《零售及消费品行业，变革、转型与突破》系列报告之五：环环相扣，完善零售消费行业供应链体系

《零售及消费品行业：变革、转型与突破》系列报告之五 经济的逐步重启和政府各类鼓励消费政策的刺激，为零售及消费市场带来一系列变化。当前，消费者需求模式的演变、线上线下场景融合已成为新的趋势，对零售及消费企业供应链及采购管理和体系提出了新的挑战。就零售及消费企业而言，建立完善的供应链和采购管理体系，通过数字化手段提升运营效率、创造和固化价值、优化成本管理，将有利于企业应对不断变化的消费者需求，同时在激烈的市场竞争中立足，释放更多商业价值，是企业应对新常态的可持续发展之路。 毕马威中国发布《零售及消费品行业：变革、转型与突破》系列报告之五《环环相扣，完善零售消费行业供应链体系》，介绍和分析零售及消费品行业在供应链面临的挑战，以及毕马威中国在供应链和采购数字化转型、管理体系搭建、及科技创新应用上的洞见与案例分享。 在这充满不确定性的时代，供应链韧性提升、采购成本及风险管理已经迫在眉睫，毕马威中国致力于与合作伙伴携手推动零售消费企业的供应链和采购数字化转型和运营效率提升，为行业发展注入新动力。 供应链发展背景 零售及消费品行业供应链发展背景 进入“十四五”时期，扩内需、促消费成为我国实现经济高质量发展的关键抓手。近几年，我国数字经济蓬勃发展，在激活消费潜力、扩大内需方面发挥重要作用。随着数字技术的快速迭代更新，大数据、互联网等新型数字技术逐步渗透消费领域，零售与消费行业新模式不断涌现。零售渠道从最初的家庭式作坊到超市卖场、连锁门店，再由线下迁移到线上的直播电商、到家服务、社区团购、生鲜电商、即时零售等电商新业态，国内消费市场生态发生巨大变化。根据国家统计局数据，2023年1-8月，我国实物商品网上零售额9.5万亿元，同比增长12.1%，占社会消费品零售总额的比重达26.4%，网络零售保持良好发展势头。 图1 2023年1-8月我国实物商品网上零售额情况 零售及消费品行业供应链发展背景 随着消费市场恢复常态化运行，我国社会物流总额的稳步上升。根据中国物流与采购联合会数据，2023年上半年，全国社会物流总额为160.6万亿元，按可比价格计算，同比增长4.8%，比1-5月提高0.3个百分点，二季度环比提高1.6个百分点，年内物流需求累计增长整体呈回升态势。综合来看，供应链上下游向常态化运行轨道回归，物流运行整体呈企稳趋好的发展状态。 图2 2015-2022年全国社会物流总额及单位与居民物品物流总额占全国物流总额的比重 零售及消费品行业供应链发展背景 供应链数字化的内涵及现状 供应链数字化是指通过数字化拉通企业从需求计划到采购、生产、仓储、物流以及客户服务等端到端环节，实现企业内部全流程协同和闭环运作，是数字技术、业务和经营管理的深度融合。供应链数字化通过数字化技术对供应链上的各个环节进行升级和改进，从而实现整个供应链的高效运转和优化。 供应链数字化分别从指标数字化、货物可追溯化、作业数字化、现场数字化和调度数字化这五个维度来实现物流整体上的数字化，从而驱动企业利润的增长。要实现供应链的数字化，还需要一个包括以管理信息、应用、监控、展示等多个层级OTWB系统的全面框架。 零售及消费品行业供应链发展背景 目前，全世界置身于数字化的新零售浪潮之中。顾客的需求变化复杂，零售及消费品行业的高管不仅面对着日益加剧的数字化挑战，还面临着主营核心业务增长匮乏、新业务增长缓慢的问题。在此情景下，供应链数字化转型对于企业和产业的发展尤为关键。供应链数字化不仅能够融合已有产业，还能将数字技术与新兴产业相结合，实现数字化时代赋能客户价值、转型数字化运营和数字化商业模式，全面推动产业发展变革，为企业在智慧生产、智慧采购、智慧仓储、智慧物流等领域奠定夯实基础。 图4供应链数字化管理平台总体框架 零售及消费品行业供应链发展背景 助力零售及消费品行业供应链数字化转型的外部机遇 面对持续涌现的新商业模式和不断变化的客户需求，供应链数字化转型已成为零售及消费品行业高质量发展的必答题。