浩德控股2021 财政年度报告

Altus Holdings Limited浩德控股有限公司2021財政年度報告於開曼群島註冊成立之有限公司股份代號 : 8149 1 浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色GEM之定位乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司一般為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就本報告之全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告（浩德控股有限公司（「本公司」）各 董 事（「董事」）共同及個別對此負全責）乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關本公司的資料。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且無誤導或欺詐成分；及並無遺漏任何其他事項致使本報告或其所載任何陳述產生誤導。 2 浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告目 錄公司資料3主席報告5財務摘要6營運回顧及財務回顧7企業管治報告16董事及高級管理層履歷詳情27董事會報告32獨立核數師報告46綜合損益及其他全面收入表50綜合財務狀況表51綜合權益變動表52綜合現金流動表54綜合財務報表附註56本集團持有物業詳情140 3浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告公司資料 董事會執行董事葉天賜先生（主席）曾憲沛先生梁綽然女士獨立非執行董事趙天岳先生陳晨光先生李樹賢先生審核委員會陳晨光先生（主席）趙天岳先生李樹賢先生薪酬委員會李樹賢先生（主席）趙天岳先生陳晨光先生葉天賜先生提名委員會趙天岳先生（主席）陳晨光先生李樹賢先生葉天賜先生合規主任梁綽然女士公司秘書謝瑞敏女士授權代表葉天賜先生曾憲沛先生註冊辦事處Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands香港總部及主要營業地點香港中環永和街21號香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司香港銅鑼灣希慎道33號利園一期43樓 4浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告公司資料 主要往來銀行交通銀行股份有限公司香港分行香港中環畢打街20號大新銀行有限公司香港告士打道108號光大中心恒生銀行有限公司香港德輔道中83號瑞穗銀行日本東京都千代田區內幸町1-1-5東京之星銀行日本東京都港區赤阪二丁目3-5Akasaka Star Gate Plaza熊本第一信用金庫日本熊本縣熊本市中央區花畑町10-29福崗銀行日本福岡縣福岡市中央區黑門5-28公司網站www.altus.com.hk股份代號8149 5浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告主席報告 致各利益相關者：首先，本人謹此祝願各位健康平安。落筆之際，新冠肺炎疫情仍在全球肆虐，而僅在此前一年，我們見證了香港爆發大規模社會動亂，股票資本市場亦隨之發生動蕩。我們的團隊以最靈活的方式迅速適應遠程工作安排。讓我們感恩的是，各位員工均能健康快樂地重返辦公室。儘管部分行業在疫情下急速發展，但我們重點關注的中小企業遭遇重創，加上市場監管環境變化，中小企業面臨諸多不明朗因素。然而，不明朗因素中亦蘊藏機遇。過去一年前所未有的挑戰及不確定性要求我們對自身不足及能力作出理性的評估。本人欣然呈報，全體浩德員工於期內展現出迎難而上的鬥志，繼續全面汲取新理念、積極捕捉機遇，並為業務設立新目標。我們的企業融資核心團隊不僅經驗日益豐富，亦持續拓闊業務網絡。特別是對我們應對挑戰的能力一直抱有堅定信心，這種百折不撓的信念正是我們最寶貴的資產。我們把握機會重新審視所提供的服務及業務方向。本人欣然向 閣下介紹我們重組後的諮詢及顧問服務，相信 閣下對當中大部份業務已相當熟悉。企業融資與股票資本市場服務是我們的核心諮詢服務，我們將繼續協助客戶應對多變的金融市場環境。我們的特殊情況服務協助決策者確定商業目標，並發掘最佳可用策略。儘管一直以來我們都在從事該業務，但現時我們的團隊能夠更專注地運用其在此領域的商業經驗及技能為客戶竭誠服務。我們建立了一個新的實體及專門平台Altus.ST，旨在專門解決此類需求。此外，我們的投資服務致力提供投資建議，特別是與日本房地產市場相關的建議。有賴我們的員工及日本合作夥伴提供的寶貴協助，我們在日本的投資組合已為我們的財務業績作出可靠且穩定的貢獻，提供亟需的財務穩定性。取得這一成績絕非易事。我們對彼等貢獻的睿智洞見及辛勤努力致以衷心感謝。彼等的付出確保我們在最不尋常及最艱難的工作環境下，仍可於我們投資組合所在的各個城市進行所有日常租賃、維修工程、租金談判工作。我們將繼續運用我們的策略，物色合適的機遇擴充我們的投資組合。本人對全體員工的努力不懈深表感激，我們現已清晰規劃發展方向，並將以此為目標制定未來發展步驟。本人謹此再次向我們的員工、日本合作夥伴、客戶及銀行致以衷心的謝意，感謝彼等一直以來的理解、貢獻及支持。最後，本人謹此感謝股東對我們的信任。