浩德控股2023财政年度报告

Altus Holdings Limited浩德控股有限公司於開曼群島註冊成立之有限公司股份代號 : 8149Altus Holdings Limited 浩德控股有限公司FY2023 Annual Report 2023 財政年度報告2023財政年度報告 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告1香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色GEM之定位乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司一般為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就本報告之全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告（浩德控股有限公司（「本公司」）各 董 事（「董事」）共同及個別對此負全責）乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關本公司的資料。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且無誤導或欺詐成分；及並無遺漏任何其他事項致使本報告或其所載任何陳述產生誤導。 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告2目 錄公司資料3主席報告5財務摘要6營運回顧及財務回顧7企業管治報告17董事及高級管理層履歷詳情28董事會報告34獨立核數師報告48綜合損益及其他全面收入表52綜合財務狀況表53綜合權益變動表54綜合現金流動表56綜合財務報表附註58本集團持有物業詳情132 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告3公司資料董事會執行董事葉天賜先生（主席）曾憲沛先生梁綽然女士獨立非執行董事趙天岳先生陳晨光先生李樹賢先生審核委員會陳晨光先生（主席）趙天岳先生李樹賢先生薪酬委員會李樹賢先生（主席）趙天岳先生陳晨光先生葉天賜先生提名委員會趙天岳先生（主席）陳晨光先生李樹賢先生葉天賜先生合規主任梁綽然女士公司秘書譚浩基先生授權代表葉天賜先生曾憲沛先生註冊辦事處Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands香港總部及主要營業地點香港中環永和街21號香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司香港銅鑼灣告士打道311號皇室大廈安達人壽大樓17樓 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告4公司資料主要往來銀行交通銀行股份有限公司香港分行香港中環畢打街20號大新銀行有限公司香港告士打道108號光大中心中國銀行（香港）有限公司香港中環花園道1號中銀大厦瑞穗銀行日本東京都千代田區內幸町1-1-5熊本第一信用金庫日本熊本縣熊本市中央區花畑町10-29福崗銀行日本福岡縣福岡市中央區黑門5-28公司網站www.altus.com.hk股份代號8149 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告5主席報告親愛的利益相關者：今天，我很高興向大家發表講話，因為我們終於擺脫了過去三年的疫情困擾，不再受到旅遊限制。過去這段時間對我們的諮詢業務帶來特殊挑戰，我們一直在應對流行病危機和地緣政治不確定性所帶來的經濟後果。儘管面對這些挑戰，我仍然很自豪地向大家報告，我們在擴大服務範圍以更好地為客戶服務方面取得了進展。在過去的一年裡，我們通過買方工作和訴訟支援等方式，使我們的收費活動更加多樣化，同時繼續從事我們的委託諮詢工作。這種多樣化是我們以客戶為中心的戰略以及我們團隊的適應能力和勤奮的明證。與此同時，我們的自營投資組合在當前的環境中提供了穩定的回報和寶貴的穩定性。儘管它受到日圓波動的一定影響，但我們仍對其提供可持續價值的能力保持信心。展望未來，我們正在探索通過重建和優化來釋放日本房地產投資組合的價值。我們意識到以最高的謹慎和勤奮對待這一舉措的重要性，以確保給我們的利益相關者帶來有意義的回報。儘管邊境的重新開放見證了商務旅遊的增加和活動的零星增長，但商業前景仍然不確定，能見度也較低。我們堅信，要使香港重新成為世界一流的國際金融中心，需要整個金融生態系統共同努力。為此，我們一直在積極與各方利益相關者進行接觸，包括政府、平台提供商、監管機構和中介，推動積極變革，確保我們行業的未來成功。最後，各利益相關者在這個充滿挑戰的時期對我們保持堅定的支持和信任，我謹此對他們表達感激之情。我們將共同應對市場風險，抓住機遇，推動公司向前發展。我們始終致力於為股東、客戶和我們經營所在的社區創造可持續的價值。感謝您一直以來的支持。主席葉天賜謹啟香港，二零二三年六月二十日 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告6財務摘要摘錄自本年度報告（「年報」）截至二零二三年三月三十一日止年度（「財政年度」）（「二零二三年財政年度」）的經審核綜合財務報表及截至二零二二年三月三十一日止年度（「二零二二年財政年度」）的年度報告，本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）於過往五個財政年度的業績、資產及負債的概要如下：截至三月三十一日止年度二零二三年二零二二年二零二一年二零二零年二零一九年千港元千港元千港元千港元千港元 收入47,79155,70959,26659,66677,655稅前利潤15,52412,14811,7903,92036,754本公司擁有人 應佔年度利潤 －呈報9,8786,9806,29449429,746 －基礎（附註1）7,0019,82912,6867,50213,207 附註：1. 