当前，处于供应链数字化转型期的零售及消费品行业企业面临着可以帮助企业顺利向数字化转型过渡三大外部机遇： 供应链更趋于开放稳定 随着全国各地疫情防控政策放开，国内社会经济的发展逐渐恢复，企业的复工复产也井然有序地推进，使供应链更加趋于开放和稳定。 供应链韧性加强 新冠疫情持续了三年多，因疫情引发的供应链危机让众多企业意识到转变传统的供应链模式已迫在眉睫。零售及消费品行业中的部分企业拥有丰富的供应商网络，它们供应链各环节间的信息可见性也相对高。在应对疫情的过程中，这些企业的供应链表现出高弹性和高敏捷的特点，使企业轻而易举地适应外部环境的变化。因此，疫情风波过后，行业的供应链韧性获得了进一步的加强，企业更有能力沉着应对各类供应链中断的风险。 数字化技术发展 当前，国内科技创新已进入活跃期，日趋完善的数字化技术持续不断地给供应链带来巨大的变化与影响，为数字化供应链的发展提供了经验，奠定了基础。数字化技术不仅使零售及消费品行业企业能够灵活应对供应链的呆滞和中断，还能帮助企业做出更好的决策，提高企业的整体效益。 图5助力零售及消费品行业供应链数字化转型的外部机遇 零售及消费品行业供应链发展背景 多变的市场环境给供应链及采购环节带来压力和挑战 在数字化技术和工业4.0的推动下，零售及消费品行业正逐步迈向现实世界与数字世界融合共生的全新时代，数智化将再塑采购与供应链发展的新高度。在此过程中，作为企业运营核心竞争力的供应链不仅面临机遇，还迎来相应的挑战。 图6多变的外部环境给供应链带来的挑战 零售及消费品行业供应链发展背景 前端销售加快，供应链需提速反应 目前，许多零售及消费品行业企业通过整合营销渠道来实现销售活动效益的最大化，它们可以挖掘产品的季度性或节日性场景，并通过各个社交媒体渠道传播出去，吸引消费者的注意力，激发他们的消费欲望。企业还会借助潮流趋势，把新品打造成爆品，让消费者可以短时间内认知品牌形象和系列产品。企业善于采用多渠道营销组合的打法，助力爆单旺季。总而言之，多渠道的销售、爆品策略、事件营销等多种因素，让前端销售变化“加快” ，要求供应链更快反应。 多渠道销售差异引致销售预测失真，高库存与缺货并存 随着数字技术的日益发展 “多渠道”正成为零售及消费品行业企业转型的风向标，多渠道营销和销售给企业带来的益处是可观的，有利于扩大企业在市场的覆盖面，提高市场占有率。但是多渠道销售也会给企业带来挑战，较大的线上销售波动和多样化的客户需求，容易使企业销售预测失控，一步步打破供应链控制防线，迫使企业不得不提高库存水位线来应对，最终导致库存水位居高不下、库存周转率降低。 根据Wind数据显示，零售及消费品行业上市企业的平均存货周转率在2021年达到一个高值，达9.3次，但很快进入了持续回落的阶段，截至2023年 ，零售及消费品行业上市企业平均存货周转率仅为3.1次，较2021年下降了67%。 图7 2018-2023年上半年零售及消费品行业上市企业平均存货周转率 零售及消费品行业供应链发展背景 采购环节成本增加 企业生产经营的目标是实现利润最大化。物资投入是企业利润控制的重要环节，控制采购成本也因此受到了企业主的强烈关注和重视。通货膨胀的环境下，持续上涨的物价不仅增加了企业的生产成本，还对中下游企业的利润造成挤压，给企业带来的经营风险也随之加大。另外，由于前端销售预测不准，企业临时采购寻源和生产插单，导致采购成本不断增加，进而使供应链成本升高，这迫使企业需要优化采购流程，降低成本，实现高效的成本管理。 供应商存在断供风险 资金链和供应链是企业运作中不可或缺的两大要素，资金链的稳定性对于供应链的顺畅运作至关重要。当资金链发生断链时，供应链往往也会遭受重创。面对复杂多变的经济环境，部分供应商缺乏强大的抗压能力、资金周转能力和高效的应对措施，容易出现资金断流的情况，进而导致产品断供，最终影响整个供应链的韧性。