叮当健康2023年中期报告

2023中期報告股份代號: 09886（於開曼群島註冊成立的有限公司）DINGDANG HEALTH TECHNOLOGY GROUP LTD.叮噹健康科技集團有限公司 2公司資料4釋義11管理層討論及分析23公司管治及其他資料39簡明綜合財務報表審閱報告40簡明綜合損益及其他全面收益表42簡明綜合財務狀況表43簡明綜合權益變動表44簡明綜合現金流量表45簡明綜合財務報表附註目錄 2叮噹健康科技集團有限公司公司資料董事會執行董事楊文龍先生（主席兼總裁）徐寧先生俞雷先生于慶龍先生楊益斌先生（於2023年8月25日獲委任）非執行董事蔡俐女士連素萍女士（於2023年7月18日辭任）獨立非執行董事張守川先生樊臻宏先生姜山先生審計委員會姜山先生（主席）張守川先生樊臻宏先生提名委員會楊文龍先生（主席）樊臻宏先生張守川先生薪酬委員會樊臻宏先生（主席）張守川先生蔡俐女士法定代表徐寧先生林曉波先生聯席公司秘書王永智先生林曉波先生註冊辦事處Maples Corporate Services LimitedPO Box 309Ugland HouseGrand Cayman KY1-1104Cayman Islands中國總部及主要營業地點中國北京市東城區燈市口大街50號院1號樓香港主要營業地點香港中環皇后大道中99號中環中心35樓3512室公司網站www.ddjkjt.com本公司法律顧問就香港法律而言：高偉紳律師事務所就開曼群島法律而言：Maples and Calder (Hong Kong) LLP核數師德勤‧關黃陳方會計師行註冊會計師及註冊公眾利益實體核數師合規顧問邁時資本有限公司 32023年中期報告公司資料香港證券登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716號舖開曼群島主要股份過戶登記處Maples Fund Services (Cayman) LimitedPO Box 1093Boundary HallCricket SquareGrand Cayman, KY1-1102Cayman Islands主要往來銀行中國農業銀行北京分行中國招商銀行北京分行北京銀行燈市口支行平安銀行北京分行招商永隆銀行中國招商銀行香港分行股份代號09886 4叮噹健康科技集團有限公司釋義於本中期報告內，除文義另有所指外，下列詞彙具有以下涵義：「聯屬人士」指 就任何指定人士而言，任何直接或間接控制該指定人士或直接或間接受其控制或受其直接或間接共同控制的其他人士「會財局」指 會計及財務匯報局「審計委員會」指 本公司審計委員會「核數師」指 本公司核數師德勤•關黃陳方會計師行「獎勵」指2023年受限制股份單位計劃管理人根據2023年受限制股份單位計劃向被授予人授出受限制股份單位獎勵「董事會」指 本公司董事會「企業管治守則」指 上市規則附錄十四所載的企業管治守則「公司條例」指 香港法例第622章《公司條例》，經不時修訂、補充或以其他方式修改「本公司」指 叮噹健康科技集團有限公司，一家於2014年8月20日在開曼群島註冊成立的獲豁免有限公司「綜合聯屬實體」指 根據合約安排，其財務業績被綜合及入賬列作本公司附屬公司的實體，包括叮噹快藥科技、江西叮噹健康藥房連鎖有限公司、海南叮噹快醫、海南互聯網醫院、海南遠程醫療中心「合約安排」指 由（其中包括）外商獨資企業、叮噹快藥科技及登記股東所訂立的一系列合約安排「控股股東」指 具有上市規則所賦予之涵義，並指楊文龍先生、楊益斌先生、楊瀟先生、致盈集團有限公司、致盛企業有限公司、創基投資有限公司、健興有限公司、健發有限公司、興信有限公司及金發有限公司 52023年中期報告釋義「控股股東集團」指 