第一拖拉机股份2023中期业绩报告

重要提示 重要提示一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。二、 公司全體董事出席董事會會議。三、 本半年度報告未經審計。四、 公司負責人劉繼國、主管會計工作負責人康志鋒及會計機構負責人（會計主管人員）蔣靜媛聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案無六、 前瞻性陳述的風險聲明本報告涉及的本公司發展戰略、經營計劃等前瞻性陳述不構成本公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意風險。七、 是否存在被控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金情況？否八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否九、 是否存在半數以上董事無法保證公司所披露半年度報告的真實性、準確性和完整性？否十、 重大風險提示詳見本報告第三節《管理層討論與分析》。 目錄 目錄第一節釋義3第二節公司簡介和主要財務指標6第三節管理層討論與分析11第四節公司治理24第五節環境與社會責任27第六節重要事項33第七節股份變動及股東情況46第八節優先股相關情況53第九節債券相關情況54第十節財務報告55 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告第一節 釋義 3第一節 釋義在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義A股指經中國證監會批准向境內投資者及合資格境外投資者發行、在中國境內證券交易所上市、以人民幣標明股票面值、以人民幣認購和進行交易的普通股農業機械指在作物種植業和畜牧業生產過程中，以及農、畜產品初加工和處理過程中所使用的各種機械核數師、會計師指本公司聘任的財務報告審計機構。信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司2023年度核數師中國銀保監會指中國銀行保險監督管理委員會長拖公司指長拖農業機械裝備集團有限公司（本公司控股子公司）本公司、公司、第一拖拉機指第一拖拉機股份有限公司控股子公司指本公司持有其50%以上股份╱股權的公司；通過協議安排實際控制的公司履帶式拖拉機指行走裝置為履帶的拖拉機中國證監會指中國證券監督管理委員會柴油機指用柴油作燃料的內燃機本集團指本公司及控股子公司H股指經中國證監會批准向境外投資者發行、經聯交所批准上市、以人民幣標明股票面值、以港幣認購和進行交易的普通股 4第一節 釋義 （續） 大輪拖指100（含）馬力以上輪式拖拉機上交所上市規則指上海證券交易所上市規則（經不時修訂）聯交所上市規則指香港聯合交易所有限公司證券上市規則（經不時修訂）中輪拖指25（含）-100馬力輪式拖拉機非公開發行指本公司2020年非公開發行A股股票事項動力機械指柴油機及噴油泵╱噴油器等燃油噴射系統部件及總成產品上交所指上海證券交易所國機集團指中國機械工業集團有限公司（本公司實際控制人）國機財務公司指國機財務有限責任公司（本公司實際控制人控制的公司）聯交所指香港聯合交易所有限公司附屬公司指聯交所上市規則中關於附屬公司的定義拖研所公司指洛陽拖拉機研究所有限公司（本公司控股子公司） 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告5第一節 釋義 （續） 中國一拖指中國一拖集團有限公司（本公司控股股東）柴油機公司指一拖（洛陽）柴油機有限公司（本公司控股子公司）一拖財務公司指中國一拖集團財務有限責任公司（原公司控股子公司，已註銷）福萊格公司指一拖（洛陽）福萊格車身有限公司（本公司全資子公司）鑄鍛公司指一拖（洛陽）鑄鍛有限公司（本公司全資子公司）國貿公司指一拖國際經濟貿易有限公司（本公司全資子公司）神通公司指一拖（洛陽）神通工程機械有限公司（已破產清算）採埃孚一拖車橋公司指採埃孚一拖（洛陽）車橋有限公司（本公司參股公司）中原銀行指中原銀行股份有限公司 第二節 公司簡介和主要財務指標 6第二節 公司簡介和主要財務指標一、 公司信息公司的中文名稱第一拖拉機股份有限公司公司的中文簡稱一拖股份公司的外文名稱First Tractor Company Limited公司的外文名稱縮寫First Tractor公司的法定代表人劉繼國二、 連絡人和聯繫方式董事會秘書證券事務代表姓名于麗娜／聯繫地址河南省洛陽市建設路154號／電話（86 379）64967038／傳真（86 379）64967438／電子信箱yulina@ytogroup.com／三、 基本情況變更簡介公司註冊地址河南省洛陽市建設路154號公司註冊地址的歷史變更情況無公司辦公地址河南省洛陽市建設路154號公司辦公地址的郵政編碼471004公司網址http://www.first-tractor.com.cn電子信箱msc0038@ytogroup.com報告期內變更情況查詢索引／ 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告7第二節 公司簡介和主要財務指標 （續） 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》《上海證券報》登載半年度報告的網站地址（A股報告）www.sse.com.cn登載半年度報告的網站地址（H股報告）www.hkex.com.hk、www.irasia.com公司半年度報告備置地點（A股報告）本公司董事會辦公室公司半年度報告備置地點（H股報告）香港德輔道中19號環球大廈1502室 金華顧問有限公司報告期內變更情況查詢索引公司半年度報告備置地點（H股報告）變更詳情見本公司於2023年5月12日在聯交所網站 (www.hkex.com.hk)發佈的《更改香港主要經營地點》公告。