根据毕马威中国发布《2022年中国首席执行官展望》，为缓解供应链的风险与挑战，26%的中国企业管理者表示将通过更深层次的供应链监测，比如通过模拟测算个别供应商“断供”对于整个供应链的冲击，来应对未来三年供应链给企业带来的影响。 图8 CEO为应对供应链压力所采取的措施 零售及消费品行业供应链发展背景 ESG日趋受到关注 近几年ESG蓬勃发展，ESG的理念已慢慢渗透进整条生态供应链，影响着零售及消费品行业、每个企业乃至每位消费者。各界对供应链和ESG的认识的逐步提升，愈发关注企业在ESG问题上的行动与成效。其中，在供应链领域，除了关注企业自身供应链的ESG外，供应商也是ESG方面的重要关注点。不过企业在与各利益相关方沟通自身ESG表现方面依然面临挑战。因此，企业需要用可持续发展的思维管理供应链，开展供应商ESG风险评估，积极主动关注供应商的ESG绩效，这些措施都是成为企业高质量发展的“硬支撑”。 零售及消费品行业企业在 面临的关键问题 零售及消费品行业企业在供应链数字化转型与采购管理中面临的关键问题 供应链体系分散复杂，产供销未能形成有效协同 随着供给侧结构性改革的深入推进，供应链体系建设已经成为零售及消费品行业企业优化的主流模式。然而，目前大部分零售及消费品行业企业的供应链体系广而散，导致各环节协同紧密性较差，效率较低，分散复杂的供应链体系使企业无法高效共享信息，导致供应链运营成本增加，无法合理进行降本增效。因此，企业打造完整高效的供应链体系势在必行。 新形势下的市场差异化竞争和产品个性化的需求对供应链管理提出了更高的要求，零售及消费品行业企业开始重视产供销协同效能的提升，以期望达到提高企业竞争力的目的。但大部分企业的产供销协同未能达到理想状态，其主要原因是企业内各部门权、责、利不平衡，供应链端到端的可视化不高。长期以来，企业各个部门各司其职，各谋其利。比如在供应链管理过程中，采购部门重点关注采购成本和交货及时率，生产部门核心看生产效率和生产良率，销售部门核心关注销量和利润，缺乏从供应链整体拉通来看整个产供销的执行情况虽然部门系统之间有数据流转，但是数据无法实时反映整个产供销的执行情况。因此，企业不仅无法及时了解影响整个产供销执行的瓶颈，也无法对业务变化做出及时准确的响应。另一方面，产供销协同决策和生产指令的下达仍然依赖人工经验，导致个别产品缺货和部分产品长期积压、暴库甚至被迫停产的现象时有发生。 零售及消费品行业企业在供应链数字化转型与采购管理中面临的关键问题 多变的客户需求和多渠道销售容易导致销售预测失灵，在此背景下，产供销协同成为企业增盈的关键。当零售及消费品行业企业处于线上促销旺季时，前端销售变化会加快，大多数的企业难以实时把控到这个产供销的执行情况，产供销三端未能实现有效的合作。线上促销前期，企业会根据市场需求和产品的销售情况等信息，预测未来一段时间内产品的销售情况，然后做好相应的生产与采购工作，准备好各类产品的库存。线上促销期间，前端销售会临时要求加大爆品的库存。一方面，供应商缺乏实时动态的库存系统和销售数据，无法查询到全渠道的库存分布情况，进而难以对产品进行合理的调拨，不能做出及时有效的供给方案，供应商的资源也因此容易出现延误或者中断，企业的采购难度增加；另一方面，生产部门会根据销售部门的指示加大对爆品的生产投入，由于销售和生产部门没有实现信息的高效互通，生产部门一旦生产过量，就会导致产能浪费，造成后期的库存积压。与此同时，销售频繁插单、销售部门到车间指挥的现象也会使得生产、采购和销售部门的权责出现越位，最终使得企业内部存在对立情绪，供应链的内部管理成本升高。对于非爆类产品，如果企业在促销前期生产过剩，此类产品就很容易在促销期间积压下来。促销活动后，因供需不匹配或产品质量的问题，消费者会对产品进行退货，最终产品只能堆积。 由此看来，产供销协调失衡不仅容易导致产品高缺货或高库存现象的产生，还会影响企业部门间的关系。长此以往，供应商供给不畅，企业内耗严重，部门墙越来越厚，企业利润