楊文龍先生、楊益斌先生、楊瀟先生、致盈集團有限公司、致盛企業有限公司、創基投資有限公司、健興有限公司、健發有限公司、興信有限公司及金發有限公司被視為一組控股股東「指定人士」指2023年受限制股份單位計劃管理人指定的本公司僱員（不得為控股股東之一，或慣於聽從控股股東指示行事的任何人士）「叮噹快藥科技」指 叮噹快藥科技集團有限公司，一家於2014年9月2日根據中國法律註冊成立的有限公司，並為一間綜合聯屬實體，亦為本集團所有其他綜合聯屬實體的控股公司「叮噹一號」指 珠海叮噹一號企業管理諮詢中心（有限合夥），一家於2016年7月26日根據中國法律註冊成立的有限合夥企業，並為一名登記股東「叮噹二號」指 珠海叮噹二號企業管理諮詢中心（有限合夥），一家於2016年7月26日根據中國法律註冊成立的有限合夥企業，並為一名登記股東「叮噹三號」指 珠海叮噹三號企業管理諮詢中心（有限合夥），一家於2016年7月26日根據中國法律註冊成立的有限合夥企業，並為一名登記股東「叮噹四號」指 珠海叮噹四號投資中心（有限合夥），一家於2016年7月26日根據中國法律註冊成立的有限合夥企業，並為一名登記股東「董事」指 本公司董事「除外參與者」指 根據其居住地的適用法律，不得根據2023年受限制股份單位計劃規則授出獎勵及╱或歸屬及轉讓受限制股份單位股份或相當於受限制股份單位股份市值的現金金額，或2023年受限制股份單位計劃管理人或受託人（視情況而定）認為為遵守該地區的適用法律，排除有關2023年受限制股份單位計劃參與者屬必要或權宜的任何2023年受限制股份單位計劃參與者 6叮噹健康科技集團有限公司釋義「ESOP計劃」指2020年5月1日採納的首次公開發售前購股權計劃、受限制股份計劃及受限制股份單位計劃、日期為2021年5月31日的受限制股份協議及於2023年6月27日採納的2023年受限制股份單位計劃「全球發售」指 香港公開發售及國際發售「被授予人」指2023年受限制股份單位計劃管理人為授出獎勵而根據2023年受限制股份單位計劃選定的2023年受限制股份單位計劃參與者「本集團」或「我們」指 本公司、其附屬公司及綜合聯屬實體（或本公司及其任何一間或多間附屬公司或綜合聯屬實體，視文意所需）「海南叮噹快醫」指 叮噹快醫（海南）醫療科技有限公司，一家於2019年4月18日根據中國法律註冊成立的有限責任公司，並為我們的綜合聯屬實體「海南互聯網醫院」指 叮噹快醫（海南）互聯網醫院有限公司，一家於2019年9月4日根據中國法律註冊成立的有限責任公司，並為我們的綜合聯屬實體「海南遠程醫療中心」指 叮噹快醫（海南）遠程醫療中心有限公司，一家於2019年8月26日根據中國法律註冊成立的有限責任公司，並為我們的綜合聯屬實體「港元」指 香港法定貨幣港元「香港」指 中國香港特別行政區「香港上市規則」或 「上市規則」指 香港聯合交易所有限公司證券上市規則（經不時修訂）「香港發售股份」指 根據香港公開發售由本公司以發售價初步提呈以供認購的3,354,000股發售股份「香港公開發售」指 本公司按發售價（另加經紀佣金、證監會交易徵費、會財局交易徵費及聯交所交易費）初步提呈發售以供香港公眾人士認購的3,354,000股發售股份 72023年中期報告釋義「國際財務報告準則」指 國際財務報告準則，其中包括國際會計準則理事會頒佈的準則、修訂及詮釋以及國際會計準則委員會頒佈的國際會計準則及詮釋「國際發售股份」指 本公司根據國際發售初步提呈以供認購的30,183,000股股份，連同因超額配股權獲行使而本公司可能發行的合共最多5,030,500股股份「國際發售」指 國際包銷商根據美國證券法S規例在美國境外以離岸交易方式以及於美國境內依據美國證券法第144A條或美國證券法項下任何其他可得豁免登記規定僅向合資格機構買家（美國證券法第144A條所指的合資格機構買家）提呈發售國際發售股份「國際包銷商」指 由聯席全球協調人領導，預期訂立國際包銷協議以包銷國際發售的一組國際包銷商「聯席全球協調人」指 中國國際金融香港證券有限公司及招銀國際融資有限公司（排名不分先後）「上市」指 