兖煤澳大利亚2023 中期报告

兗煤澳大利亞有限公司ABN 82 111 859 119半年度財務報告截至2023年6月30日止半年度 董事會報告 商業活動回顧 董事會報告 董事謹此呈交兗煤澳大利亞有限公司（「本公司」）及其所控制實體組成的合併集團(「兗煤澳洲」或「本集團」)截至2023年6月30日或截至該日止六個月（「報告期內」）的報告。 在2023年3月31日,兗煤澳洲提前償還333百萬美元的債務，詳情載於日期為2023年2月27日的2022年財務業績內。提前還款將使貸款期間的總財務費用減少約43百萬美元。還款後，兗煤澳洲無任何計息貸款。 董事 截至2023年6月30日止六個月中,兗煤澳洲或其任何附屬公司都無購買、出售或贖回兗煤澳洲的上市證券。但是，如2022年財務報告提到的，兗煤澳洲指示CPU Share Plans Pty Ltd作為兗煤澳大利亞有限公司員工股份信託的受託人在2023年6月通過證券市場股份交易收購及持有本公司證券市場已繳足的普通股。 報告期內及截至到本報告日期，以下人士為兗煤澳大利亞有限公司董事： 董事長 本財政年度結束後的事項詳情載於本報告「管理層討論與分析」一節。 •張寶才（於2012年6月26日成為董事） 事務狀況的重大變化 聯席副董事長 煤炭市場及基準煤炭價格在歷史上具有周期性。過去六個月，全球經濟狀況及國際煤炭貿易環境導致國際煤炭價格指數下跌。本公司持續評估其產品概況及市況，力求完美符合客戶要求及使經營利潤率最大化。 •張寧（於2020年3月20日成為董事）•Gregory James Fletcher（於2012年6月26日成為董事） 董事 本年度第二季度，兗煤澳洲實現產能提升，其計劃在第三及第四季度取得進一步增長。有關事務狀況、經營及財務表現的重大變動的進一步詳情載於本報告的管理層討論及分析一節。 •Geoffrey William Raby（於2012年6月26日成為董事） •Helen Jane Gillies（於2018年1月30日成為董事）•肖耀猛（於2022年5月30日成為董事）•張長意（於2023年4月20日成為董事）•茹剛（於2023年5月31日成為董事）•黃霄龍（於2023年5月31日成為董事） 股息及股息政策 根據兗煤澳洲的政策以及依據個別情況下的適用法律、經營的持續現金需求、董事及股東批准的法定及普通法責任，董事可派付中期或期末股息，並且按照本公司組織章程須： •滿足以下條件：須於各財政年度派付不少於(A)稅後淨利潤的50%（不包括非經常性項目）；或(B)自由現金流量的50%（不包括非經常性項目）作為中期及╱或期末股息；及•在董事認為對審慎管理本公司財務狀況有必要的情況下，須於特定財政年度派付不低於稅後淨利潤的25%（不包括非經常性項目）作為中期及╱或期末股息。 於年內退任之董事 •馮星（於2017年12月15日至2023年4月20日為董事）•吳向前（於2017年4月28日至2023年5月31日為董事）•趙青春（於2017年4月28日至2023年5月31日為董事） 2023年8月16日，董事會宣佈派發2023年中期股息489百萬澳元,每股0.3700澳元（全額免稅），登記日期為2023年9月6日，支付日期為2023年9月20日。 公司秘書 於報告期內及直至本報告日期，現任公司秘書為張凌。 遵守香港企業管治守則 本公司已採納香港上市規則附錄十四（香港守則）第二部分的企業管治守則條文，作為其於2018年12月6日在香港聯交所上市（香港上市）後生效的企業管治政策的一部分。 本公司認為在報告期內已遵守香港守則的守則條文。 