景福集团截至二零二三年三月三十一日止年度年报

目錄23671017242832333536379293公司資料董事及高級管理人員簡歷主席報告書管理層討論及分析董事會報告書企業管治報告風險管理及內部監控報告獨立核數師報告書綜合收益及其他全面收益表綜合財務狀況表綜合權益變動表綜合現金流量表綜合財務報表附註投資物業概況五年財務概況 2 景福集團有限公司 公司資料 二零二三年年報董事會執行董事鄧日燊先生 B.Sc., M.B.A., B.B.S., J.P.（主席）馮鈺斌博士王渭濱先生非執行董事何厚浠先生吳明華先生何維珊女士獨立非執行董事鄭家成先生鄭國成先生侯旦丹女士冼雅恩先生授權代表鄧日燊先生 B.Sc., M.B.A., B.B.S., J.P.梁佩玲女士公司秘書梁佩玲女士核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司 執業會計師主要往來銀行法國巴黎銀行香港分行恒生銀行有限公司東亞銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司律師張美霞律師行註冊辦事處香港德輔道中 30至32號 景福大廈9樓股票過戶登記處香港中央證券登記有限公司 香港灣仔皇后大道東183號 合和中心17樓1712至1716號舖股份代號00280 3 景福集團有限公司 董事及高級管理人員簡歷 二零二三年年報董事執行董事鄧日燊先生B.Sc., M.B.A., B.B.S., J.P.（主席）70歲。美國加州Santa Clara大學工商管理碩士及美國加州Menlo學院工商管理學士。昇和有限公司之董事長。美麗華酒店企業有限公司之執行董事及自2021年1月起出任九龍倉集團有限公司之獨立非執行董事（這兩間公司均在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市）。彼曾經是會德豐有限公司之獨立非執行董事，直至該公司於2020年7月於聯交所主板除牌為止。多間私營商業機構之董事。鄧肇堅何添慈善基金之顧問。香港賽馬會董事。先後於1987年、1998年及2016年獲委任為本公司之董事、副主席及署理主席，並於2017年3月20日出任本公司之主席。馮鈺斌博士76歲。加拿大多倫多大學工商管理碩士，及獲香港理工大學頒授榮譽工商管理博士學位及獲多倫多大學頒授榮譽法律博士學位。美麗華酒店企業有限公司之非執行董事。香港理工大學顧問委員會成員及香港恒生大學校董會成員。於2016年5月4日獲委任為本公司之非執行董事及於2016年11月25日調任為本公司之執行董事。王渭濱先生81歲。百福飛龍旅遊有限公司之董事。於2000年獲委任為本公司之董事及於2020年11月26日調任為本公司之執行董事。非執行董事何厚浠先生（何先生）（前度名字：何厚熹）72歲。恆威投資有限公司及德雄（集團）有限公司（「德雄」）之執行董事。彼曾經是新世界發展有限公司之獨立非執行董事，直至2022年11月30日為止，該公司為在聯交所主板上市之公司。彼是何維珊女士之父親。於2004年獲委任為本公司之董事，於2012年6月29日調任為本公司之獨立非執行董事，並於2023年4月24日調任為本公司之非執行董事。吳明華先生73歲。吳先生於1972年6月取得英格蘭羅浮堡大學(Loughborough University)之電子及電機工程理學士學位，並於1974年7月於英格蘭倫敦大學倫敦商學研究院(London Business School)取得理學碩士學位。新百利融資有限公司之執行董事，該公司為根據證券及期貨條例從事第1類（證券買賣）及第6類（就機構融資提供意見）受規管活動之持牌法團。金利來集團有限公司之非執行董事及其審核、薪酬及提名委員會成員，該公司在聯交所主板上市。香港證券及投資學會及香港董事學會資深會員。於2020年9月11日獲委任為本公司之非執行董事。 4 景福集團有限公司 董事及高級管理人員簡歷（續） 二零二三年年報董事（續）非執行董事（續）何維珊女士40歲。