股份於香港聯交所主板上市「上市日期」指2022年9月14日，股份於香港聯交所上市及獲准開始於香港聯交所買賣「主板」指 由聯交所運作的證券市場（不包括期權市場），其獨立於聯交所GEM，並與GEM並行運作「標準守則」指 上市規則附錄十所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則「南京招銀共贏」指 南京市招銀共贏股權投資合夥企業（有限合夥），一家於2019年7月10日根據中國法律註冊成立的有限合夥企業 8叮噹健康科技集團有限公司釋義「發售價」指 每股發售股份12.00港元（不包括1.0%經紀佣金、0.0027%證監會交易徵費、0.00015%會財局交易徵費及0.005%聯交所交易費）「發售股份」指 香港發售股份及國際發售股份，連同因超額配股權獲行使而本公司可能發行的最多合共5,030,500股股份「超額配股權」指 本公司已授予國際包銷商的選擇權，可由聯席全球協調人根據國際包銷協議行使，據此，本公司可能須按發售價配發及發行最多合共5,030,500股額外股份，以（其中包括）補足國際發售的超額分配「首次公開發售前 購股權計劃」指 本公司於2020年5月1日採納的首次公開發售前購股權計劃「招股章程」指 本公司日期為2022年9月1日的招股章程「登記股東」指 叮噹快藥科技的登記股東，即楊文龍先生、叮噹一號、叮噹二號、叮噹三號及叮噹四號「薪酬委員會」指 本公司薪酬委員會「報告期」指 截至2023年6月30日止六個月「受限制股份協議」指 本公司、楊文龍先生及一間由楊文龍先生持有60%股權的公司健發有限公司於2021年5月31日訂立並經本公司股東於2021年5月25日批准的受限制股份協議「受限制股份計劃」指 本公司於2020年5月1日採納的受限制股份計劃「人民幣」指 人民幣，中國法定貨幣「退還股份」指 根據2023年受限制股份單位計劃規則並無歸屬及╱或被沒收的受限制股份單位股份或相關收入、或根據2023年受限制股份單位計劃規則及信託契據被視為退還股份的股份 92023年中期報告釋義「受限制股份單位」指 受限制股份單位，賦予被授予人有條件權利，可於受限制股份單位歸屬時獲得由2023年受限制股份單位計劃管理人全權酌情釐定的股份或參考股份於歸屬日期或前後市值的等值現金（經扣除任何稅項、費用、徵費、印花稅及其他適用收費）「受限制股份單位計劃」指 本公司於2020年5月1日採納的受限制股份單位計劃「2023年受限制股份單位計劃」指 本公司於2023年6月27日採納的受限制股份單位計劃「受限制股份單位股份」指 根據獎勵授予被授予人的股份數目「證監會」指 香港證券及期貨事務監察委員會「證券及期貨條例」指 香港法例第571章證券及期貨條例，經不時修訂、補充或以其他方式修改「股份激勵計劃」指 於2020年5月1日採納的首次公開發售前購股權計劃、受限制股份計劃及受限制股份單位計劃「股份」指 本公司股本中每股面值0.0001美元的普通股「股東」指 股份持有人「聯交所」或「香港聯交所」指 香港聯合交易所有限公司「附屬公司」指 具有公司條例第15條所賦予的涵義「主要股東」指 具有上市規則所賦予的涵義「信託」指 由信託契據構成之信託「信託契據」指 本公司與受託人將就委任受託人管理2023年受限制股份單位計劃而訂立的信託契據（經不時重列、補充及修訂）「信託控股公司」指Dingdang HT RSU Holding Limited，為持有信託而於英屬處女群島註冊成立的公司，並由受託人全資擁有 10叮噹健康科技集團有限公司釋義「信託股份」指 就2023年受限制股份單位計劃而言，受託人不時根據信託直接或間接持有的股份「受託人」指 招商永隆信託有限公司，本公司為管理2023年受限制股份單位計劃而將委任的受託人公司「歸屬日期」指 就被授予人而言，其有關獎勵的權利根據2023年受限制股份單位計劃歸屬予該被授