信息和通信技术采购易受欺诈和腐败影响（英）

授权公开披露授权公开披露授权公开披露治理与非洲数字经济背景技术系列ICT 采购容易受到欺诈和腐败的影响授权公开披露 版权所有 © 2021世界银行 1818 H Street NW华盛顿特区 20433电话 ： 202 - 473 - 1000 互联网 ： www. worldbank. org免责声明这项工作是世界银行工作人员的产物。这项工作中表达的发现 ， 解释和结论不一定反映世界银行 ， 其执行董事会或其代表的政府的观点。权限和权限The material in this work is subject to copyright. Any query on rights and licenses, including subsidiary rights, should be addressed to:世界银行出版商办公室1818 H Street NW, 华盛顿, DC 20433 美国传真 ： 202 - 522 - 2422电子邮件 ： pubrights @ worldbank. org 。 治理与非洲数字经济背景技术系列ICT 采购容易受到欺诈和腐败的影响亨特 · 拉卡西亚和迈克尔 · 克莱默 Acknowledgments3本背景报告由 Hunt LaCascia (治理采购高级采购专家) 和 Michael Kramer (顾问) 在 James Anderson (首席治理专家) 的指导下编写。本报告受益于 Maria Delfina Alcaide (治理数据顾问) 、 Justin Valentine (Valent - 采购顾问) 和 Travis Mells (Valent - 采购顾问) 的意见。该报告受益于下列世界银行同事的意见 ， 他们友好地同意担任同行评审员 ： 开放承包伙伴关系的 Walid Dhouibi ， Knut Leipold ， Khalid Bin Anjum ， Rajesh Kumar ， Hiba Tahboub 和 Carey Kluttz 。背景说明从其他专家的参与 ， 协助和见解中受益匪浅。团队特别感谢全球治理实践 （ GGP ） 的支持 ， 以及 GGP 和运营政策与国家服务 （ OPCS ） 中治理 ， 财务和采购同事的先前工作。我们感谢 Maria Lopez 的封面设计。 常用缩写和定义术语4本节介绍本文使用的常用术语和缩写。缩写 / 术语完整术语 / 定义FCPA《反海外腐败法》HP惠普IBM国际商业机器ICT信息和通信技术IFMIS综合财务管理信息系统OCCRP有组织犯罪和腐败报告项目SEC安全和交易委员会英国United KingdomUS美国 目录51Introduction 12信息和通信技术采购中腐败、操纵、串通和欺诈的实际案例实例系统 .................................................................22.1腐败案件 22.1.1公开案例 22.1.2公开报告的调查 42.1.3世界银行制裁案 42.1.4其他未发表案例 42.2欺诈案件 62.3采购滥用 63减少 IT 采购腐败行为漏洞的最佳实践 64附件 74.1利益冲突 74.2投标索具 74.3串通投标 84.4虚假、夸大和重复发票 84.5虚拟承包商 (幻影供应商) 95参考书目 10 技术背景说明 ： ICT 采购对欺诈和腐败11Introduction信息通信技术 （ ICT ） 合同容易发生欺诈 ， 腐败 ， 投标操纵和串通。《 OECD 外国贿赂报告》显示 ， 2014 年 ， 10 ％ 的外国贿赂案件发生在 ICT 部门。 1综合财务管理系统 （ IFMIS ） 和其他 ICT 系统在提高透明度和问责制以及减少发展中国家的欺诈和腐败机会方面发挥着重要作用。但是 ， 此类系统的采购和实施为滥用提供了重大机会。 2 主要原因包括 ：a. 具有讽刺意味的是 ， 发展中国家许多地方的系统性腐败是为了减少腐败的影响和改善治理 ；b. 此类系统的规模庞大和复杂性 ， 为不适当的钻机合同规格、操纵执行和抬高价格提供了许多机会 ， 并且难以发现此类滥用行为 ；c. 此类系统的费用和潜在的巨大利润率 ， 为向腐败官员提供和支付大量贿赂提供了充足的利润 ；d. 供应商或官员被抓和制裁的风险相对较低 ， 这在许多发展中国家几乎不存在。1 https: / / www. oecd - ilibrary. org / docserver / 9789264226616 - en. pdf? expires = 1635533981 & id = id & accname = guest & checksum = 3D0743FE477E089CD599FCFB83DE05A02 已安装的 IFMIS 和其他 ICT 系统也可能被滥用 ， 以促进采购 ， 付款和实施欺诈 ， 这在文件 “实现非洲数字经济的潜力 - 解决治理和腐败风险 ” 中进行了更详细的讨论。 技术背景说明 ： ICT 采购对欺诈和腐败22ICT 系统采购中的腐败 ， 操纵 ， 串通和欺诈的实际案例示例2.1腐败案件2.1.1 公开案例2.1.1.1Africa2020 Semlex 在非洲 - 生物识别贿赂 ： 内部 Semlex 的全球 Playboo - 一家活跃的总部位于布鲁塞尔的非洲公司，向政府和国际机构提供护照和驾驶执照等生物识别文件。OCCRP 的调查发现，利用贿赂，回扣和内幕交易来确保世界各地的合同，夸大了普通公民的重要文件成本，同时填补了富人的口袋。 2.1.1.2中国和韩国2011 年国际商业机器公司 - SEC 指控 IBM 向中国和韩国的政府官员提供不当的现金付款 ， 礼物以及旅行和娱乐 ， 以确保 IBM 产品的销售。 IBM 同意支付 1000 万美元来解决 SEC 的指控。