（於開曼群島註冊成立之有限公司）（股份代號：1523）截至2023年6月30日止六個月中期業績報告概要‧ 截至2023年6月30日止六個月的收入約為44,632,000美元，較去年同期增加約11.3%。‧ 於中期期間內，本集團錄得凈利潤約12,323,000美元，同比增加約19.5%。‧ 截至2023年6月30日止六個月本公司錄得每股基本盈利約為1.12美仙，同比增加約19.1%。‧ 董事會已決定於2023年8月22日向於2023年8月11日名列本公司股東名冊的股東派付截至2023年6月30日止六個月的中期股息每股7.01港仙。– 1 – 珩灣科技有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合中期業績，連同2022年同期的比較數字如下：簡明綜合損益及其他全面收益表截至2023年6月30日止六個月（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年附註千美元千美元收入444,63240,114銷售及服務成本(20,833)(17,769) 毛利23,79922,345其他收益及利益，淨值464179銷售及分銷開支(1,519)(1,507)一般及行政開支(3,454)(4,229)研發，顧問及其他開支(4,339)(4,330)財務成本5(241)(75) 稅前利潤614,88712,283所得稅開支7(2,564)(1,975) 母公司擁有人應佔期內利潤12,32310,308 其他全面收益其後可能重新分類為損益的其他全面收益╱（虧損）：換算國外業務產生的匯兌差額72(136) 母公司擁有人應佔期內全面收益12,39510,172 母公司普通權益持有人應佔每股盈利9— 基本（美仙）1.120.94 — 攤薄（美仙）1.120.94 – 2 – 簡明綜合財務狀況表於2023年6月30日於2022年12月31日附註千美元千美元（未經審核）（經審核）非流動資產物業、廠房及設備2,5913,310無形資產1,7211,807預付款項及按金223266遞延稅項資產125111 非流動資產總額4,6605,494 流動資產存貨1024,82632,333貿易應收款項1112,75712,054預付款項、按金及其他應收款項2,8202,634可收回稅項7188已抵押存款2,0522,029現金及現金等價物30,78828,658 流動資產總額73,31477,796 流動負債貿易應付款項、其他應付款項及應計款項123,1616,900租賃負債9901,572合約負債15,68215,114計息銀行借款5,8916,471應付稅款2,8615,176 流動負債總額28,58535,233 流動資產淨值44,72942,563 資產總額減流動負債49,38948,057 – 3 – 於2023年6月30日於2022年12月31日附註千美元千美元（未經審核）（經審核）非流動負債租賃負債618673合約負債4,4793,745遞延稅項負債335348 非流動負債總額5,4324,766 資產淨值43,95743,291 權益母公司擁有人應佔權益已發行股本131,4161,414儲備42,54141,877 權益總額43,95743,291 – 4 – 簡明綜合權益變動表截至2023年6月30日止六個月母公司擁有人應佔 已發行 股本股本 溢價帳購股權 儲備匯率 波動儲備保留盈利權益總額附註千美元千美元千美元千美元千美元千美元於2022年1月1日（經審核）1,40522,137573(31)15,99940,083期內利潤————10,30810,308期內其他全面虧損：換算國外業務產生的匯兌差額———(136)—(136) 期內全面收益╱(虧損)總額———(136)10,30810,172因行使購股權而發行股份4749(135)——618以權益結算的購股權安排——67——672021年第二次中期股息8————(11,513)(11,513)2021特別股息8————(989)(989) 於2022年6月30日（未經審核）1,40922,886505(167)13,80538,438 於2023年1月1日（經審核）1,41423,586514(172)17,94943,291期內利潤————12,32312,323期內其他全面收益：換算國外業務產生的匯兌差額———72—72 期內全面收益總額———7212,32312,395因行使購股權而發行股份2377(65)——314以權益結算的購股權安排——147——1472022年第二次中期股息8————(12,190)(12,190) 於2023年6月30日（未經審核）1,41623,963596(100)18,08243,957 – 5 – 簡明綜合現金流量表截至2023年6月30日止六個月（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元經營活動所得現金流淨額15,7974,971 投資活動所得現金流已收利息2935購買物業、廠房及設備(142)(551)抵押存款增加(23)(3)出售附屬公司所得款項—909添置無形資產(371)(587) 投資活動所用現金流淨額(243)(227) 融資活動所得現金行使購股權所得款項314618已付股息(12,190)(12,502)融資租賃租金之利息部分(30)(30)償還銀行貸款(10,109)(10,089)新增銀行貸款9,53313,350已付利息(211)(45)融資租賃租金之資本部分(821)(694) 融資活動所用現金流淨額(13,514)(9,392) 現金與現金等價物淨增長╱(減少)2,040(4,648)期初現金與現金等價物28,65831,641外匯匯率變動影響，淨額90(95) 期末現金與現金等價物30,78826,898 – 6 – 簡明綜合財務報表附註截至2023年6月30日止六個月1. 