浩森金融科技年报2024

目 錄 2公司資料 4主席致辭 5管理層討論及分析 20董事及高級管理層履歷 24企業管治報告 32董事會報告 64獨立核數師報告 70綜合全面收入表 71綜合財務狀況表 73綜合權益變動表 75綜合現金流量表 77綜合財務報表附註 170財務概要 公司名稱 公司秘書 謝偉全先生 浩森金融科技集團有限公司 股份代號03848 註冊辦事處 Windward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 董事會 執行董事盧偉浩先生（主席） 總辦事處及香港主要營業地點 香港灣仔港灣道26號華潤大廈34樓3402室 非執行董事吳佳琦先生萬婷婷女士（於二零二四年五月一日獲委任） 獨立非執行董事 公司網址http://www.haosenfintech.com 夏得江先生葉志威先生甘偉民先生 核數師 審核委員會 大華馬施雲會計師事務所有限公司註冊公眾利益實體核數師香港九龍尖沙咀廣東道19號海港城環球金融中心北座1001–1010室 夏得江先生（主席）葉志威先生甘偉民先生 薪酬委員會 夏得江先生（主席）盧偉浩先生葉志威先生 提名委員會 夏得江先生（主席）盧偉浩先生葉志威先生 公司資料（續） 主要股份過戶登記處 關鍵日期 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkPO Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 二零二五年五月二十三日（星期五）至二零二五年五月三十日（星期五）（包括首尾兩日）暫停辦理股份過戶登記（就股東週年大會而言） 二零二五年五月三十日（星期五）股東週年大會 香港股份過戶登記分處 卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 主要往來銀行 中國農業銀行中華人民共和國（「中國」）北京東城區建國門內大街69號 廣東華興銀行中國廣東省廣州市天河區天河路533號 本人謹代表浩森金融科技集團有限公司董事（「董事」）會（「董事會」），向股東欣然呈列本集團截至二零二四年十二月三十一日止年度（「報告期」）之全年業績。年內，我們專注於小額貸款業務，小額貸款已發展成為本集團的核心業務，為集團的發展打下了良好的基礎。 二零二四年，國內外經濟形勢依然複雜多變。本集團積極順應經營環境的變化，對現有的融資租賃業務和小額貸款業務做出靈活的調整，以保證股東利益最大化。本集團的產品重點房產二次抵押貸款業務，針對深圳及周邊的業主提供靈活的抵押貸款業務，取得了良好的經營業績。小額貸款業務貢獻了本集團約99%的收益。新的一年，本集團將分配更多資源至業務發展。技術創新是推動業務發展的重大動力，本公司會擁抱新的互聯網技術，為客戶提供更好的產品體驗，以擴大本公司的市場份額和品牌影響。 國內外的經營環境起伏不定。因此，本集團將靈活調整經營策略以應對不斷變化的經濟環境，優化本集團內部的資源配置，對各項業務流程進行優化，在複雜的經濟環境下，發揮各下屬公司的協同效應，保持穩步發展並審慎尋求新客戶。本人謹此感謝全體員工為本公司發展做出的努力和貢獻，也感謝業務夥伴和客戶的鼎力支援。 保持良好的公司治理對公司的持續穩健發展至關重要。我們將持續完善和優化公司治理，達到最佳慣例基準及持份者預期。我們將在執行層面落實公司治理機制，整合優化部門職能和授權管理，保證公司治理架構的長期穩定及成效。我們仍會採用當前審慎經營、防範風險的方針，著重與客戶及業務夥伴建立健康友好的合作關係，與客戶共同成長，為社會創造價值。 盧偉浩浩森金融科技集團有限公司主席兼行政總裁 香港，二零二五年三月二十四日 管理層討論及分析 業務概覽 二零二四年中國宏觀環境仍然存在很多不確定性。於中國，經濟仍處於COVID-19的調整和恢復過程中。