主席兼執行董事葉天賜謹啟香港，二零二一年六月二十二日 6浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告財務摘要 摘錄自二零二零年年報所載於截至二零二零年三月三十一日止年度（「二零二零年財政年度」）經審核綜合財務報表及本年度報告（「年報」）所載經審核綜合財務報表，本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）於過往五個財政年度的業績、資產及負債的概要如下：截至三月三十一日止年度二零二一年二零二零年二零一九年二零一八年二零一七年千港元千港元千港元千港元千港元 收入59,26659,66677,65570,96151,761稅前利潤11,7903,92036,75432,55520,730本公司擁有人 應佔年度利潤（虧損） －呈報6,29449429,74626,29512,356 －基礎（附註1）12,6867,502（附註2）13,207 （附註2）15,491(7,861)（附註3） 附註：1. 本公司擁有人應佔年度基礎利潤（虧損）不包括投資物業公允值變動扣除已繳納遞延稅項的淨影響。2. 於二零二零年財政年度及截至二零一九年三月三十一日止年度，基礎純利乃經扣除建議將本公司股份轉板至聯交所主板（「建議轉板」）上市的有關開支分別約300,000港元及2,000,000港元後達致。3. 於截至二零一七年三月三十一日止年度，基礎淨虧損乃經扣除本公司股份於聯交所GEM上市的有關非經常性開支約11,300,000港元後達致。於三月三十一日二零二一年二零二零年二零一九年二零一八年二零一七年千港元千港元千港元千港元千港元 總資產713,478730,309695,499706,836571,267總負債249,315264,115232,460254,828172,548資產淨值464,163466,194463,039452,008398,719 7浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告營運回顧及財務回顧 營運回顧本集團專注於企業融資及其他諮詢服務以及自營投資。就企業融資及其他諮詢服務而言，本集團主要向其客戶提供保薦、財務顧問、合規顧問、股權資本市場諮詢、特殊情況諮詢及投資諮詢服務。就自營投資而言，本集團投資於日本及香港的房地產及由此取得租金收入，以及投資於證券以由此取得股息收入並旨在賺取資本收益。企業融資及其他諮詢服務本集團於截至二零二一年三月三十一日止年度（「二零二一年財政年度」）錄得企業融資及其他諮詢服務收入約19,600,000港元，較二零二零年財政年度約22,000,000港元減少約10.8%。本集團的企業融資及其他諮詢服務收入明細如下：截至三月三十一日止年度二零二一年二零二零年收入企業融資及其他諮詢服務收入所佔百分比有效委聘項目數量（附註）收入企業融資及其他諮詢服務收入所佔百分比有效委聘項目數量（附註）千港元千港元 保薦5,20327%510,82949%7財務顧問8,91245%555,25524%38合規顧問4,45723%105,25924%12其他1,0255%246243%13 總計19,597100%21,967100% 附註： 有效委聘項目指有關財政年度為本集團帶來收入的企業融資及其他諮詢服務委聘項目。其不包括本公司的全資附屬公司浩德融資有限公司（「浩德融資」）於建議轉板擔任聯席保薦人，以及擔任本公司財務顧問所收取的集團內部收入。二零二一年財政年度保薦委聘項目收入減少，與有效委聘項目數量減少相符。二零二一年財政年度的所有有效保薦委聘項目於二零二一年財政年度期間均在等候監管機構審批或在準備提交上市申請。其中三項有效委聘項目已於二零二一年財政年度失效及終止，同時於二零二一年財政年度亦獲得相對較少的新保薦委聘項目，原因為本集團主要關注的中小型企業的首次公開發售（「首次公開發售」）市場整體疲弱。由於估值下滑有利於市場參與者開展更多併購交易，例如全面要約及私有化，保薦委聘項目收入減少部分被財務顧問委聘項目數量增加帶來的收入增加所抵銷。於二零二一年財政年度，財務顧問委聘項目所得收入由二零二零年財政年度約5,300,000港元增加69.6%至二零二一年財政年度約8,900,000港元，乃由於委聘項目數量增加及平均價格上升所致。其他服務收入於二零二一年財政年度增加，原因是有效委聘項目數量增加，尤其是擔任發行交易所買賣基金的上市代理數量增加。 8浩德控股有限公司 • 二零二一財政年度報告營運回顧及財務回顧 自營投資於二零二一年三月三十一日，本集團的物業投資組合為日本的26處投資物業及香港的1處投資物業。於二零二一年財政年度，投資物業組合貢獻的租金收入約為39,700,000港元。除此之外，本集團位於香港中環永和街21號的主要營業地點亦為本集團所有，此物業被分類為物業、廠房及設備。日本於二零二一年三月三十一日，在日本的投資物業概況如下所示：物業名稱地區可出租淨面積（平方呎）單位數目二零二一年三月三十一日的估值百萬日圓二零二零年三月三十一日的估值百萬日圓二零二一年財政年度平均入住率（按收入） 1.Ark Palace Hiragishi札幌14,4855440140296%2.Kitano Machikado GH札幌1,57284545100%3.LC One札幌6,5822613913991%4.Liberty Hills GH（附註）札幌926841–93%5.Libress Hiragishi札幌11,5543618418490%6.Nouvelle 98札幌13,7903823223192%7.Rakuyukan 36札幌18,04638316316100%8.Relife GH札幌75063333100%9.Shinoro House GH札幌91863636100%10.South 1 West 18 Building札幌15,5293727527590%11.T House札幌6,7512414514688%12.Tommy House Hiragishi札幌8,7822816216191%13.Uruoi Kawanone札幌15,9306566766496%14.White Building A & B札幌13,5235523923997%15.Wisteria-S札幌5,99719146146100%16.City Court Suginami函館13,6404420720795%17.Azabu Sendaizaka Hills東京12,04671,4601,43093%18.Az