浩森金融科技中期报告 2023

Haosen Fintech Group Limited : 3848 目錄 公司資料2管理層討論及分析3其他資料11未經審核簡明綜合全面收入表14未經審核簡明綜合財務狀況表15未經審核簡明綜合權益變動表17未經審核簡明綜合現金流量表19未經審核簡明綜合財務報表附註20 ʮ̡༟ࣘ 總辦事處及香港主要營業地點 公司名稱 浩森金融科技集團有限公司 香港灣仔港灣道26號華潤大廈34樓3402室 股份代號03848 公司網址http://www.cwl.com 董事會 執行董事 主要股份過戶登記處 盧偉浩先生（主席）謝偉全先生 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 獨立非執行董事 夏得江先生葉志威先生甘偉民先生 香港股份過戶登記分處 審核委員會 卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 夏得江先生（主席）葉志威先生甘偉民先生 主要往來銀行 薪酬委員會 中國農業銀行中國北京東城區建國門內大街69號 夏得江先生（主席）盧偉浩先生葉志威先生 提名委員會 廣東華興銀行中國廣東省廣州市天河區天河路533號 夏得江先生（主席）盧偉浩先生葉志威先生 公司秘書 林佑顯先生 註冊辦事處 Windward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands ၍ଣᄴীሞʿʱؓ 浩森金融科技集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合業績，連同二零二二年同期的比較數據如下： 業務概覽 二零二三上半年中國宏觀環境仍然存在很多不確定性。於中國，經濟仍處於COVID-19的調整和恢復中。於上述報告期間內，本集團的收益主要來自貸款利息收入及融資租賃利息收入，分別佔本集團總收益約人民幣53.6百萬元、人民幣1.0百萬元。在二零二三上半年，針對經濟環境，本公司調整了經營策略，專注於小額貸款業務，在房地產二次抵押產品的業務發展方面分配大部分資源。在二零二三上半年，房地產行業市況出現重大變動，二手房的平均價格呈下降趨勢，這就要求本公司在經營及風險管理方面更加謹慎。本公司會根據相關政策的變動，調整小額貸款業務的經營策略，以維持在深圳房地產二次抵押貸款市場的份額。在融資租賃和保理業務方面，鑑於經濟未明朗，本公司也在根據市場環境的變化，不斷的調整相應的人力資源，通過優化資源的配置來提高營運效率。租賃和保理業務處在調整的過程之中，相應的業務收入會出現比較大的下降。本集團的證券交易業務主要是透過本公司的全資附屬公司利盟證券有限公司在香港為客戶提供證券交易服務。管理層會持續關注相關因素對我們企業經營的影響，並加強相應的風險管理措施。向個人客戶及其他小型私營公司提供小額貸款，有助於擴大我們的客戶基礎。本集團亦將針對各行業不同規模的潛在客戶提供靈活的融資服務。 業務回顧 小額貸款業務的一般資料 小額貸款業務是本公司的核心業務，在總收益人民幣55.1百萬元中貢獻人民幣53.6百萬元，約為本公司總收益的97.2%。本公司透過全資附屬公司深圳市浩森小額貸款股份有限公司（「深圳浩森」）提供小額貸款服務。深圳浩森透過快速、全面的貸款評估及審批流程，一直為客戶提供期限靈活的貸款服務，以支持其持續發展並解決流動資金需求。我們的客戶基礎主要包括從事製造業、批發與零售業、建築與運輸業的客戶。 應收貸款之減值虧損 於二零二三年六月三十日，應收貸款總額（僅包括小額貸款及融資租賃業務）為人民幣711.3百萬元（二零二二年十二月三十一日：人民幣653.2百萬元）。十大客戶的未償還本金總額約為人民幣147.1百萬元（二零二二年十二月三十一日：人民幣160.7百萬元），約佔應收貸款總額（僅包括小額貸款及融資租賃業務）20.7%（二零二二年十二月三十一日：24.6%）。十大客戶的減值虧損撥備為人民幣10.3百萬元（二零二二年十二月三十一日：人民幣9.7百萬元），減值虧損撥備總額為人民幣53.8百萬元（二零二二年十二月三十一日：人民幣47.5百萬元）。