2.1.1.3印度2012 年甲骨文 - SEC 指控这家总部位于加利福尼亚的计算机技术公司违反了 FCPA ， 因为它未能阻止子公司秘密地从公司的账簿中拨出资金 ， 以便向印度的虚假供应商进行未经授权的付款。甲骨文同意支付 200 万美元的罚款。2.1.1.4俄罗斯、波兰和墨西哥2014 年惠普 - 美国证券交易委员会指控这家总部位于加州帕洛阿尔托的技术公司违反 FCPA ， 因为三个国家的子公司向政府官员支付不当款项 ， 以获得或保留有利可图的公共合同。惠普同意支付 1.08 亿美元来解决 SEC 的指控和平行的刑事案件。根据 SEC 的说法 ， 在俄罗斯的一个案例中 ， 惠普 ：... 创造了超额利润率 ， 通过精心的回购交易计划为 [a] 贿赂基金提供资金。 [公司] 子公司首先将合同要求的计算机硬件和其他技术产品出售给俄罗斯渠道合作伙伴 ， 然后3 https: / / ww w. occrp. org / en / 生物识别 - 贿赂 - semlex / 技术背景说明 ： ICT 采购对欺诈和腐败3以将近 800 万欧元的价格从中间人那里购买了相同的产品 ， 并另外提供了 420 万欧元的所谓服务 ， 然后以更高的价格将相同的产品出售给俄罗斯联邦检察长办公室。然后 ， 向中间人支付的款项主要通过多层空壳公司转移 ， 其中一些与政府官员直接相关。贿赂基金的收益用于旅行服务 ， 豪华汽车 ， 昂贵的珠宝 ， 服装 ， 家具和各种其他物品。为了跟踪和隐藏这些腐败的付款 ， 阴谋者 ... ... 保留了两套书 ： 详细说明贿赂接受者类别的秘密电子表格 ， 以及对 [局外人] 隐藏贿赂的消毒版本。他们还签订了账外协议 ， 以进一步掩盖贿赂。例如 ， [公司高管] 签署了一份信函协议 ， 向一家在英国注册的空壳公司支付 280 万欧元的所谓 “佣金 ” 费用 ， 该公司与负责管理俄罗斯联邦检察长办公室的俄罗斯政府机构主任有关。2.1.1.5巴拿马2016 年 SAP SE - 这家软件制造商同意放弃 370 万美元的销售利润 ， 以解决 SEC 指控其违反 FCPA 的指控 ， 因为其内部控制不足使高管能够行贿以在巴拿马采购业务。2.1.1.6匈牙利、泰国、沙特阿拉伯和土耳其2019 年微软公司 - 该公司同意支付超过 2400 万美元以解决 SEC与匈牙利 ， 泰国 ， 沙特阿拉伯和土耳其违反 FCPA 有关的指控以及与匈牙利有关的刑事指控。2.1.1.7沙特阿拉伯、中国、吉布提、越南、印度尼西亚和科威特爱立信 - 这家跨国电信公司同意向 SEC 和 DOJ 支付超过 10 亿美元 ， 以解决其违反 FCPA 的指控 ， 该公司参与了一项大规模贿赂计划 ， 涉及使用假顾问秘密向多个国家的政府官员汇款。 技术背景说明 ： ICT 采购对欺诈和腐败42.1.2 公开报告的调查2.1.2.1罗马尼亚， 2019 年对 Oracle 子公司的调查https: / / business - review. eu / news / oracle - romania - ceo - questioned - by - anti - corruption - prosecutors - on - brainage - layles - 2038322.1.2.2SOth Africa,2020 年 SAP 调查https: / / www. reuters. com / article / us - sap - se - safrica - exclusive / exclusive - South - Africa - tries - to - recover - over - 2300 - million - from - sap - for - 非法 - contracts - idUSKCN2531MX2.1.3 世界银行制裁案2017 年 - 世界银行集团宣布取消 FreeBalace，Ic. 的六个月。， 一家加拿大财务管理相关软件提供商，涉及利比里亚综合财务管理信息系统 (IFMIS) 项目下可制裁的不当行为。这项禁令阻止了该公司参与世界银行资助的项目，是一项谈判解决协议 (NRA) 的一部分，根据该协议，该公司没有对未能披露利比里亚当地代理人身份和付款条件的欺诈做法提出异议。https: / / ww w.世界银行。org / e / ews / press - release / 2017 / 11 / 09 / world - ba - grop - aoces - settlemet - with - free balace.2017 年 - 世界银行集团宣布对法国数字安全公司 Oberthr Techologies SA （ Oberthr ） （ 现在是一家名为 Idemia 的公司的一部分 ） 进行 2.5 年的禁令。制裁涉及加强服务获取识别系统项目 （ IDEA ） 下的腐败和串通做法，该项目旨在在孟加拉国人民共和国建立安全，准确和可靠的国家 ID 系统。 4 https: / / www 。世界银行。org / e / ews / press - release / 2017 / 11 / 30 / 世界银行 - 公告 - 与 - oberthr - techologies - sa 结算。2.1.4 其他未发表的案例许多案例涉及 ICT 供应商以大幅折扣向当地经销商提供产品 ， 然后以全价将产品出售给最终客户。经销商通常通过其他中介机构和空壳公司使用折扣中的额外利润来支付和支付贿赂。请参阅 ， 例如 ， https: / / www. gibsondunn. com / wp -4 https: / / www. worldbank. org / en / news / press - release / 2017 / 11 / 30 / world - bank - announces - settlement - with -