何女士取得美國紐約大學媒體及傳播管理學士學位及餐飲營運速成證書，並於中國北京清華大學修讀中國文化研究及媒體研究。彼是德雄之董事及何先生之女兒。彼最近還被任命為博愛醫院之醫院管治委員會成員。於2023年4月24日獲委任為本公司之非執行董事。獨立非執行董事鄭家成先生70歲。新世界發展有限公司（在聯交所主板上市）、新世界酒店（集團）有限公司、周大福企業有限公司及新世界中國地產有限公司之董事。新世界發展（中國）有限公司之副董事總經理。周大福慈善基金之主席。於1997年獲委任為本公司之獨立非執行董事。鄭國成先生76歲。為香港會計師公會資深會員及執業會計師。具40多年審計及會計經驗。於2013年獲委任為本公司之獨立非執行董事及本公司審核委員會及薪酬委員會之主席。侯旦丹女士38歲。侯女士於2008年5月取得美國艾伯林基督大學工商管理學士學位。彼於2016年6月至2020年2月為本公司之副藝術總監。彼於2015年2月至2016年5月在香港蘇富比有限公司珠寶部任職專員實習生╱編目員及於2008年7月至2011年8月在花旗環球金融亞洲有限公司之中國投資銀行部擔任分析員。侯女士於2017年7月至2021年5月為怡園酒業控股有限公司之非執行董事，該公司在聯交所GEM上市。於2022年4月1日獲委任為本公司之獨立非執行董事。冼雅恩先生59歲。萬雅珠寶有限公司之董事及總經理。澳洲會計師公會資深會員。澳洲新南威爾斯最高法院、英格蘭及威爾斯最高法院及香港高等法院之律師。香港中文大學伍宜孫書院院監會成員。香港恒生大學校務委員會委員。於2006年獲委任為本公司之董事，並於2012年6月29日調任為本公司之獨立非執行董事。 5 景福集團有限公司 董事及高級管理人員簡歷（續） 二零二三年年報高級管理人員沈美蓮女士59歲。本公司之行政總裁，於2017年6月加入本集團，負責本集團之整體管理及業務發展事宜。彼於零售業具超過30年之管理經驗。彼加入本集團前曾於LVMH集團之奢侈品牌工作了16年。余君揚先生58歲。景福珠寶集團有限公司總經理，具備豐富之品牌鐘錶零售業管理經驗，已在本集團工作40年。馮淑明女士54歲。本集團之財務總監。彼畢業於香港中文大學，主修專業會計，持有工商管理學士學位。彼亦持有由香港科技大學頒發之經濟科學碩士學位，並為香港會計師公會之會員。於2019年1月加入本集團以前，彼具有於多間香港上巿公司及跨國企業超過25年之司庫及會計經驗。 6 景福集團有限公司 主席報告書 二零二三年年報本人謹代表本公司董事會（「董事會」）提呈本集團截至2023年3月31日止年度（「本年度」）之年報。業務回顧本年度初期，香港之2019冠狀病毒疫情嚴峻。疫情於本年度下半年穩定下來，我們之社會開始恢復正常。然而國際社會仍受加息影響及持續之俄烏衝突導致全球經濟環境疲軟。於本年度第一季，香港仍受到第五波2019冠狀病毒影響，導致重新採取社交距離措施以防止病毒傳播。我們之店舖縮短了營業時間及客流量減少。因此，我們之銷售業績受到不利影響，第一季度之同店銷售額同比疲弱–12%。儘管本年度初期表現非常疲弱，但全年業績令人鼓舞，同比增長9.2%。這好成績可以歸因於幾個關鍵因素。首先，我們之鐘錶業務保持穩定，對我們業務之整體增長作出重大貢獻。我們深受歡迎之鐘錶產品持續引起客戶之共鳴，及加入新鐘錶品牌亨利慕時為成功之舉。推出這個新鐘錶品牌令我們能夠吸引新客戶並擴展新市場。其次，我們黃金產品之良好表現也對帶動銷售增長起了重要作用。金價相對較低，加上本年度之下半年放寬實施社交距離措施有利恢復婚禮活動，皆有助本年度期間之黃金銷售增長。黃金產品收入同比大幅增長26%。最後，我們之利潤率有顯著改善，使我們創造更高之利潤。我們優化運營及簡化流程之努力已見成效，我們相信這些得着將在未來繼續令我們受益。展望未來，為進一步提升我們之業務表現，我們將增強顧客之購物體驗、推出定製產品服務、繼續提升我們之店舖網絡及豐富我們之鐘錶品牌組合。此外，我們將繼續為我們之銷售團隊提供適當培訓，以改善客戶服務及實施費用控制以提高成本效益。