本公司於報告期末已根據香港財務報告準則第9號的規定按預期信貸虧損（「預期信貸虧損」）模式進行減值評估。 於二零二三年六月三十日，本公司已確認人民幣53.8百萬元（二零二二年十二月三十一日：人民幣47.5百萬元）的減值虧損撥備。有7項（二零二二年十二月三十一日：7項）重大貸款的減值虧損撥備金額超過人民幣1百萬元。就董事作出一切合理查詢後所知，相關應收貸款的對手方均為獨立第三方，與本公司的關聯方無關。 財務回顧 本集團財務資料相關討論及分析如下。 收益 本集團的收益源自於(i)融資租賃利息收入；(ii)小額貸款及其他貸款利息收入；(iii)來自證券買賣的佣金及經紀收入；及(iv)孖展融資利息收入。本集團的融資租賃服務包括售後租回及直接融資租賃。 收益由截至二零二二年六月三十日止六個月約人民幣49.1百萬元增加約人民幣6百萬元或約12.29%至截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣55.1百萬元。該增加主要由於我們來自小額貸款業務客戶的新增小額貸款合約所致。截至二零二三年六月三十日止六個月，融資租賃利息收入大幅減少至約人民幣0.9百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣1.9百萬元），原因是本公司分配資源至小額貸款業務。 本集團透過深圳浩森從小額貸款中獲得利息收入，合計約人民幣53.6百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣44.7百萬元），增加約人民幣8.9百萬元或約19.9%。該增加主要由於二次抵押貸款市場的小額貸款合約增加所致。於截至二零二三年六月三十日止期間，透過全資附屬公司利盟財務有限公司從其他貸款中獲得的利息收入為約人民幣0.1百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣0.1百萬元）。 於截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團亦錄得證券買賣佣金及經紀收入約人民幣0.2百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣0.5百萬元），而來自透過全資附屬公司利盟證券有限公司獲得的孖展融資利息收入則維持於大致相同的水平，約為人民幣0.1百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約人民幣0.2百萬元）。 ၍ଣᄴীሞʿʱؓ€ᚃ 其他收入 其他收入由截至二零二二年六月三十日止六個月約人民幣8.2百萬元減少約人民幣6.4百萬元或約78%至截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣1.8百萬元，乃由於透過其他全面收入按公平值列賬之金融資產之股息收入減少所致。 僱員福利開支 僱員福利開支主要包括僱員薪資及其他福利相關成本。僱員福利開支由截至二零二二年六月三十日止六個月約人民幣8.7百萬元增加約人民幣2.7百萬元或約31%至截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣11.4百萬元，乃由於本公司招聘更多銷售及市場推廣人員所致。 其他經營開支 截至二零二三年六月三十日止六個月，其他經營開支主要包括(i)樓宇管理費用約人民幣0.4百萬元；(ii)貸款轉介佣金及與小額貸款業務有關的收取貸款服務費約人民幣2.0百萬元；(iii)酬酢開支約人民幣0.2百萬元；(iv)法律及專業費用約人民幣1.1百萬元；及(v)雜項約人民幣2.2百萬元。 截至二零二三年六月三十日止六個月，其他經營開支為約人民幣5.9百萬元，佔本集團總收益的約10.7%（截至二零二二年六月三十日止六個月：約14.4%）。 財務成本 財務成本由截至二零二二年六月三十日止六個月的約人民幣9.4百萬元減少約人民幣4.4百萬元至截至二零二三年六月三十日止六個月的約人民幣5.0百萬元，乃由於二零二二年十二月提早償還承兌票據節省了財務成本。 