尼泊尔 ： 技术援助报告 - 金融部门稳定审查

尼泊尔 技术援助报告-财务部门稳定性审查 2023年10月 这份关于尼泊尔的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的。它是基于2023年7月完成时的可用信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供国际货币基金组织•出版服务邮政信箱92780•华盛顿特区20090电话：（202）623 - 7430•传真：(202) 623 - 7201E - mail: publications @ imf. org Web: http: / / www. imf. org 国际货币基金组织Washington, D. C. 技术援助报告 尼泊尔金融部门稳定评论 2023年7月 编制人 Tanai Khiaonarong（MCM任务负责人）Bidisha Das (STA), Chloe Zhang (MCM)Adam Gersl, Terry Goh, Peter Lohmus, Laura Newbury, Christopher Wilson (外部专家) 撰写部门： 货币与资本市场Statistics 免责声明 本报告的内容构成国际货币组织工作人员提供的技术咨询应尼泊尔当局（“TA接受者”）的技术要求，向其提供基金（IMF）援助。本报告(全部或部分)或其摘要可由货币基金组织向货币基金组织披露执行董事及其工作人员，以及TA的其他机构或工具受援国，并应他们的要求，向世界银行工作人员和其他技术援助提供者和有合法利益的捐助者，包括南亚区域指导委员会成员培训和技术支持中心（SARTTAC），除非TA接受者特别反对这种披露(见传播技术援助信息的操作指南)。将本报告（全部或部分）或其摘要发布或披露给外部各方除技术援助接受者的机构或工具以外的货币基金组织、世界银行工作人员、其他技术有合法利益的援助提供者和捐助者，包括SARTTAC, shall require the explicit consent of the TA recipient and the IMF’s Monetary and Capital市场部。 目录 首字母缩略词和缩写…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………4 前言7 C.D.宏观金融脆弱性13评估过去的技术援助。。。。。。。。。。。。。。。。。 1.诊断性审查和主要建议……………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………A.银行业监管18 B.C.D.E.压力测试22危机管理27支付系统32金融普惠38 2、技术援助路线图………………………………………………………………………44 附件一金融部门统计评估 A.B.C.D.财务稳健性指标（FSI）……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………61货币和金融统计……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………62资产负债表法62 金融准入调查附件二.金融部门统计中的技术援助需求评估 A.B.财务健全性指标货币和金融统计………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………数字 2、BFI资产总额及增长 …………………………………………………………………………………………………………………14 4、信贷和存款总额14 5.加权平均贷款…………………………………………………………………………14 6、不良贷款/贷款总额（%）国家 7.按抵押品类型划分的BFI贷款和垫款 9、资本市场历史走势………………………………………………………………………16Tables 1.尼泊尔：主要建议表2.尼泊尔金融机构数量3、IMF MCM 2014年以来的技术援助4.尼泊尔FSSR TA路线图465、尼泊尔金融稳健性指标2021Q2 - 2022Q2………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………6.尼泊尔资产负债表法矩阵与MFS和IIP数据 首字母缩略词和缩写 家庭人力资源国际财务报告准则国际投资头寸国际证券组织Commissions信息技术部(NRB)FSB有效解析的关键属性制度流动性覆盖率违约损失贷款价值货币和资本市场部(IMF)最低资本比率小额信贷机构货币和金融统计土地管理部，合作社，&扶贫财政部中小微企业非银行金融机构国家票据交换所有限公司无债权人-更糟-关闭尼泊尔证券交易所非金融公司尼泊尔财务报告准则非政府组织流动资产净额不良贷款尼泊尔拉斯特拉银行其他存管公司其他金融公司购买和假设及时采取纠正措施违约概率公共债务管理办公室 HHHRIFRSIIP日内流动性便利ILFIOSCOITDKALCRLGDLTVMCMMCRMFIMFSMoLCPMOFMSMENBFINCHLNCWONEPSENFCNFRSNGONLANPLNRBODCOFCP & APCAPDPDMO PFMICPSS / IOSCO金融市场原则基础设施PS法案PSD支付和结算法支付系统部门(NRB)支付系统操作员支付服务提供商PSOPSPRTGSRTO实时总结算恢复时间目标RWA风险加权资产SACCOSARTTAC储蓄和信用合作社南亚区域培训和技术援助中心SEBONSIS尼泊尔证券委员会监督信息系统监督审查和评估过程标准化报告表格(货币基金组织)统计司(货币基金组织)技术援助SREPSRFSTATATARM技术援助路线图 前言 应国际货币基金组织（IMF）金融部门尼泊尔拉斯特拉银行（NRB）的要求稳定性审查（FSSR）任务是在9月20日之间远程和亲自进行的2022年11月18日。