於上述報告期間內，本集團的收益主要來自貸款利息收入，佔本集團總收益人民幣107.3百萬元的約人民幣106.7百萬元（約99.5%）。 在二零二四年，針對經濟環境，本公司調整了經營策略，專注於小額貸款業務，在房地產二次抵押產品的業務發展方面分配大部分資源。在二零二四年，房地產行業市況出現重大變動，二手房的平均價格呈下降趨勢，這就要求本公司在經營及風險管理方面更加謹慎。本公司已根據相關政策的變動，調整小額貸款業務的經營策略，以維持在深圳房地產二次抵押貸款市場的份額。在融資租賃和保理業務方面，鑑於經濟未明朗，本公司也在根據市場環境的變化，不斷的調整相應的人力資源，通過優化資源的配置來提高營運效率。租賃和保理業務處在調整的過程之中，相應的業務收入會出現比較大的下降。本集團的證券交易業務主要是透過本公司的全資附屬公司利盟證券有限公司在香港為客戶提供證券交易服務。 管理層會持續關注相關因素對我們企業經營的影響，並加強相應的風險管理措施。向個人客戶及其他小型私營公司提供小額貸款，有助於擴大我們的客戶基礎。本集團亦將針對各行業不同規模的潛在客戶提供靈活的融資服務。管理層將專注於小額貸款業務。 小額貸款業務一般資料 小額貸款業務為本公司的核心業務。於總收益人民幣107.3百萬元中，其貢獻人民幣106.1百萬元，約佔本公司總收益98.8%。本公司透過全資附屬公司深圳市浩森小額貸款股份有限公司（「深圳浩森」）提供小額貸款服務。深圳浩森一直透過快速全面的貸款評估及批准程序，以靈活的條款向客戶提供貸款服務，以支持其持續發展並滿足其流動資金需求。我們的客戶群主要包括從事製造、批發及零售、建築及運輸行業的客戶。 客戶貸款總數 於二零二四年十二月三十一日，約86.9%（二零二三年十二月三十一日：86.0%）的貸款合約最高貸款額限於人民幣1百萬元。於我們的貸款合約中，最高限於人民幣1百萬元的貸款比例較高，主要是由於我們的目標服務對像為製造、批發零售、建築運輸等行業的個人及小微企業，貸款金額普遍較低。 部分客戶與本公司簽訂一份以上的貸款協議。於二零二四年十二月三十一日，客戶數目為851名（二零二三年十二月三十一日：804名）。 下表載列於所示日期按擔保類型劃分的客戶貸款： 應收貸款減值虧損 於二零二四年十二月三十一日，應收貸款總額（僅包括小額貸款及融資租賃業務）為人民幣812.3百萬元（二零二三年十二月三十一日：人民幣780.9百萬元）。十大應收貸款的未償還本金總額（僅包括小額貸款業務）約為人民幣167.8百萬元（二零二三年十二月三十一日：人民幣174.4百萬元），約佔應收貸款總額的20.5%（二零二三年十二月三十一日：22.3%）。十大應收貸款的減值虧損撥備為人民幣1.6百萬元（二零二三年十二月三十一日：人民幣11.9百萬元），減值虧損撥備總額為人民幣96.2百萬元（二零二三年十二月三十一日：人民幣89.5百萬元）。本公司於報告期末根據香港財務報告準則第9號規定於預期信貸虧損（「預期信貸虧損」）模式下進行減值評估。 於截至二零二四年十二月三十一日止年度，小額貸款應收款項的賬面總值約人民幣43,016,000元（二零二三年：人民幣1,151,000元）已作為壞賬獲撇銷，因為該等款項已逾期1年或以上，仍須實施強制執行措施。相關預期信貸虧損撥備已獲撥回，而結餘已直接在損益扣除。 本公司於二零二四年十二月三十一日確認了人民幣96.2百萬元的減值虧損撥備。我們有5筆減值虧損撥備超過人民幣1百萬元的重大貸款。該5筆貸款的減值撥備的賬面總值約為人民幣12.0百萬元。該5筆貸款涉及與5名客戶訂立的5份協議，有關應收貸款均已逾期及有信貸減值（各為一份「逾期及信貸減值協議」，統稱「該等逾期及信貸減值協議」）。該等逾期及信貸減值協議已逾期90日。本公司亦已扣押了就該等逾期及信貸減值協議所收取的保證金。經董事作出一切合理查詢後深知，該等逾期及信貸減值協議的交易對手方為獨立第三方，而該等逾期及信貸減值協議與本公司關聯方無關。