股息董事會建議派發本年度之末期股息每普通股2.0港 仙（2022年：1.6港仙）及特別股息每普通股8.0港 仙（2022年：無），合共90.9百萬港元（2022年：14.6百萬港元）。感謝藉此機會，本人謹代表董事會向客戶、供應商、股東及業務夥伴一直以來所給予之支持，以及向管理層及全體員工為本集團作出之貢獻及付出不懈之努力，致以衷心之感激。鄧日燊主席香港，2023年6月23日 7 景福集團有限公司 管理層討論及分析 二零二三年年報集團業績回顧本集團於截至2023年3月31日止年度（「本年度」）之業績連同本集團於該日之財務狀況編列於第32頁至第91頁之綜合財務報表內。本年度，本集團錄得總收入為894.7百萬港元，較上年度819.2百萬港元增加75.5百萬港元或9.2%。本集團本年度之本公司擁有人應佔綜合溢利達到79.5百萬港元，對比上年度60.0百萬港元增加32.3%。該溢利增長主要由於收入增加、產品毛利率提高及利息收入增加。本年度，本集團之分銷及銷售成本為128.2百萬港元，較上年度122.3百萬港元增加4.8%。成本中，物業、機器及設備及使用權資產折舊因店舖網絡擴展及店舖裝修而大幅增加。本年度，本集團之行政開支為50.5百萬港元，較上年度44.7百萬港元增加13.1%，主要由於員工及董事之獎勵金增加所致。業務回顧儘管2019冠狀病毒第五波對我們本年度第一季度之業務產生了負面影響，但隨著放寬防疫措施，我們之業務在下半年逐漸恢復正常。本年度，我們之零售業務同比增長9.2%。零售收入由去年817.4百萬港元增加至892.9百萬港元。該增加是由於年內我們之鐘錶業務穩步增長及黃金產品需求復甦。我們之鐘錶業務繼續面臨挑戰，許多鐘錶品牌正在審查其銷售及分銷政策。為了優化庫存分銷，許多品牌正在精簡分銷網絡。為了發展我們之鐘錶業務，我們必須繼續尋找有潛力之新鐘錶品牌來增強我們之產品。於2022年6月，我們成功與新鐘錶品牌亨利慕時簽訂合作夥伴合同，並於2022年12月在中建大廈開設他們第一家獨立概念店，這使我們能夠吸引新之鐘錶客戶。亨利慕時最初於1828年由獨立製錶師Heinrich Moser在俄羅斯聖彼得堡創立。於1953年，亨利慕時將業務重心從懷錶轉向腕錶，繼續在瑞士力洛克開展業務。自2012年起，Moser Schaffhausen AG已成為瑞士Meylan家族MELB Holding Group之子公司。為了不斷提升我們之形象及服務標準，我們一直專注於使我們之店舖網絡現代化。我們位於中環景福大廈之店舖完成了最新之裝修工程。該店於2022年9月重新開業，擁有現代室內設計及貴賓室作私人購物。裝修後之店舖是黃金產品之有力聲明，並深受現有及新客戶之好評。展望未來於2023年初開始，香港解除所有防疫措施，商業逐漸恢復正常。然而，加息及中美關係惡化之影響導致全球經濟環境疲弱。雖然2023年首季訪港旅客人數顯著增加，但消費較2019年之前為低。因此，我們預計2023年仍將是充滿挑戰之一年。儘管由於愛彼之新分銷政策策略，我們於2023年5月1日失去與愛彼之經銷合約，但本集團仍致力尋找高潛力鐘錶品牌合作夥伴以豐富我們之產品。亨利慕時於去年成功成為新之鐘錶品牌合作夥伴，是這種承諾之證據。展望未來，我們將繼續通過擴大我們之高端客戶群、投資於我們之員工、提升客戶之購物體驗、豐富我們之鐘錶品牌組合及實施嚴格之費用控制來保持我們之競爭力及盈利能力。 8 景福集團有限公司 管理層討論及分析（續） 二零二三年年報財務回顧本年度之下半年國際金價反彈導致金條合約已變現之公平價值虧損5.9百萬港元，該工具用於對沖我們之黃金存貨，以減輕黃金存貨因金價波動所做成之財務影響。該虧損被我們之黃金存貨價值因金價上漲增加所抵銷。流動資金及財務資源於2023年3月31日，本集團之流動資產及流動負債分別約為817.2百萬港元及74.9百萬港元，現金及現金等價物及定期存款約分別為301.1百萬港元及71.1百萬港元，及於該日並無黃金借貸或銀行貸款。基於本集團於2023年3月31日之借貸總額為零及本公司擁有人應佔權