公司及集團資料珩灣科技有限公司為於開曼群島註冊成立的有限責任公司。本公司主要營業地點位於香港九龍荔枝角瓊林街93號龍翔工業大廈5樓B室。於此期間，本集團從事下述主要活動：‧ 設計、發展及營銷軟件定義廣域網（「SD-WAN」）路由器；及‧ 提供軟件許可及保修與支援服務。2.1 編製基準簡明綜合財務報表已按照香港會計師公會（「香港會計師公會」）所頒佈的香港會計準則第34號（「香港會計準則第34號」）中期財務報告以及香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）附錄十六的適用披露規定編製。其根據歷史成本法擬備。除非另外說明，此等簡明財務報表以美元（「美元」）呈列，所有金額進位至最接近的千美元。簡明綜合中期財務報表並不包括年度財務報表所需的所有資料及披露事項，故應與本集團截至2022年12月31日止年度的年度財務報表一併閱覽。2.2 主要會計政策除下文所述者外，截至2023年6月30日止六個月的簡明綜合財務報表所用的會計政策及計算方法與本集團截至2022年12月31日止年度的年度財務報表所載者相同。本集團已在本中期簡明綜合財務報表首次應用以下經修訂香港財務報告準則。香港財務報告準則第17號保險合約香港財務報告準則第17號（修訂本）保險合約香港會計準則第1號及 香港財務報告準則實務報告第2號（修訂本）會計政策的披露香港會計準則第8號（修訂本）會計估計的定義香港會計準則第12號（修訂本）與單一交易產生的資產及負債有關的遞延稅項經修訂準則在本期間的應用對本集團中期簡明綜合財務報表所報告的金額和披露並無重大影響。– 7 – 3. 經營分部資料為便於管理，本集團按照其產品及服務劃分其業務單位，並擁有兩個可呈報的經營分部，具體如下：(a) 銷售SD-WAN路由器分部，其主要從事銷售有線及無線路由器的業務，亦稱為固定網絡優先連接和移動網絡優先連接；及(b) 軟件許可及保修與支援服務分部，其主要提供軟件許可及保修與支援服務。管理層分別監督本集團的經營分部，以作出與資源分配及業績評估有關的決定。分部業績乃按可呈報分報盈利評估，其為經調整所得稅前利潤的評估。該經調整稅前利潤的計算方式與本集團的稅前利潤一致，惟該評估不包括其他收益及利益，淨值、銷售與分銷開支、未分配一般及行政開支及財務成本。於本期內及過往期內並無重大經營分部之間的銷售及轉移。經營分部：截至6月30日止六個月（未經審核）SD-WAN路由器銷售 有線路由器無線路由器軟件許可及 保修與支援服務總額2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元分部收入：對外部客戶銷售8,1516,56221,71321,68714,76811,86544,63240,114 分部業績2,4702,1304,4515,89212,0889,58819,00917,610 對賬：其他收益及利益，淨值64179銷售及分銷開支(1,519)(1,507)未分配一般及行政開支(3,003)(3,824)財務成本(241)(75) 稅前利潤14,88712,283 地域資料來自外部客戶的收入（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元北美洲26,66723,638歐洲、中東和非洲12,13110,634亞洲4,7324,733其他1,1021,109 44,63240,114 – 8 – 4. 收入、其他收益及利益，淨值收入之分析如下：（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元來自客戶合約之收入44,63240,114 客戶合約收入分類收入資料銷售SD-WAN路由器軟件許可及保修與支援服務總計截至6月30日止六個月（未經審核）2023年2022年2023年2022年2023年2022年千美元千美元千美元千美元千美元千美元商品及服務類型銷售SD-WAN路由器— 有線8,1516,562——8,1516,562— 無線21,71321,687——21,71321,687提供保修與支援服務——11,7749,91611,7749,916銷售軟件及許可費用收益——2,9941,9492,9941,949 來自客戶合約之收入總額29,86428,24914,76811,86544,63240,114 地區市場北美洲17,66216,5189,0057,12026,66723,638歐洲、中東和非洲8,6727,8563,4592,77812,13110,634亞洲2,7623,1151,9701,6184,7324,733其他7687603343491,1021,109 來自客戶合約之收入總額29,86428,24914,76811,86544,63240,114 收入確認時間於某個時間點轉移29,86428,24982399730,68729,246隨時間轉移——13,94510,86813,94510,868 來自客戶合約之收入總額29,86428,24914,76811,86544,63240,114 其他收益及利益，淨值（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元其他收益及利益，淨值銀行利息收入2935匯兌收益，淨值246—其他10274 64179 – 9 – 5. 財務成本（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元銀行貸款利息21145租賃負債利息3030 24175 6. 稅前利潤本集團稅前稅潤乃經扣除╱（計入）以下各項後所達致：（未經審核）截至6月30日止六個月2023年2022年千美元千美元已銷售存貨成本19,66416,864折舊a1,073970攤銷無形資產452405研發開支3,6693,884政府補貼 — 香港特別行政區