华光源海：2023年半年度报告
1 公司半年度大事记 2023年6月20日，公司子公司华光船代以现金方式收购湖南征运物流有限公司51%股权，本次收购为公司拓展国内大宗货物运输业务。 2023年7月10日，公司船代子公司湖南征运物流设立全资孙子公司广西博丰运达供应链管理有限公司，扩大广西地区国内运输业务。 2023年6月14日，公司苏州子公司华光设立全资孙公司华光源海国际物流（太仓）有限公司和华光源海供应链管理（太仓）有限公司，拓展太仓地区国际运输业务和供应链业务。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................8第三节会计数据和经营情况...............................................................................................10第四节重大事件..................................................................................................................24第五节股份变动和融资.......................................................................................................27第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................30第七节财务会计报告...........................................................................................................34第八节备查文件目录.........................................................................................................140 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李卫红、主管会计工作负责人邱德勇及会计机构负责人（会计主管人员）邱德勇保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司核心竟争力为“运”输“代”理一体化的内支线江海联运集装箱运输、国际船代和国际货代，业务范围涵盖长江中下游各主要港口，主要经营航线有长沙港至上海外港江河集装箱航运、岳阳港至洋山港江海集装箱航运。服务项目主要为：长沙港至上海外港江河标准集装箱运输、岳阳港至洋山港江海集装箱运输业务；标准集装箱、框架箱、开顶箱货物的国际运输代理业务；以及业务战略中发展新增的国内公路运输三方物流业务、跨境电商物流业务、供应链管理业务领域。公司主要商业模式情况如下： （一）营销模式 公司业务营销部门通过互联网络推广，在线订舱平台，预约拜访洽谈，项目物流议标和大宗物流招投标等方式直接获取客户，并在长江中下游主要港口如长沙、岳阳、荆州、宜昌、武汉、南昌、九江、南京、苏州、常熟、太仓、上海等地设有分子公司，近距离地贴近市场需求，快速满足客户要求。公司在国际物流行业深耕多年，积累了丰富的客户资源和供应商资源，有20余家国际主要船公司的订舱、签单、箱管代理合作协议，同时拥有内支线集装箱船舶的运输体系，能为广大生产型外贸企业、进出口外贸公司、国际型Group Nvocc无船承运人代理、中小型Forwarder货代等，提供集装箱江海联运订舱平台服务，代理海运、报关、报检、拖车、仓储等服务。（二）采购模式 公司对外采购主要是向船公司采购的海洋运输服务、船舶租赁、港口码头服务、船舶燃料和岸基劳务等。公司在与客户签订运输代理协议后，向船公司订舱采购从始发港到目的港的运输服务，并代表船公司向客户签发提单，船公司对货物运输的全过程负责，公司承担货运代理人责任。公司自有船舶主要为公司采购材料委托船舶工厂打造集装箱船舶和购买集装箱船舶，直接在交易市场购买船舶能够较大幅 度降低打造船舶期的初始成本。公司对船用普通柴油、燃料油、润滑油等需求较大，为获得优惠价格和优质服务，燃油采购采用向合格供应商通过申报加油计划的方式集中采购。 （三）盈利模式 公司的收益主要来源于货运代理业务和内支线集装箱运输业务。货运代理业务是为进出口客户提供国际货运代理服务，并收取国际海运代理费、报关报检费、订舱签单费、地面港口操作服务费用及相关增值服务费用；内支线集装箱运输业务是为国际班轮船公司提供的江海联运长江沿线港口集装箱内支线段的承运分包，以年度为周期以箱型箱量为依据收取的国际班轮船公司内支线段运输的CCA驳船支线运费。华光源海作为无船承运人与船公司签定指定的订舱、签单、箱管的代理协议，通过船代理优势在市场揽货，为客户直接提供国际海运订舱、签单、报关、装箱及拖车等一站式跨境综合物流服务。