代表团于2022年11月1日至14日期间访问了尼泊尔加德满都。任务由货币和资本市场部（MCM）的Tanai Khiaonarong先生领导，并且包括Bidisha Das女士（STA统计部），Chloe Zhang（MCM）以及Laura女士纽伯里和亚当·格斯尔、特里·吴、彼得·洛穆斯和克里斯托弗·威尔逊(所有MCM短-术语专家)。 副主任Miguel Savastano先生（MCM）参加了闭幕会议。特蕾莎女士国际货币基金组织常驻代表达班·桑切斯和当地经济学家苏达·杜拉尔女士加德满都驻地代表处为FSSR任务提供了支持。 在远程进行的讨论中与NRB商定的任务范围2022年5月，包括银行监管、压力测试、危机管理、支付系统、金融包容性和金融部门统计。 访问团会见了Maha Prasad Adhikari先生（NRB州长）和Ramesh Kumar Hamal先生（尼泊尔证券委员会执行主席- SEBON -）。它还会见了NRB高级管理层和工作人员，以及财政部(MOF)、存款和信贷的代表尼泊尔合作社部（DoC）信用信息局（CIB）担保基金（DCGF）储蓄和信贷合作联合会有限公司，尼泊尔小额信贷银行家协会，以及尼泊尔银行家协会；以及来自公共和私营部门的高级管理人员机构和公司；并与世界银行联系。 访问团感谢NRB工作人员的出色合作，富有成果的讨论，热情的款待. 执行摘要 特派团对金融部门的监督能力进行了诊断性审查，并提出了一份技术援助路线图(TARM)，以支持当局加强对尼泊尔金融稳定风险的识别、分析和化解。两个进行了模块：(I)金融稳定模块，侧重于与NRB商定的领域范围界定阶段：银行监管、压力测试、危机管理、支付系统和金融包容性；(ii)金融部门统计模块，侧重于关键数据差距阻碍金融稳定分析，以及向国际货币基金组织STA的统计报告。 NRB已经发展了其监督方法，并将继续加强其能力有助于提高银行业的韧性。法规在很大程度上是基于规则的，并且使用limits / caps (e. g., interest cailings and fee caps). While there are examples of conservitism in the法规(例如，低贷款价值- LTV -和高风险加权资产- RWA -)，使用限制/上限影响银行的战略决策，并可能损害其他法规的有效性。NRB加强了对信用风险的关注，最近发布了关于营运资金贷款的指导意见，以解决贷款义务的常绿。监管周期每年都会看到监管人员在现场，和相当大的努力已经投入到开发一个自动化系统的非现场数据。尽管如此，2014年金融部门的几项建议进展有限 Assessment Program (FSAP) - e. g., an absence of a framework for consolidated supervision. These gaps需要填补，以确保银行的有效监管。开发场外分析工具将优化监管数据并帮助识别早期出现的风险。银行需要进行风险专业化监管，以跟上银行业的规模、规模和复杂程度，并将有助于实施几个计划中的监管变化(例如，流动性覆盖率(LCR)，国际财务报告准则(IFRS) 9和新的营运资本准则)。 2012年以来一直进行偿付能力和流动性的微观压力测试，但目前方法仍然过于简化。这项工作有助于建立压力测试个别银行的文化，但需要改进，以提供更合理的结果，以促进定期对审慎政策进行风险监测和校准。此外，自上而下的宏观压力测试应根据替代宏观经济情景、信用风险卫星模型和对银行资产负债表和损益项目的长期明确预测与最佳实践。这种宏观压力测试，辅之以对相互关联性和传染性的分析金融部门的风险，以及额外的风险监测工具，应支持现有的金融稳定单位提高宏观金融监管水平，提高金融质量年度金融稳定报告。 NRB作为事实上的解决机构，对早期干预具有相对强大的权力立法框架最近的变化也为它提供了额外的解决工具。然而，新工具需要进一步的法律基础，各种法律法规需要更好地对齐。NRB应该尽快为银行引入恢复计划要求可行，并开始制定解决计划的方法。存款担保计划应大大加强以确保快速支付，并将其最近提供的权力付诸实施基金决议。NRB还需要进一步完善其紧急流动性援助(ELA)政策和程序，包括在收到ELA时增加监管范围和对银行的入侵。应大大改善国内协调，以有效管理危机。 支付系统现代化的努力已经获得动力，但需要进一步的进展提高支付系统的安全性和效率，以支持货币政策和金融稳定性。主要改革包括通过《支付和结算法案》(PS法案)及其章程，并在2019年实施实时总结算（RTGS）系统。零售业的发展支付系统包括即时支付和探索中央银行数字货币（CBDC）。但是，差距仍然存在，包括：（i）最终性和付款净额的法律确定性系统不明确，需要加强监督；(Ii)具有系统重要性的支付系统尚未正式确定和指定，国际风险管理标准尚未采用或应用；(Iii) RTGS系统需要增强，以支持不断增长的银行和资本市场部门；(Iv)网络风险和业务连续性管理(BCM)需要改进；以及(v)需要进一步保护电子货币免受支付服务提供商(PSP)或结算银行。 在过去10年中，获得正规金融服务的比例从25％增加了一倍以上2011年的成年人比例为54%，2021年为54%。这一进展反映了NRB为实现这一目标所做的重大努力The unbanked through a various of programs. However, nearly half of Nepalese remains excluded, and与男性相比，女性不太可能