联泰环保：广东联泰环保股份有限公司2023年半年度报告

公司简称：联泰环保转债简称：联泰转债 广东联泰环保股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人黄建勲、主管会计工作负责人杨基华及会计机构负责人（会计主管人员）杨基华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的经济和产业发展形势、未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大的风险。公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”中详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................9第四节公司治理.........................................................................................................33第五节环境与社会责任.............................................................................................35第六节重要事项.........................................................................................................48第七节股份变动及股东情况.....................................................................................57第八节优先股相关情况.............................................................................................61第九节债券相关情况.................................................................................................61第十节财务报告.........................................................................................................64 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 追溯调整或重述的原因说明: 报告期内，公司因同一控制下企业合并，对报告期初和上年同期相应数据进行调整。 1、营业收入说明：营业收入变动的原因主要系报告期内污水处理业务的汕头西区项目和汕头潮海项目部分子项进入商业运营，投产运营规模较上年同期增加，营业收入有所增长；工业级混合油业务的天汇健报告期内产品销售价格下降导致营业收入较上年同期下降。 2、净利润说明：归属于上市公司股东净利润变动的原因主要系①报告期内污水处理业务投产运营规模较上年同期增加，营业收入和营业成本增加；②报告期内污水处理业务信用减值损失和财务费用有所增加；③报告期内工业级混合油业务主要由于产品销售价格下降，产品毛利较上年同期下降；④报告期内公司对外捐赠发生额较上年同期增加。 3、经营活动产生的现金流量净额说明：经营活动产生的现金流量净额变动的原因主要系①报告期内收到的增值税留抵退税较上年同期减少；②报告期内确认为金融资产的在建PPP项目发生的建造支出较上年同期减少；③报告期内工业级混合油业务销售收到的现金较上年同期减少。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司的主营业务是城乡生活污水处理设施的投资、建设和运营管理，在地方政府所授权的特许经营区域和特许经营期内，提供污水收集、输送和/或终端污水处理服务。报告期内，公司通过收购联泰实业和天汇健的股权直接及间接持有天汇健合计75.5%股权，进入了废弃资源综合利用行业。天汇健系利用回收的废弃油脂生产工业级混合油（UCO）的制造企业，产品符合国家新能源—生物质能综合利用、能源清洁低碳转型产业发展方向。 (一)公司主营业务 1、城乡污水处理业务 （1）城乡污水处理厂、分散式污水处理站点投资、建设和运营管理 截止2023年6月30日，公司投资建成并进入商业运营污水处理厂共16座，分散式污水处理站点163座，城乡生活污水处理总规模为136.21万吨/日，其中：污水处理厂处理总规模133.25万吨/日，分散式污水处理站点总处理规模2.96万吨/日。截至2023年6月30日，公司投资建成并进入商业运营污水处理厂的情况如下： （2）城乡污水收集管网及配套提升泵站的投资、建设和运维 截止2023年6月30日，公司投资、建设和运营的污水收集管网总长约1,035公里，配套的中途提升泵站20座，其中：已建成及进入运营维护的污水收集管网长约861公里；已运营的中途提升泵站17座，合计提升处理能力98.36万吨/日。 （3）污泥深度处置业务 公司下属子公司长沙联泰以BOT模式负责投资、建设和运营的岳麓污泥项目，采用污泥干化技术对湿污泥进行深度脱水（含水率降至30%以下）后外运进行无害化、资源化处置。岳麓污泥项目处理规模为660吨/日。 2、废弃物资源综合利用业务（第二代工业级混合油） 公司控股子公司天汇健主营业务为废弃物资源综合利用，利用回收的废弃油脂生产、销售工业级混合油（UCO），产品主要用于生产烃基生物柴油（HVO）。目前，天汇健第一代工业级混合油年产能可达1万吨，第二代工业级混合油年产能可达5万吨，形成了以第二代工业级混合油为主，第一代工业级混合油为辅的产品结构。天汇健处于所在产业链的上游原料端的工业废油脂的生产制造，其所在产业链如下图： 3、其他业务 公司在经营区域积极拓展生态环境治理其他业务，主要包括农村污水治理、城市黑臭水体综合整治、海绵城市、流域重金属污染综合治理等业务。 （二）公司城乡污水处理业务的经营模式 报告期内，公司存在BOT、TOT、PPP等项目投资方式。公司通过参与项目公开招投标，以BOT、TOT、PPP等方式取得城乡污水处理项目的特许经营权，设立项目公司负责中标项目的投资、建设和运营管理，并按照特许经营合同约定向特许经营权授予方收取服务费用（包括污水处理服务费和/或可用性服务费、运营维护费，下同），由此回收项目的投资和运营等成本并获得合理的回报。特许经营期满，项目公司将项目设施无偿移交给特许经营权授予方或其指定机构。 （3）采购模式 为保障投资项目建设期间及运营期内业务顺利实施，依照国家法律法规，按照项目可行性研究报告批复或发改部门核准的关于工程建设、与工程建设有关的货物及服务采购的招标方式及招标组织形式确定工程施工、主要设备供应商和提供相关服务的单位；其他物资及服务，按照公司制定的物资采购管理制度，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判和比质比价等方式进行采购，确保需求物资及服务以合适的价格按时、按质、按量采购到位。 （4）销售模式 在特许经营期限内，依照相关合同的约定，公司向购买方提供污水收集、输送和/或终端污水处理服务。政府作为唯一购买方，按照相关合同约定的结算方式向公司支付服务费用。 （三）行业情况说明 公司主营业务为城乡污水处理设施的投资、建设和运营管理，提供污水收集、输送和/或终端污水处理服务，所处行业为污水处理行业。公司新增的利用回收的废弃油脂生产、销售工业级混合油（UCO）业务属于废弃物资源综合利用行业。 1、公司所处的污水处理行业，按照证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》的行业划分，公司所处的污水处理行业，属于“水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业”（代码：N77）。 污水收集、输送是指利用城乡的市政污水收集管网系统（含管道和中途提升泵站）将排放的污水（包括居民生活污水、以及工业、建筑、餐饮、医疗等企业事业单位、个体工商户经处理后符合水质相关要求所排放的生产性污水，下同）收集、输送至终端污水处理厂或其他污水处理设施。污水处理主要包括城乡生活污水处理和工业废水处理，其中城乡生活污水处理是指利用设施、设备和工艺技术，将通过市政污水收集管网系统收集的污水中所含的污染物质从水中分离去除，从而实现净化水质目的的过程。 2、公司新增的工业级混合油——英文缩写UCO（Used Cooking Oil）的生产制造是指以家庭烹饪、餐饮服务业和食品加工业产生的不符合食用标准的动、植物油脂，包括地沟油、潲水油（泔水油）、煎炸老油等不可食用的油脂为原材料，经全工艺段处理后生成UCO，其可用于生产生物柴油及其他化工原料。按照证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》的行业划分，公司生产、销售工业级混合油，属于“废弃资源综合利用业”（代码：C42）。 （四）、行业的规划和远景 1、水环境综合治理方面 ①2021年1月，国家发改委颁布《关于推进污水资源化利用的指导意见》，到2025年，全国污水收集效能显著提升，县城及城市污水处理能力基本满足当地经济社会发展要求，水环境敏感地区基本实现提标升级；全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到25%以上。 ②2021年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》的颁布和实施，我国生态环保治理上保持了“十三五”的连续性，构建了生态优先、绿色发展的经济发展蓝图。“十四五规划”在生态环境治理方面明确提出构建集污水、垃圾、固废、危废、医废处理处置设施和监测监管能力于一体的环境基础设施体系，形成由城市向建制镇和乡村延伸覆盖的环境基础设施网络。在城镇污水处理设施方面，推进城镇污水管网全覆盖，开展污水 处理差别化精准提标，地级及以上缺水城市污水资源化利用率超过25%。拟新增和改造污水收集管网8万公里，新增污水处理能力2,000万立方米/日。在水污染防治方面，完善水污染防治流域协同机制，加强重点流域、重点湖泊、城市水体和近岸海域综合治理，推进美丽河湖保护与建设，化学需氧量和氨氮排放总量分别下降8%，基本消除劣Ⅴ类国控断面和