健之佳：2023年半年度报告
公司代码：605266 健之佳医药连锁集团股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人蓝波、主管会计工作负责人李恒及会计机构负责人（会计主管人员）宋学金声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................41第五节环境与社会责任...............................................................................................................43第六节重要事项...........................................................................................................................46第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................53第八节优先股相关情况...............................................................................................................61第九节债券相关情况...................................................................................................................61第十节财务报告...........................................................................................................................62 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 四、信息披露及备置地点变更情况简介 五、公司股票简况 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 √适用□不适用 ①2023年经济面临新的困难挑战，不确定、难预料因素增多，稳增长、稳就业、稳物价政策持续落地，促进居民收入增长、恢复和扩大消费的措施正落实推进。根据国家统计局数据，1-7月 社会消费品零售总额中商品零售额同比增长5.9%，其中6月、7月同比增长1.7%和1.0%。恢复的基础还不牢固，内需不足的制约明显；医药改革持续推进，用药占比、药品零差价、分级诊疗、国谈集采、带量集采、网售处方药、医保双通道、医保个账改革及门诊统筹等一系列改革政策出台、落地，医药分业的重大政策方向逐步清晰，公司所处的药品零售行业面临新的机遇和挑战。公司严控风险，把握稳字当头、稳中求进总基调，着力推动效率提升、高质量发展。公司迎难而上积极应对需求不足，将经营重心调整为强化专业服务、提升全渠道营运能力；通过积极竞价、与工业企业联合加大促销和专业推广力度，交易次数良性增长弥补客单价影响。 公司“自建+收购”策略持续、快速推进，通过老店与次新店内生增长、实体门店网络战略性扩张推动增长，本报告期末，门店数较去年同期净增1,210家，增长36.86%，新店、次新店占比由去年同期的33.90%下降至26.22%，前期自建门店逐步培育成熟并持续产生营业、利润贡献；存量成熟门店营收稳健增长；冀辽及西南地区并购项目稳健融合。在门店快速拓展、线下业务持续增长的同时，线上业务较去年同期增长68.98%，供应商服务收入稳步提升，共同推动公司营业收入较上年同期快速增长44.29%，综合毛利率34.81%较去年同期下降1.18%，但综合毛利额持续大幅增长39.56%，支持公司营业规模、营销网络、服务会员规模、市场占有率提升。 2023年上半年，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，处方药和非处方药销售收入增长55.47%、结构占比提升4.68%（含唐人医药纳入合并报表影响）；公司积极应对保健品等品类医保政策调整导致的暂时下滑，坚定服务消费者对健康品类的需求，中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售收入增长27.48%。 在门店数增长36.86%的背景下，职工薪酬、租赁费、财务费用等期间费用总体刚性增长35.14%，低于营业收入44.29%的增长。面对低迷的市场环境，公司坚决控租降租，租金费用率降低效果逐步体现。 营业收入、综合毛利额的增长完全覆盖了综合毛利率下降、费用刚性增长的影响，带来净利润的较大增幅。结合下列第③项会计政策变更对上年同期数的调整增加，本期归属于上市公司股东的净利润增长74.85%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长65.40%，每股收益增长65.63%、净资产收益率增加1.31%。 ②1季度、2季度主要会计数据： 健之佳全体员工只争朝夕、努力争取营业提升机遇，强化管理和营运效率以应对市场的高度不确定性，一季度公司确定以下加强差异化经营、提升竞争力的核心经营策略： 1、强化西南和冀辽区域拓展；稳健推进冀辽大区整合、融合工作，稳步向全国重点目标区域扩张； 2、强化商品品类规划，提升综合毛利率；有效竞价，提升竞争力； 3、围绕顾客对服务泛在性、便利性的更高需求，营采合一、持续提升全渠道运营、服务能力； 4、控费增效： （1）降租控租； （2）改善促销活动效能、提升毛利率； 5、依托营业收入和采购规模的较快增长，争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，获取资源服务顾客。 面对顾客“支付能力不足且不将就，愿为高性价比产品理性付费”的趋势和低迷的消费市场，二季度公司及时、全面调整经营思路，积极竞价，与工业企业联合加大促销和专业推广力度，力争为顾客提供极致性价比的服务和产品，交易次数良性增长弥补客单价影响。核心经营策略在二季度得以及时调整，并高效贯彻、执行。 在一季度营业收入同比增长49.41%的基础上，二季度营业收入同比增长39.52%，营业收入的增长完全覆盖期间费用33.84%的增长和综合毛利率下降1.32%的压力，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长42.02%。 具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”章节之“三、经营情况的讨论与分析”中“（二）在商品品类规划及为供应商提供专业服务，提升经营业绩方面”。 ③追溯调整或重述的原因说明 本公司自2023年1月1日起开始执行《企业会计准则解释第16号》中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 本期，公司将累积影响数调整至财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体详见下述表格： 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 合并利润表 2022年1-6月 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务概述 公司以顾客需求为核心，关注监管政策趋势，围绕顾客日益增长的对健康和美好生活的需求以及药品零售行业在“健康+专业+便利”方面、便利零售行业在“品质+时尚+快捷”方面尚不平衡、不充分的服务水平之间的矛盾和差距，采用统一、标准的集团内垂直一体化业务管理体系，长期坚持并形成了医药和便利零售为主、为供应商提供相关专业服务为辅的核心业务。 依托较为完善的连锁零售网络和专业药学服务能力，公司整合佳E购和微商城等自营平台， 高效运用第三方平台等传统电商工具、O2O等便捷服务，搭建起以会员为核心的全渠道服务平台，打造集合了依托社区专业药房、便利店为核心、包含中医诊所、社区诊所和体检中心等业态的多元化社区健康服务生态圈。 公司坚持“集团化管理、多元化经营、全国性扩张”的战略方针和“以中心城市为核心向下渗透”的扩张策略，经过多年经营积累形成了品牌影响力、团队和人才储备、精细化管理体系、信息系统支撑、稳健良好的财务状况和现金流等核心能力，门店覆盖云南、四川、重庆、广西、河北、辽宁六个省市，初步形成深耕云南、立足西南，向全国发展的格局。 （二）主要经营模式 公司的盈利主要来源于零售业务的综合毛利，包括两个方面： ①通过商品的进销差价获得盈利，为公司盈利的主要来源； ②为供应商提供商品促销、市场推广、仓储配送等商业服务和技术支持获得的商业服务收入，是公司盈利的重要组成部分。 如何为目标顾客提供亲切、专业、稳重和值得信赖的专业化、全渠道、差异化服务，持续满足顾客需求，公司主要通过开展如下核心工作、构建核心支柱来实现： 1、连锁门店及服务网络建设 公司坚持以“中心城市为核心向下渗透”的扩张策略，门店主要分布于县级以上城市。 （1）店型设计 “健康+专业+便利”的健之佳药店；“
