这是一篇关于仙乐健康(300791.SZ)公司的事件点评报告。公司在2023年8月24日发布了2023年半年度报告,业绩符合预期,经营持续向好。毛利率有望改善,各区域经营向好,美洲区增速最快。公司作为国内大型营养健康食品合同生产商之一,也是领先的软胶囊和营养软糖制造商,深耕营养健康食品的CDMO领域。根据中报,我们略调整2023-2025年EPS为1.29/1.73/2.24元(前值分别为1.63/2.07/2.56元),当前股价对应PE分别为21/16/12倍,维持“买入”投资评级。
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