本公司擁有人應佔年度基礎利潤不包括投資物業公允值變動扣除已繳納遞延稅項的淨影響。於三月三十一日二零二三年二零二二年二零二一年二零二零年二零一九年千港元千港元千港元千港元千港元 總資產630,020663,240713,478730,309695,499總負債207,715222,630249,315264,115232,460資產淨值422,305440,610464,163466,194463,039 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告7營運回顧及財務回顧營運回顧本集團專注於企業融資及其他諮詢服務以及自營投資。就企業融資及其他諮詢服務而言，本集團主要向其客戶提供保薦、財務顧問、合規顧問、股權資本市場諮詢、特殊情況諮詢及投資諮詢服務。就自營投資而言，本集團投資於日本及香港的房地產及由此取得租金收入，以及投資於證券以由此取得股息收入並旨在賺取資本收益。儘管市場情緒低迷導致企業融資及其他諮詢服務面臨不利因素，以及日圓（「日圓」）貶值影響其日本物業組合換算為本集團港元（「港元」）呈報貨幣時的租金收入，但本集團於二零二三年財政年度保持盈利往績記錄。於二零二三年財政年度，本公司擁有人應佔基礎利潤為7,000,000港元，而於二零二二年財政年度則為9,800,000港元，原因是收入由二零二二年財政年度的55,700,000港元下跌14.2%至二零二三年財政年度的47,800,000港元。二零二三年財政年度的呈報純利為10,800,000港元，較二零二二年財政年度的8,000,000港元為高，得益於本集團在日本的投資物業公允值淨增加。企業融資及其他諮詢服務二零二三年財政年度及二零二二年財政年度的企業融資及其他諮詢服務收入明細如下：截至三月三十一日止年度二零二三年二零二二年收入%有效委聘項目數量收入%有效委聘項目數量千港元千港元 保薦2,02212%12,44213%2財務顧問8,34051%5814,42476%69合規顧問2,36115%71,1816%9其他3,60722%239825%21 總計16,330100%19,029100% 於二零二三年財政年度，企業融資及其他諮詢服務收入較上一財政年度減少14.2%至16,300,000港元，主要由於首次公開發售保薦活動持續低迷，與首次公開發售市場普遍疲軟及不明朗的監管環境一致。例如，香港聯交所的首次公開發售數量由二零二一年的98宗進一步減少至二零二二年的90宗，而該趨勢於截至二零二三年五月三十一日止五個月期間內持續，當期僅有28宗首次公開發售。特別是，二零二二年整年及二零二三年至今，GEM並無新上市。基於規則的財務顧問活動亦匱乏，特別是於二零二三年一月至三月，收費方面競爭激烈，導致財務顧問收入大幅減少。令人欣喜的是，本集團於擴展利潤率較高的策略性企業融資諮詢工作方面所作努力取得成果，有助抵銷上述負面影響，因為該分部收入大幅增加。 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告8營運回顧及財務回顧自營投資於二零二三年三月三十一日，本集團的物業投資組合為日本的26處投資物業及香港的一處投資物業，於二零二三年財政年度貢獻31,500,000港元的租金收入。相比而言，本集團於二零二二年三月三十一日的投資組合相同並於二零二二年財政年度貢獻36,700,000港元的租金收入。收入於兩個財政年度減少是由於日圓兌港元貶值。日本於二零二三年三月三十一日，在日本的投資物業概況如下所示：物業名稱地區可出租淨面積（平方呎）單位數目二零二三年三月三十一日的估值百萬日圓二零二二年三月三十一日的估值百萬日圓二零二三年財政年度平均入住率（按收入） 1.Ark Palace Hiragishi札幌14,4855443440496%2.Kitano Machikado GH札幌1,57284345100%3.LC One札幌6,5822614314188%4.Liberty Hills GH札幌92684241100%5.Libress Hiragishi札幌11,5543618518489%6.Nouvelle 98札幌13,7903823923290%7.Rakuyukan 36札幌18,04638318316100%8.Relife GH札幌75063433100%9.Shinoro House GH札幌91863836100%10.South 1 West 18 Building札幌15,5293733727593%11.T House札幌6,7512414914790%12.Tommy House Hiragishi札幌8,7822816316384%13.Uruoi Kawanone札幌15,9306568066993%14.White Building A & B札幌13,5235524323999%15.Wisteria-S札幌5,9971914914695%16.City Court Suginami函館13,6404420920783%17.Azabu Sendaizaka Hills東京12,04671,4641,46097%18.Azabu Juban Crown Building東京2,248525124890%19.Residence Motoki福岡11,99212334315100%20.Wealth Fujisaki福岡7,3901019117394%21.KD Shinshigai Building熊本4,463327727579%22.Rise Shimodori EXE熊本14,1593551648886%23.Rise Fujisakidai熊本13,8913639741389%24.Rise Kumamoto Station South熊本10,1162021121196%25.Rise Shimodori熊本13,6193644545886%26.Kagoshima Tenmonkan Building鹿兒島6,5411552547100% 浩德控股有限公司 • 二零二三財政年度報告9營運回顧及財務回顧除了Kagoshima Tenmonkan