董事會報告 股份的權益及倉位 本公司董事及最高行政人員的權益 在2023年6月30日，本公司董事及最高行政人員於本公司股份及債權證及於本公司任何關聯公司（定義見《證券及期貨條例》（「《證券及期貨條例》」）第XV部）的股份或債權證中持有(1)根據《證券及期貨條例》第XV部第7及8分部的規定須知會本公司及香港聯交所的任何權益或淡倉（如適用）（包括根據《證券及期貨條例》相關條文被當作或視作擁有的權益或淡倉（如適用）），(2)根據《證券及期貨條例》第352條，須載入該條所指登記冊的任何權益或淡倉（如適用）或(3)根據香港上市規則附錄十所載《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》須知會本公司及香港聯交所的任何權益或淡倉（如適用）載列如下： 本公司 除上文所披露者外，在2023年6月30日，本公司董事及最高行政人員並未於本公司股份或債權證或於本公司任何關聯公司（定義見《證券及期貨條例》第XV部）的股份或債權證中持有(i)根據《證券及期貨條例》第XV部第7及8分部的規定須通知本公司及香港聯交所的任何權益及╱或淡倉（如適用）（包括根據《證券及期貨條例》相關條文被當作或視作擁有的權益及淡倉），(ii)根據《證券及期貨條例》第352條，須載入該條所指登記冊的任何權益及╱或淡倉（如適用）或(iii)根據香港上市規則附錄十所載《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》須通知本公司及香港聯交所的任何權益及╱或淡倉（如適用）。 公司證券交易及董事確認函 本公司的股份交易政策已根據香港上市規則附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》（「標準守則」）所載的規定，以規管董事的證券交易，亦適用於可能擁有未公開內幕消息的員工。作為本公司年度審閱程序的一部分，該政策與本公司過往的內幕交易政策一併進行審閱。審閱後，本公司將兩項政策合併為一項股份交易政策，以確保本公司董事及員工清楚了解有關買賣本公司股份的內幕交易法例及指引。合併股份交易政策於2022年2月獲董事會批准，副本可於本公司網站的企業管治部分查閱。經向全體董事作出具體問詢後，董事均已確認其於報告期內一直遵守本公司的股份交易政策。 董事在交易、安排或合約中擁有的權益 於報告期內任何時間或本報告期結束時，本公司的任何附屬公司及同系附屬公司並未訂立與本集團業務有關的任何重大交易、安排或合約，且董事或與其關連的實體並無直接或間接於此類交易、安排或合約中擁有任何重大權益。 董事會報告 本公司董事及最高行政人員以外人士的權益 在2023年6月30日，下列實體（本公司董事或最高行政人員除外）在股份或相關股份中擁有登記於根據《證券及期貨條例》第336條應存檔的登記冊內的權益或淡倉（如適用）： 除上文所披露者外，於2023年6月30日，主要股東或其他人士（本公司董事及最高行政人員除外）並未於本公司股份及╱或相關股份中擁有任何登記於本公司根據《證券及期貨條例》第336條應存檔的登記冊內的權益或淡倉。 審計及風險管理委員會審閱 本公司及其附屬公司於截至2023年6月30日止半年度的中期財務報表並未進行審計，但已由本公司審計及風險管理委員會以及本公司審計師信永中和根據審閱委聘準則第2410號實體獨立審計師審閱財務報告進行審閱。 審計師獨立性聲明 2001年公司法（聯邦）第307C條規定的審計師獨立性聲明的副本載列於董事會報告末尾。 四捨五入金額 就本董事會報告及財務報表中的「四捨五入」金額而言，本集團為澳洲證券投資委員會發佈的2016/191號法規中所提述的類別。董事會報告及財務報表中的金額已根據該法規四捨五入至最接近的百萬元。 本報告根據董事會決議案編製。 董事Gregory James Fletcher悉尼2023年8月16日 根据《2001 年公司法》第 307C 条致兖煤澳大利亚有限公司董事会成员的首席审计师独立性声明 本人在此声明，就本人所知和所信，在截至 2023 年 6 月 30 日的年度内： i.没有违反《2001 年公司法》对审计人员在审阅工作中独立性的任何相关要求；以及ii.不存在违背适用于本次审阅相关的职业行为准则的现象。 