（於開曼群島註冊成立之有限公司）（股份代號：1523）截至2021年6月30日止六個月中期業績報告概要‧ 截至2021年6月30日止六個月的收入約為32,751,000美元，較截至2020年6月30日止六個月約24,102,000美元，增加約35.9%。‧ 截至2021年6月30日止六個月的本公司擁有人應佔利潤約為9,292,000美元，而截至2020年6月30日止六個月的本公司擁有人應佔利潤則約為5,120,000美元，增加約81.5%。‧ 截至2021年6月30日止六個月本公司錄得每股基本盈利約為0.86美仙（截至2020年6月30日止六個月：每股約0.49美 仙 ）。‧ 董事會已決定於2021年8月20日向於2021年8月11日名列本公司股東名冊的股東派付截至2021年6月30日止六個月的中期股息每股5.32港仙。– 1 – 珩灣科技有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至2021年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合中期業績，連同2020年同期的比較數字如下：簡明綜合損益及其他全面收益表截至2021年6月30日止六個月（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年附註千美元千美元收入432,75124,102銷售成本(13,106)(9,966) 毛利19,64514,136其他收益及利益，淨值4294284銷售及分銷開支(1,294)(1,337)行政開支(2,947)(2,912)研發開支(4,630)(4,070)財務成本5(26)(31) 稅前利潤611,0426,070所得稅開支7(1,750)(950) 母公司擁有人應佔期內利潤9,2925,120 其他全面收益其後可能重新分類為損益的其他全面收益：換算國外業務產生的匯兌差額963 母公司擁有人應佔期內全面收益9,3015,183 母公司普通權益持有人應佔每股盈利9— 基本（美仙）0.860.49 — 攤薄（美仙）0.860.48 – 2 – 簡明綜合財務狀況表於2021年6月30日於2021年6月30日於2020年12月31日附註千美元千美元（未經審核）（經審核）非流動資產物業、廠房及設備2,4973,109無形資產1,1281,125遞延稅項資產81132 非流動資產總額3,7064,366 流動資產存貨1015,82412,509貿易應收款項118,5106,997預付款項、按金及其他應收款項2,7352,202可收回稅項10482已抵押存款2,0032,000現金及現金等價物25,24531,151 流動資產總額54,42154,941 流動負債貿易應付款項、其他應付款項及應計款項124,5884,453租賃負債5491,047合約負債9,3048,543應付稅款5,1793,493計息銀行借款1,3683,378 流動負債總額20,98820,914 流動資產淨值33,43334,027 資產總額減流動負債37,13938,393 – 3 – 於2021年6月30日於2020年12月31日附註千美元千美元（未經審核）（經審核）非流動負債遞延稅項負債119144租賃負債3473合約負債2,6222,338 非流動負債總額2,7752,555 資產淨值34,36435,838 權益母公司擁有人應佔權益已發行股本131,3941,381儲備32,97034,457 權益總額34,36435,838 – 4 – 簡明綜合權益變動表截至2021年6月30日止六個月母公司擁有人應佔 已發行股本股本溢價帳購股權儲備匯率波動儲備保留盈利權益總額附註千美元千美元千美元千美元千美元千美元於2020年1月1日（經審核）1,34917,3501,413(5)14,00734,114期內利潤————5,1205,120期內其他全面收益：換算國外業務產生的 匯兌差額———63—63 期內全面收益總額———635,1205,183因行使購股權而發行股份6450(110)——346以權益結算的購股權安排——174——1742019年第二次中期股息8————(6,270)(6,270)特別股息8————(4,026)(4,026) 於2020年6月30日（未經審核）1,35517,8001,477588,83129,521 於2021年1月1日（經審核）1,38119,5879735713,84035,838期內利潤————9,2929,292期內其他全面收益：換算國外業務產生的 匯兌差額———9—9 期內全面收益總額———99,2929,301因行使購股權而發行股份131,005(217)——801以權益結算的購股權安排——58——582020年第二次中期股息8————(8,629)(8,629)特別股息8————(3,005)(3,005) 於2021年6月30日（未經審核）1,39420,5928146611,49834,364 – 5 – 簡明綜合現金流量表截至2021年6月30日止六個月（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元經營活動所得現金流淨額7,7663,511 投資活動所得現金流已收利息23159購買物業、廠房及設備(219)(148)抵押存款增加(3)—購入後原到期日多於三個月的非抵押銀行存款增加—(5,555)添置無形資產(369)(318) 投資活動所用現金流淨額(568)(5,862) 融資活動所得現金行使購股權所得款項801346已付股息(11,634)(10,296)融資租賃租金之利息部分(11)(25)償還銀行貸款(3,009)(9)新增銀行貸款1,000—已付利息(15)(5)融資租賃租金之資本部分(539)(500) 融資活動所用現金流淨額(13,407)(10,489) 現金與現金等價物淨流出(6,209)(12,840)期初現金與現金等價物31,15128,926外匯匯率變動影響，淨額30360 期末現金與現金等價物25,24516,146 – 6 – （未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元現金與現金等價物結餘分析現金及銀行結餘25,24516,146非抵押定期存款—5,555 於財務狀況表所列賬之現金與現金等價物25,24521,701就現金流量表而言非現金與現金等價物性質的 非抵押定期存款—(5,555) 現金流量表載明的現金與現金等價物25,24516,146 – 7 – 簡明綜合財務報表附註截至2021年6月30日止六個月1. 