本公司股東應佔期內溢利 期內溢利由截至二零二二年六月三十日止六個月約人民幣16.3百萬元增加至截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣20.3百萬元，乃由於小額貸款利息收入增加、財務成本減少及其他經營開支減少所致。 中期股息 董事會概不建議於截至二零二三年六月三十日止六個月內支付任何中期股息（截至二零二二年六月三十日止六個月：無）。 流動資金、財務資源及資本資源 於二零二三年六月三十日，現金及現金等價物為約人民幣21.2百萬元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣58.3百萬元）。於二零二三年六月三十日，本集團之營運資金（流動資產減流動負債）及權益總額分別為約人民幣160.6百萬元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣185.6百萬元）及約人民幣575.0百萬元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣554.4百萬元）。 浩森金融科技集團有限公司 於二零二三年六月三十日，一年內到期之本集團銀行借款達至約人民幣100.0百萬元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣100.0百萬元），及一年後到期之本集團銀行借款為零（二零二二年十二月三十一日：無）。 於二零二三年六月三十日之資產負債率（借款總額╱權益總額）為17.4%（二零二二年十二月三十一日：約18.0%）。 貸款及應收賬款 貸款及應收賬款由(i)應收融資租賃款項（包括融資租賃本金及利息）；(ii)應收保理貸款；(iii)應收小額貸款；(iv)其他應收貸款；及(v)證券買賣及經紀服務、融資諮詢及貸款中介服務的應收賬款組成。於二零二三年六月三十日，貸款及應收賬款增加至人民幣667.0百萬元（二零二二年十二月三十一日：約人民幣613.4百萬元），乃由於應收小額貸款增加所致。 資本承擔 於二零二三年六月三十日，本集團並無資本承擔（二零二二年十二月三十一日：無）。 僱員及薪酬政策 於二零二三年六月三十日，本集團為其主要業務僱傭79名全職僱員（於二零二二年六月三十日：70名）。於截至二零二三年六月三十日止六個月，僱員褔利開支（包括董事薪金）達至約人民幣11.4百萬元（截至二零二二年六月三十日止六個月：人民幣8.7百萬元）。本集團高度重視維持高素質人才及繼續根據本集團業績、個人績效及當前市場利率向僱員提供薪酬待遇，亦提供其他多種福利，如醫療及退休福利。此外，根據本公司採納之購股權計劃條款，已向本集團合資格僱員授出購股權。 風險管理 本集團的業務營運於中國小額貸款市場及融資租賃市場進行。因此，本集團的業務、財務狀況、經營業績以及前景很程度上受中國經濟、政治及法律發展的影響。 作為金融服務提供商，本集團已實施風險管理系統以減輕其日常營運產生的風險。本集團風險管理架構包括頂層風險控制委員會，下設(i)風險管理部、(ii)業務開發部；及(iii)會計財務部。潛在業務機會由業務開發部從潛在客戶背景、信用記錄、財政狀況及相關資產方面評估。風險管理部充分審查所有給定資料並考慮相關風險因素。必要時，本集團會聘請外部法律顧問評估潛在法律問題。本集團會計財務部亦與風險管理部緊密合作，透過提供財務及稅務意見協助進行風險評估。風險控制委員會作為最終決策者擁有批准每一項目之絕對權力。本集團亦定期對客戶進行貸後管理及監控貸款及應收賬款，以審查本集團面臨的持續風險。 ၍ଣᄴীሞʿʱؓ€ᚃ 董事於作出業務決策前將宏觀與微觀經濟條件均納入考慮。本集團在評估現有客戶風險時採取更嚴密的監控措施，以應對變化迅速的市場。此外，鑒於近期中國經濟及金融市場波動，本集團在甄選高質素客戶方面更為審慎。本集團將透過改善資源分配方法及改進工作流程（例如引入信用評估及審批手續提升客戶甄選流程），以持續提高風險管理水平。 此外，本集團擬完善資訊科技系統，以協助收集更準確的資料，以及更有效地審查客戶的財務及營運狀況。本集團亦將繼續擴大風險管理團隊，以處理我們業務營運擴展所產生的額外工作，並分配足夠人手維持適當的風險回報平衡。 或然負債 於二零二三年六月三