SW Audit会计师事务所 张洋合伙人 悉尼，2023 年 8 月16日 悉尼Level 7, Aurora Place88 Phillip StreetSydney NSW 2000电话+ 61 2 8059 6800 珀斯Level 25197 St Georges TerracePerth WA 6000电话+ 61 8 6184 5980 布里斯本 墨尔本 Level 10530 Collins StreetMelbourne VIC 3000电话+ 61 3 8635 1800 Level 15240 Queen StreetBrisbane QLD 4000电话+ 61 7 3085 0888 SW Audit ABN 39 533 589 331。根据专业准则法例项下所核准之计划限制法律责任。SW Audit是信永中和国际有限公司的独立成员。 管理層討論與分析 過去兩年，由於拉尼娜天氣週期延長，新南威爾士州和昆士蘭州經歷了持續的強降雨，導致採礦、鐵路和港口活動中斷，並導致我們的多座礦山儲水量超標。氣候干擾加上員工短缺的影響（2019冠狀病毒病）導致採礦活動減少。為抓住煤炭價格創歷史新高的機會，我們的煤礦優先考慮煤炭開採而非前期剝離及覆蓋層清除活動，尤其是在2022年。 業務概覽 兗煤澳洲經營多樣化世界級資產組合，包括大型露天礦及井工礦5，由澳大利亞六個煤礦資產組成。 兗煤澳洲在新南威爾士州（「新南威爾士州」）、昆士蘭州及西澳大利亞州擁有、運營或持有合資權益的煤礦共計九座。九座礦山每年可生產約70百萬噸原煤及55百萬噸商品煤。 本報告期初，我們的礦井仍保持較高的儲水量，需要繼續實施礦場恢復計劃，重點是前期剝離及清除覆蓋層、重建覆蓋物爆炸庫存、露天煤礦和原煤庫存。恢復計劃（包括臨時使用額外設備及勞工）將於全年持續進行，預期將有助提高生產效率，使年內原煤及商品煤產量逐步增加。這可從本集團呈報的商品煤產量由截至2023年3月31日季度的5.9百萬噸增加至截至2023年6月30日季度的8.5百萬噸可見一斑。 作為全球海運市場領先的低成本煤炭生產商，兗煤澳洲的煤炭開採業務生產的產品包括優質動力煤、半軟焦煤、噴吹煤（「噴吹煤」）以及中高灰分的動力煤。本集團的財務業績受動力煤及冶金煤供求之間的動態變化所影響。這種變化又取決於宏觀經濟走勢，包括地區及全球經濟活動、替代能源的價格及供應以及更多本地化供應的影響。 報告期內，澳大利亞失業率持續處於極低水平，而我們各礦區的勞動力供應仍然充滿挑戰，尤其是熟練的維修類職位。雖然我們於2022年的營運受到潮濕天氣的影響，但擁有足夠的人員及技能對實現本集團的恢復計劃及產量至關重要。這仍然是管理層的重點，我們正在制定並在整個業務範圍內推出積極主動的舉措，以吸引和留住資深和積極性高的勞動力。 我們的客戶遍及亞太地區，截至2023年6月30日止半年度，來自日本、中國台灣、韓國及中國客戶的收益約佔我們煤炭銷售收入的85%。 動力煤主要用於發電，其終端用戶通常為電力及公用事業公司。冶金煤主要用於生產高爐煉鋼用的焦炭，其終端用戶通常為鋼鐵廠。我們亦向大宗商品貿易業務的客戶銷售煤炭。這些客戶採購本集團的煤炭作貿易目的或轉售給他們的終端客戶。大宗商品貿易商受類似地區及全球煤炭市場需求趨勢所影響。 因此，儘管報告期內天氣普遍好轉，但產量尚未完全恢復。同樣，煤炭產量下降，加上實施恢復計劃的臨時額外成本，導致我們於報告期內的每噸商品煤現金經營成本居高不下。儘管如此，隨著產量的恢復，截至2023年6月30日的最近一個季度有顯著改善。 本集團的出口動力煤一般按指數價格、年度固定價格或現貨價格基準定價。一般而言，較低灰分產品根據環球煤炭紐卡斯爾指數定價，而較高灰分產品則根據阿格斯╱麥氏API5指數定價。年度固定價格合約主要根據日本電力公用事業參考價格定價，該參考價格為澳大利亞主要供應商與日本電力公用事業公司協定的合約價格。我們的銷售結餘是按相對於交易當日的市場價釐定的現貨銷售價定價，且大多為固定價格。 報告期內，隨著供應情況好轉及需求的疲軟，煤炭價格指數下跌。由於北半球暖冬及具