公司及集團資料珩灣科技有限公司為於開曼群島註冊成立的有限責任公司。本公司主要營業地點位於香港九龍荔枝角瓊林街93號龍翔工業大廈5樓B室。於此期間，本集團從事下述主要活動：‧ 設計、發展及營銷軟件定義廣域網（「SD-WAN」）路由器；及‧ 提供軟件許可及保修與支援服務。2.1 編製基準簡明綜合財務報表已按照香港會計師公會（「香港會計師公會」）所頒佈的香港會計準則第34號（「香港會計準則第34號」）中期財務報告以及香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）附錄十六的適用披露規定編製。其根據歷史成本法擬備。除非另外說明，此等簡明財務報表以美元（「美元」）呈列，所有金額進位至最接近的千美元。簡明綜合中期財務報表並不包括年度財務報表所需的所有資料及披露事項，故應與本集團截至2020年12月31日止年度的年度財務報表一併閱覽。2.2 主要會計政策除下文所述者外，截至2021年6月30日止六個月的簡明綜合財務報表所用的會計政策及計算方法與本集團截至2020年12月31日止年度的年度財務報表所載者相同。本集團已在本中期簡明綜合財務報表首次應用以下新訂及經修訂香港財務報告準則。香港財務報告準則第9號、香港會計準則第39號、 香港財務報告準則第7號、香港財務報告準則第4號及 香港財務報告準則第16號（修訂本）利率基準改革 — 第二階段新訂及經修訂準則在本期間的應用對本集團中期簡明綜合財務報表所報告的金額和披露並無重大影響。– 8 – 3. 經營分部資料為便於管理，本集團按照其產品及服務劃分其業務單位，並擁有兩個可呈報的經營分部，具體如下：(a) 銷售SD-WAN路由器分部，其主要從事銷售有線及無線路由器的業務；及(b) 軟件許可及保修與支援服務分部，其主要提供軟件許可及保修與支援服務。管理層分別監督本集團的經營分部，以作出與資源分配及業績評估有關的決定。分部業績乃按可呈報分報盈利評估，其為經調整所得稅前利潤的評估。該經調整稅前利潤的計算方式與本集團的稅前利潤一致，惟該評估不包括其他收益及利益，淨值、銷售與分銷開支、未分配行政開支及財務成本。於本期內及過往期內並無重大經營分部之間的銷售及轉移。經營分部：截至6月30日止六個月（未經審核）SD-WAN路由器銷售 有線路由器無線路由器軟件許可及保修與支援服務總額2021年2020年2021年2020年2021年2020年2021年2020年千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元分部收入：對外部客戶銷售5,9463,87618,27512,9608,5307,26632,75124,102 分部業績2,3161,4625,4692,7196,8675,56614,6529,747 對賬：其他收益及利益，淨值294284銷售及分銷開支(1,294)(1,337)未分配行政開支(2,584)(2,593)財務成本(26)(31) 稅前利潤11,0426,070 地域資料來自外部客戶的收入（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元北美洲18,10613,628歐洲、中東和非洲9,3666,257亞洲4,5563,783其他723434 32,75124,102 – 9 – 4. 收入、其他收益及利益，淨值收入之分析如下：（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元來自客戶合約之收入32,75124,102 客戶合約收入分類收入資料銷售SD-WAN路由器軟件許可及保修與支援服務總計2021年2020年2021年2020年2021年2020年千美元千美元千美元千美元千美元千美元商品及服務類型銷售SD-WAN路由器— 有線5,9463,876——5,9463,876— 無線18,27512,960——18,27512,960提供保修與支援服務——6,8835,9876,8835,987銷售軟件及許可費用收益——1,6471,2791,6471,279 來自客戶合約之收入總額24,22116,8368,5307,26632,75124,102 地區市場北美洲13,3159,4534,7914,17518,10613,628歐洲、中東和非洲7,2284,5122,1381,7459,3666,257亞洲3,1622,5691,3941,2144,5563,783其他516302207132723434 來自客戶合約之收入總額24,22116,8368,5307,26632,75124,102 收入確認時間於某個時間點轉移24,22116,83691475425,13517,590隨時間轉移——7,6166,5127,6166,512 來自客戶合約之收入總額24,22116,8368,5307,26632,75124,102 其他收益及利益，淨值（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元其他收益及利益，淨值銷售零部件材料2013銀行利息收入23159其他111112匯兌收益，淨值140— 294284 – 10 – 5. 財務成本（未經審核）截至6月30日止六個月2021年2020年千美元千美元銀行貸款利息156租賃負債利息1125 2631 6. 稅前利潤本集團稅