（四）营运模式 公司与客户签订的运输代理协议一般涵盖起运地到目的港或门到门的全程物流服务，运输费用亦是全程服务报价（含各项增值服务费用），而船公司实际全程运输的承运人。因船公司大多为外籍公司不具备内河运营资格，且船舶吨位较大，不能经营长江内支线水上运输业务，因此长江内支线运输段由船公司向华光源海采购运输服务，海洋运输则由船公司船舶承运。公司与船公司的结算按照权责发生制的收支两条线原则全额付款。华光源海向船公司支付江海联运的全程运输服务费，船公司再向华光源海采购长江内支线CCA驳船运输服务，支付内支线运输服务费。通常内支线CCA驳船运输协议在一个合同期内（一年）保持固定不变。 专精特新等认定情况 □适用√不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司全体员工团结一心，开拓进取，严格内控，在本年度取得突破性业绩，主要体现在以下几方面： （一）经营成果： 2023年上半年，公司实现营业收入751,161,623.60元，同比增长-35.34%；归母净利润实现21,330,280.54元，同比增长-31.30%；总资产822,300,757.94元，净资产474,148,562.69元，分别较上期同比增长-5.14%和4.30%，报告期内，公司制定了经营计划，从财务指标来看基本完成任务。 （二）规范管理： 公司合法合规运营，报告期内公司三会均按照公司章程及相关法律等各项议事规则独立运行，公司治理结构规范，合法合规运营。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。（三）市场开拓： 公司将继续依靠内支线航运“江海联运”的坚实基础，坚定运输代理一体化“箱货互补”的方针，响应政策引导沿着长江经济带“黄金水道”发展的战略，充分利用资本市场能量，积极布局长江沿线省市各港口业务网点，开展一站式跨境综合物流服务业务。 （二）行业情况 2023年上半年进出口贸易货物总量较2022年上半年同比下降，从而使得国际物流业务量也整体受到影响，但全球物流行业发展趋势良好，物流供应方通过对运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送和信息管理等功能的组织与管理来满足其客户物流需求的行为。现代物流是借助现代科技特别是计算机网络技术的力量，对社会现有的物流资源进行整合，实现物品从生产地到消费地的快速、准确和低成本转移的全过程，获取物流资源在时间和空间上的最优配置。随着全球和区域经济一体化的深度推进，以及互联网信息技术的广泛运用，全球物流业的发展经历了深刻的变革并获得越来越多的关注。目前，现代物流已经发展成包括合同物流（第三方物流）、地面运输（公路和铁路系统提供的物流）、快递及包裹、货运代理、第四方物流、分销公司在内的庞大体系。中国物流业市场规模位居全球第一，美国位列其次，预计未来几年，全球物流业仍将快速发展。物流业属于生产性服务业，是国家重点鼓励发展行业，物流业作为国民经济基础产业，融合了道路运输业、仓储业和信息业等多个产业，涉及领域广，吸纳就 业人数多，现代物流业的发展将推动产业结构调整升级，其发展程度成为衡量综合国力的重要标志之一。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较年初下降达到了45.67%，主要是偿还银行贷款、购买银行理财及支付供应商的货款所致。2、应收票据较年初增长39.92%，主要系要求用银行承兑汇票支付的货款的客户有所增加所致。3、短期贷款较年初下降38.47%，主要系上市后公司有部分募集资金用于补偿流动资金，所以公司偿还一部分短期贷款后后未再续贷所致。4、交易性金融资产较年初增长100%，主要系暂时闲置的募集资金及自有资金购买的银行短期理财。5、预付账款交年初增长132.04%，主要系国内物流业务及空运业务发展迅速，预付货运平台充值金额及航空业务预订仓金额有较大幅度增长；为平抑船舶的燃油价格，提前锁定部分燃油价格所预付货款所致。6、应收股利较年初增长424.45%,主要系公司投资的江西骅光国际船务代理有限公司宣告分派2022年的股利所致。 7、其他流动资产较年初增长90.33%，主要系船舶待摊的保险费及留抵的增值税进项税额增长所致。8、其他权益工具投资较年初下降34.15%，主要系公司投资的江西骅光国际船务代理公司宣告分配2022年股利，根据分派的股利调整对江西骅光其他权益工具的金额所致。9、合同负债较年初增长103.77%,主要系期末客户预付的代理运费增长所致。10、应付职工薪酬较年初下降了39.49%，主要系去年末余额是包含有2022年度员工年终奖所致。11、应交税金较年初增长63.69%，主要系企业所得税增长所致。12、其他应付款较年初下降57.57%，主要系年初的部分费用支付完毕所致。13、递延所得税负债较年初下降52.17%，主要系江西骅光的股利分派随之调整的递延所得税负债。 2、营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、营业收入和营业成本同比分别下降35.34%和36.17%，主要系2023年初以来