有關該等逾期及信貸減值協議於二零二四年十二月三十一日的未償還金額及已確認的減值虧損撥備明細如下： 對手方K 本公司於二零二零年七月與對手方K訂立了直租協議，據此，本公司以人民幣9百萬元的代價向供應商購買相關租賃資產，並以人民幣10.3百萬元的租賃付款總額向對手方K出租相關租賃資產。然而，對手方K自二零二一年八月起一直拖欠付款。於二零二一年九月，本公司對對手方K提起法律訴訟。於二零二二年二月，本公司獲判勝訴。自此，本公司一直與對手方K就清償判決債務進行持續磋商。截至二零二四年十二月三十一日，有關案件仍處於執行階段。由於本公司認為對手方K很可能無法悉數償還其對本集團的信貸責任，且金融資產已逾期90日，因此我們於報告期末在預期信貸虧損模式項下確認了約人民幣3.9百萬元的減值虧損撥備。 管理層討論及分析（續） 對手方L 本公司於二零二一年七月與對手方L訂立了貸款協議，本金額為人民幣16百萬元。對手方L自二零二二年二月起一直拖欠付款。自此，本公司一直與對手方L就清償債務進行持續磋商。截至二零二四年十二月三十一日，未償還金額為人民幣3.3百萬元。由於金融資產已逾期90日，因此我們於報告期末在預期信貸虧損模式項下確認了約人民幣3.3百萬元的減值虧損撥備。 對手方M 本公司於二零二二年八月與對手方M訂立了貸款協議，本金額為人民幣2.6百萬元。對手方M自二零二四年五月起一直拖欠付款。於二零二四年七月，本公司對對手方M提起法律訴訟。自此，本公司一直與對手方M就清償判決債務進行持續磋商。截至二零二四年十二月三十一日，有關案件仍處於訴訟階段，未償還金額為人民幣2.3百萬元。由於金融資產已逾期90日，因此我們於報告期末在預期信貸虧損模式項下確認了約人民幣1.6百萬元的減值虧損撥備。 對手方N 本公司於二零二三年二月與對手方N訂立了貸款協議，本金額為人民幣1.5百萬元。對手方N自二零二三年九月起一直拖欠付款。於二零二三年十月，本公司對對手方N提起法律訴訟。自此，本公司一直與對手方N就清償判決債務進行持續磋商。於二零二四年四月，本公司獲判勝訴。截至二零二四年十二月三十一日，未償還金額為人民幣1.4百萬元。由於金融資產已逾期90日，因此我們於報告期末在預期信貸虧損模式項下確認了約人民幣1.1百萬元的減值虧損撥備。 對手方O 本公司於二零二二年九月與對手方O訂立了貸款協議，本金額為人民幣1.5百萬元。對手方O自二零二四年九月起一直拖欠付款。於二零二四年七月，本公司對對手方O提起法律訴訟。自此，本公司一直與對手方O就清償判決債務進行持續磋商。截至二零二四年十二月三十一日，未償還金額為人民幣1.1百萬元。由於金融資產已逾期90日，因此我們於報告期末在預期信貸虧損模式項下確認了約人民幣1.1百萬元的減值虧損撥備。 浩森金融科技集團有限公司 財務回顧 本集團財務資料相關討論及分析如下。 收益 本集團之收益源自於(i)融資租賃利息收入；(ii)小額及其他貸款利息收入；(iii)證券買賣佣金及經紀收入；(iv)孖展融資利息收入；及(v)資產管理服務管理費收入。本集團之融資租賃服務包括售後租回及直接融資租賃。 收益由截至二零二三年十二月三十一日止年度約人民幣113.1百萬元減少約人民幣5.8百萬元或約5.1%至截至二零二四年十二月三十一日止年度約人民幣107.3百萬元。 截至二零二四年十二月三十一日止年度，金融租賃利息收入約為人民幣0.1百萬元（二零二三年：約人民幣0.4百萬元）。減少主要是由於新增融資租賃合約減少以及本公司將資源分配給小額貸款業務所致。 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集團提供貸款中介服務，貢獻收益約人民幣0.5百萬元（二零二三年：約人民幣1.4百萬元）。 本集團亦從旗下全資附屬公司深圳市浩森小額貸款股份有限公司（「深圳浩森」）獲得小額貸款利息收入合共約人民幣106.1百萬元（二零二三年：約人民幣110.4百萬元），減少約人民幣4.3百萬