00069,279,00025(ii)(iii)(iv)(i)(ii)(iii)(iv) 綜合財務報表附註 2.綜合財務報表的呈列基準 持續經營評估 (i)(ii) 3.應用國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）的修訂於本年度強制生效的國際財務報告準則修訂本 316Covid-191637 3.應用國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）的修訂已頒佈但尚未生效的新訂國際財務報告準則及國際財務報告準則的修訂 1717110282163131312181121 123 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (a)綜合財務報表編製基準 216236 ••• 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 綜合基準 ••• 客戶合約收入 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 客戶合約收入 ••• 9 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 客戶合約收入 租賃 16 12 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策租賃 •••• 9 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策租賃 ••••• 外幣 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 借貸成本 政府資助金 退休福利成本 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 稅項 物業、廠房及設備 物業、廠房及設備以及使用權資產之減值 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 物業、廠房及設備以及使用權資產之減值 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 現金及現金等價物 (a)(b) 存貨 撥備 金融工具 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 金融工具 15 •• 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 金融工具 9 121212 12 (i) •• 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 ••• 30 iiiiii 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 90 (a)(b)(c)(d)(e) 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 •••• 綜合財務報表附註 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 4.綜合財務報表編製基準及重大會計政策 (b)重大會計政策 金融工具 關聯方