森美控股(新)二零二三年/二零二四年中期报告

（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號：00756Summi (Group) Holdings Limited森美控股有限公司（集團）中期報告2023/2024 健康 由森美開始 1森美 （集團） 控股有限公司 目錄 2公司資料3財務摘要4管理層討論及分析8其他資料12簡明綜合損益及其他全面收益表13簡明綜合財務狀況表15簡明綜合權益變動表17簡明綜合現金流量表18中期簡明綜合財務報表附註 2二零二三年╱二零二四年中期報告 公司資料於二零二四年二月二十六日董事執行董事吳紹豪先生吳聯韜先生（主席）獨立非執行董事鍾頴怡女士馬有恒先生楊許萍女士鍾水榮先生公司秘書錢盈盈女士，CPA授權代表吳聯韜先生錢盈盈女士，CPA審核委員會馬有恒先生（主席）鍾頴怡女士楊許萍女士鍾水榮先生薪酬委員會鍾水榮先生（主席）吳紹豪先生鍾頴怡女士楊許萍女士提名委員會吳紹豪先生（主席）鍾頴怡女士馬有恒先生楊許萍女士投資及合規委員會吳紹豪先生（主席）吳聯韜先生馬有恒先生總辦事處及香港主要營業地點香港九龍長沙灣荔枝角道838號勵豐中心7樓702室註冊辦事處Windward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands核數師永拓富信會計師事務所有限公司主要往來銀行渣打銀行香港股份過戶登記處Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited香港皇后大道中28號中匯大廈16樓1601室開曼群島股份過戶登記處Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands公司網站https://hksummi.com/上市資料股份代號：756 3森美 （集團） 控股有限公司 財務摘要截至二零二三年十二月三十一日止六個月 （未經審核）財務概要截至以下日期止六個月二零二三年十二月三十一日二零二二年十二月三十一日%變動（概約）人民幣千元人民幣千元 損益及其他全面收益表收入38,75214,608165%毛利3,8621,126243%毛利率10.0%7.7%2.3%期內虧損(21,278)(16,079)32%每股基本及攤薄虧損 （人民幣分）(0.77)(0.83)(7%) 於二零二三年十二月三十一日於二零二三年六月三十日%變動（概約）人民幣千元人民幣千元 財務狀況表現金及現金等價物12,1865,030142%存貨18,0766,619173%貿易應收款項24,0671,0182,264%借款(205,359)(206,588)(1%)負債淨額(196,346)(297,546)(34%) 4二零二三年╱二零二四年中期報告 管理層討論及分析 業務回顧及展望於本報告期內，本集團錄得收入約人民幣38,752,000元（二零二二年：約人民幣14,608,000元），增加約165.3%。收入增加乃主要由於報告期內冷凍濃縮橙汁銷售增加所致。於本報告期內，本集團毛利約為人民幣3,862,000元（二零二二年：約人民幣1,126,000元 ）， 增 加約人民幣2,736,000元，毛利率約為10.0%（二零二二年：約7.7%）。於本報告期，本公司經歷了艱難的時刻。全球經濟前景不明朗，令來年整體營商環境繼續充滿挑戰。本集團一直致力銷售「森美」鮮榨橙汁、「Be Juice」純果汁系列、「Kokonut」椰子水系列及森美低糖果汁系列，並通過利用本集團於餐飲業中的優勢來開發一系列新產品，以支持本集團收入的增長。經營業績森美產品於本報告期內，本集團一直在持續改善其銷售網絡及開發有關森美產品之新產品，以發揮「森美」品牌優勢。本集團銷售額受到COVID-19疫情影響，森美產品銷售收入由去年同期約人民幣12,756,000元減少34.7%至約人民幣8,327,000元。冷凍濃縮橙汁及相關產品冷凍濃縮橙汁（「冷凍濃縮橙汁」）及相關產品的銷售額由去年同期的約人民幣1,852,000元增加至本報告期的約人民幣30,425,000元。冷凍濃縮橙汁及相關產品的銷售額增加乃由於在報告期間實施專注以冷凍濃縮橙汁為核心業務的戰略，增加及推廣對果汁貿易公司的銷售。毛利於本報告期內，本集團的毛利約為人民幣3,862,000元，與去年同期約人民幣1,126,000元相比，增加約243.0%。本集團毛利率增加至約10.0%（二零二二年：約7.7%）。 5森美 （集團） 控股有限公司 管理層討論及分析 分銷成本及行政開支本集團的分銷成本主要包括市場費用及運輸費。分銷成本由去年同期約人民幣2,009,000元減少至本報告期約人民幣746,000元，降幅約62.9%。本集團的行政開支主要包括一般辦公室行政開支、薪金及攤銷等。行政開支由去年約人民幣12,059,000元增加至本報告期內約人民幣16,704,000元。融資成本於本報告期內，本集團之融資成本約為人民幣8,528,000元（二零二二年：約人民幣5,225,000元 ）。淨虧損於本報告期內，本集團淨虧損約為人民幣21,278,000元（二零二二年：約人民幣16,079,000元 ）。中期股息董事會已議決不宣派截至二零二三年十二月三十一日止六個月的任何中期股息（二零二二年：無）。流動資金、財務資源、資本負債及資本架構流動資金於二零二三年十二月三十一日，流動資產約為人民幣58,614,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣24,121,000元）；流動負債約為人民幣309,207,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣373,317,000元 ）。財務資源於二零二三年十二月三十一日，本集團之現金及現金等價物及已抵押銀行存款分別約為人民幣12,186,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣5,030,000元），以及借款總額約為人民幣205,359,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣206,588,000元 ）。