五、 公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A股上交所一拖股份601038／H股聯交所第一拖拉機股份0038／ 8第二節 公司簡介和主要財務指標 （續） 六、 公司主要會計數據和財務指標（一） 主要會計數據單位：元 幣種：人民幣主要會計數據本報告期（2023年1月－6月）上年同期（2022年1月-6月）本報告期比上年同期增減調整後調整前(%)營業總收入7,248,544,566.196,630,331,281.576,630,331,281.579.32營業收入7,242,918,542.616,550,726,514.796,550,726,514.7910.57歸屬於上市公司股東的淨利潤754,144,938.68581,466,905.85581,466,905.8529.70歸屬於上市公司股東的扣除 非經常性損益的淨利潤726,052,756.85606,677,080.21606,677,080.2119.68經營活動產生的現金流量淨額954,344,139.533,275,783,250.743,275,783,250.74-70.87本報告期末（2023年6月30日）上年度末（2022年12月31日）本報告期比上年同期增減調整後調整前(%)歸屬於上市公司股東的淨資產6,460,275,649.385,958,084,951.835,958,084,951.838.43總資產14,205,305,772.9512,991,565,481.6812,986,142,323.239.34 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告9第二節 公司簡介和主要財務指標 （續） （二） 主要財務指標主要財務指標本報告期（2023年1月－6月）上年同期（2022年1月-6月）本報告期比上年同期增減調整後調整前(%)基本每股收益（元╱股）0.67120.51750.517529.70稀釋每股收益（元╱股）0.67120.51750.517529.70扣除非經常性損益後的基本每股收益（元╱股）0.64620.53990.539919.69加權平均淨資產收益率（%）11.9810.2610.26增加1.72個百分點扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）11.5310.7110.71增加0.82個百分點 10第二節 公司簡介和主要財務指標 （續） 七、 非經常性損益項目和金額單位：元 幣種：人民幣非經常性損益項目金額附註（如適用）非流動資產處置損益743,241.14計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關， 符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的 政府補助除外11,857,210.93除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性 金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、 交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益22,340,900.00除上述各項之外的其他營業外收入和支出2,537,120.39其他符合非經常性損益定義的損益項目303,855.74減：所得稅影響額9,091,491.24少數股東權益影響額（稅後）598,655.13合計28,092,181.83對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。單位：元 幣種：人民幣項目涉及金額原因結構性存款收益11,611,342.47日常資金管理行為 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告第三節 管理層討論與分析 11第三節 管理層討論與分析一、 報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明（一） 公司主營業務說明1. 公司致力於成為「卓越的農業裝備製造服務商」，聚焦先進農機裝備製造，堅持產業鏈技術升級和結構優化，持續為我國農業發展提供更高水平的農業機械化保障。公司主營業務為農業機械、動力機械及相關零部件產品研發、製造和銷售。主要產品如下：產品名稱產品圖片產品介紹輪式拖拉機行走裝置為輪式，用於牽引和驅動作業機械完成移動式作業的自走式動力機。公司擁有全系列輪式拖拉機產品，適用於旱田、水田、果園、大棚等不同作業環境。履帶式拖拉機行走裝置為履帶式，用於牽引和驅動作業機械完成移動式作業的自走式動力機。公司擁有全系列履帶式拖拉機產品，擁有較好的土壤附著性，適於土壤潮濕及鬆軟地帶使用。 12第三節 管理層討論與分析 （續） 產品名稱產品圖片產品介紹非道路柴油機以柴油為燃料，將柴油燃燒的熱能轉化為機械能的動力機械。公司非道路用柴油機產品包括排量從2L到12L，功率從10KW到450KW高、中、低各馬力段，產品以拖拉機、收穫機等農業機械配套為主，也能為工程機械、船舶、發電機組等提供配套。零部件公司生產的零部件包括為農業機械產品配套的鑄鍛件、齒輪、變速箱、覆蓋件等，以及為動力機械產品配套的缸體、曲軸、噴油泵、噴油嘴等。2. 為落實《中國銀監會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》（銀保監會令2020年第6號 ）「 一 家企業集團只能設立一家財務公司」的金融監管要求，報告期內，一拖財務公司與國機財務公司實施整合完畢。一拖財務完成清算，並完成工商註銷登記手續。（詳見公司於2023年6月5日在聯交所網站披露的《一拖股份關於中國一拖集團財務有限責任公司完成解散的公告》）（二） 公司所屬行業情況說明報告期內行業情況詳見本節第三部分《經營情況的討論與分析》。 第一拖拉機股份有限公司 2023 中期報告13第三節 管理層討論與分析 （續） 二、 報告期內核心競爭力分析公司擁有國內農機行業領先的技術研發和自主創新能力，為產品升級提供強有力支撐，穩定可靠的產品品質為提升產品競爭力做出有效保障，不斷提升的智能製造體系和核心製造能力打造國內領先的農機裝備先進製造基地，完備的營銷及售後服務體系確保能夠快速響應市場需求。報告期內，公司核心競爭力未發生變化。三、 經營情況的討論與分析2023年是我國農機行業全面步入國四時代的第一年，由於市場需求前移，國四切換後用戶購機成本上升、運營維護成本增加，以及國四新產品行業有待市場進一步檢驗和接受，國內農機市場需求出現了年初預計的調整波動，大中型拖拉機產品銷量出現下降，根據中國農機工業協會數據顯示，2023年上半年行業骨幹企