於二零二三年十二月三十一日，本集團之貿易應收款項約為人民幣24,067,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣1,018,000元），存貨約為人民幣18,076,000元（二零二三年六月三十日：約人民幣6,619,000元 ）。 6二零二三年╱二零二四年中期報告 管理層討論及分析 資本負債董事會管理營運資金之方法為確保本集團具備足夠之流動資產應付即將到期之負債，使本集團避免承擔無法接受之虧損或聲譽受損。二零二三年十二月三十一日二零二三年六月三十日 速動比率（倍）0.120.02流動比率（倍）0.190.06資本負債比率（附註）不適用不適用 附註： 資本負債比率被定義為借款及公司債券總和除以權益總額資本架構本公司的股本詳情載於本報告綜合財務報表附註9。外匯風險本集團業務承受不同貨幣產生之外匯風險，主要涉及美元。外匯風險來自未來商業活動、已確認資產及負債及對海外業務之淨投資。此外，兌換人民幣（「人民幣」）須遵守中國政府之外匯管制規例及法律。本集團訂有一套外匯風險管理政策，及一直有考慮利用遠期合約及多項衍生工具以降低相關風險。資產抵押於二零二三年十二月三十一日及二零二三年六月三十日，本集團已抵押以下資產予貸款人，以為本集團獲授信貸融資提供擔保：二零二三年十二月三十一日二零二三年六月三十日人民幣千元人民幣千元（未經審核）（經審核） 物業、廠房及設備50,37451,853使用權資產10,92611,975 61,30063,828 7森美 （集團） 控股有限公司 管理層討論及分析 或然負債於二零二三年十二月三十一日，本集團並無重大或然負債（二零二三年六月三十日：無）。資本開支於本報告期內，本集團並無資本開支（截至二零二二年十二月三十一日止六個月：無），該等資本開支用於購置物業、廠房及設備。重大投資或資本資產的未來計劃除本報告所披露者外，於二零二三年十二月三十一日，本公司並無其他有關重大投資或資本資產的具體計劃。倘本集團進行任何有關重大投資或資本資產的計劃，本公司將於適當時候刊發公告並遵守香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）項下相關規則。人力資源及薪酬政策於二零二三年十二月三十一日，本集團有121名僱員（二零二二年：120名僱員）。本集團為其僱員提供薪酬待遇、酌情花紅以及社會保險福利。此外，自二零一五年九月十一日起，本集團亦為僱員設立股份獎勵計劃（「該計劃」）。薪酬乃參照市場條款以及僱員的個人表現、資質及經驗而釐定。本集團亦提供適當員工培訓及發展，以促進本集團之可持續發展。本報告期後事項本公司已發行及未發行股本中每十股股份已合併為一股合併股份，自二零二四年二月二十六日起生效。此外，股份於聯交所交易的每手買賣單位已由4,000股股份變更為8,000股合併股份。除上文所披露者外，於本報告期後，董事並不知悉有任何與本集團業務或財務表現相關的重大事項。 8二零二三年╱二零二四年中期報告 其他資料 董事於本公司及其相聯法團的股份、相關股份及債券中的權益及淡倉於二零二三年十二月三十一日，董事及本公司最高行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見香港法例第571章《證券及期貨條例》（「《證券及期貨條例》」）第XV部）的股份、相關股份及債券中擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第7及8分部知會本公司及聯交所的權益及淡倉（包括根據《證券及期貨條例》有關條文，彼等被視為或視作持有的權益及淡倉）或根據《證券及期貨條例》第352條已記錄於由本公司存置的登記冊內的權益及淡倉，或根據上市規則第3.13條附錄十—上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）的規定已另行知會本公司及聯交所的權益及淡倉如下：於本公司股份（「股份」）的權益及好倉董事姓名身份╱性質持有╱擁有權益的股份數目佔已發行股本概約百分比吳紹豪先生 （「吳先生」）受控法團權益（附註2）2,433,381,110 (L)71.45%附註：1. 「L」字母代表股份╱相關股份的好倉。2. 2,433,381,110股股份由瑞爾控股有限公司（「瑞爾」）持有，該公司為於英屬處女群島註冊成立之公司並由吳先生100%實益擁有。因此，根據《證券及期貨條例》，吳先生被視為於該等股份中擁有權益。除上文披露者外，於二零二三年十二月三十一日，概無董事或本公司最高行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關股份及債券中擁有根據《證券及期貨條例》第352條須記錄於該條文所指登記冊內，或根據標準守則須另行知會本公司及聯交所的任何權益或淡倉。 9森美 （集團） 控股有限公司 其他資料 主要股東於股份及相關股份中的權益及淡倉於二零二三年十二月三十一日，就董事所知，以下人士（並非董事或本公司最高行政人員）於股份或相關股份中擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第2及3分部的條文須向本公司披露，或根據《證券及期貨條例》第336條須記錄於該條文規定本公司存置的登記冊內的權益或淡倉：於股份及相關股份的權益及好倉股東姓名╱名稱身份╱性質持有╱擁有權益的股份數目佔已發行股本概約百分比瑞爾實益擁有人（附註2）2,433,381,110 (L)71.45%楊細娟女士（「楊女士」）配偶權益（附註2）2,433,381,110 (L)71.45%附註：1. 「L」字母代表股份╱相關股份的好倉。2. 瑞爾由吳先生100%擁有。由於楊女士為吳先生的配偶，因此，根據《證券及期貨條例》，楊女士被視為或當作於吳先生所持有的2,433,381,110股股份中擁有權益。除上文所披露者外，於二零二三年十二月三十一日，董事並不知悉任何人士（並非董事或本公司最高行政人員）或其他法團於股份或相關股份中擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第2及3分部須作出披露，或根據《證券及期貨條例》第336條須記錄於該條文所指登記冊內的權益或淡倉。董事收購股份或債券的權利除上文「董事於本公司及其相聯法團的股