赞比亚：技术援助报告——关于治理和腐败的诊断报告

赞比亚国际货币基金组织的国家报告23/32023年1月技术援助报告——治理和反腐败评估这份关于赞比亚的技术援助报告是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的。它基于2022年7月完成时的可用信息。本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf) 92780年出版服务的邮政信箱 华盛顿特区20090电话:(202)623 - 7430 传真:(202)623 - 7201电子邮件： publications@imf.org 网站： http://www.imf.org 价格： 每份印刷本 18.00 美元国际货币基金组织(imf)华盛顿特区©2023国际货币基金组织(imf) 诊断报告治理和腐败赞比亚2022年7月编写部门:腿/时尚/ MCM /鳍 免责声明本报告的内容是国际货币基金组织（货币基金组织）工作人员应赞比亚当局（“光盘接受国”）的治理诊断评估请求向其提供的技术咨询。本报告（全部或部分）或其摘要可由基金组织向基金组织执行董事及其工作人员以及裁谈会受援国的其他机构或部门披露，并应其要求披露给世界银行工作人员、其他具有合法利益的光盘提供者和捐助方，除非裁谈会受援国明确反对披露（见技术援助信息传播操作指南）。向货币基金组织以外的各方（除裁谈会接受国的机构或部门、世界银行工作人员、其他裁谈会提供者和具有合法利益的捐助方）出版或披露本报告（全部或部分）或其摘要，应征得裁谈会接受国和基金组织法律部的明确同意。赞比亚当局提供了这种出版同意书。 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚3表的内容目录3缩略词和缩写5前言7执行概要8第一节 赞比亚宏观关键治理弱点和腐败脆弱性的背景....................................................................................................................................................................方框1.腐败指标下降路径图 15第二节.二、反腐败和反洗钱框架的有效性 17A.预防腐败和洗钱的18岁二、公共部门的透明度和问责制有限 18反腐败信息共享、政策和战略的制定 19资产信息披露由公共官员19日监测有政治风险的人(pep) 20实益拥有权信息的透明度 21应用AML /钢管预防措施22B.二、反腐败和反洗钱制度安排 24经济和金融犯罪法院——一个新的反腐败机构 27C.反腐败 反洗钱执法 28国际合作30资产追回31D.关于反腐败和反洗钱框架的建议 31第三部分。财政治理34A.公共财政管理34公共投资管理34 方框2.国际货币基金组织PIMA提出了九项加强公共投资的关键建议管理(PIM)框架在赞比亚35 框注3.PIM 系统 （PIMS） 的关键原则 36支出控制薄弱，财务管理信息利用不足系统 ..................................................................................................................................................36财政分权39B.公共采购40电子政府采购41活力的影响在公共采购42C.赞比亚税务局的治理弱点和腐败漏洞 42ZRA反腐败框架的有效性 42核心业务系统和流程的反腐败弹性 43ZRA信息框架预防腐败的有效性 ..............................................................................................................................45箱4。治理zra 45的弱点收入动员46的透明度 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚4E.其他财政问题：自然资源管理与国有企业监督 46自然资源管理46监督国有企业49F.建议财政治理50第四节.二、中央银行治理和业务 53A.53个中央银行管理和操作博兹的法律框架 .....................................................................................................................................................53评估BoZ的治理安排和监督 .....................................................................................................................................54评估BoZ 55的财务自主性评估BoZ的透明度和问责制 55B.二、关于赞比亚银行治理和业务的建议 56部分诉金融业监管57A.金融业监管57治理的监督机构59银行牌照、企业管治及相关方.................................................................................................................................63B.建议65金融部门监督第六节.法治——产权保护与合同执行 67A. 与财产权和合同执行有关的法律和体制框架 6767保护产权 方框5.CPIA 产权和基于规则的治理评级 68合同执行69C. 关于保护财产权和合同执行的建议 72附录73附录I: 73表的建议附录II-1：反腐败机构及其任务 81附录II-2：关于检察独立和问责制的国际良好做法 83附录二-3：赞比亚司法机构的组织和行政 85附录III-1：赞比亚采矿业颁发许可证的程序 88附录四-1：监督公共银行——良好做法 90附录四-2：赞比亚的监管和监督改革 93附录IV-3：经事先批准的豁免和例外情况示例 94 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚5首字母缩写词和缩写词aca反腐败法案2012年3号ACCACC的行为反腐败委员会反腐败委员会法案adr替代争议解决ag审计师一般反洗钱/打击资助恐怖主义 反洗钱和打击资助恐怖主义 反洗钱调查组bo实益拥有权博兹赞比亚银行博兹赞比亚银行法案采取行动cc商业法庭ctr货币事务报告crm合规风险管理社会公民社会组织12月毒品管制委员会民进党公诉DNFBP 指定非金融企业和专业人士 EFCC 经济和金融犯罪法院采掘业透明度倡议 EPF环境保护基金东南非反洗钱集团东南非和南非洗钱集团FIC金融情报中心FATF fmi金融行动特别工作组财务管理信息系统FSAP金融部门评估计划GDA治理诊断评估国内生产总值占国内生产总值(gdp)德国国际合作机构 IDC 工业发展公司国际货币基金组织的国际货币基金组织(imf)jcc司法投诉委员会jsc司法工作人员委员会LEA MIM执法机构信息和媒体mer共同评估报告多层陶瓷采矿许可证委员会mmmd矿山和矿产开发MoFNP MLGRD MOJ莫伊财政部和国家规划地方政府和农村发展部 司法部信息产业部 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚6赞比亚的na国民大会npa国家检察机关步枪协会国家风险评估npba国家计划和2020年的预算法案PAC PACRA2016年公共审计法案专利和公司登记机构pep有政治风险的人PFM公共财政管理PFM法案 公共财政管理法PIMA公共投资管理评估PPG公共和公共担保pp公共采购国有企业国有企业鳞状细胞癌小额索偿法庭SAC 法案 2016 年国家审计委员会法案 赞比亚SH州议会圣短期太中期te税式支出《联合国反腐败公约》增值税增值税zccm-ih赞比亚巩固铜矿ZEMA 赞比亚环境管理局 ZMK 赞比亚克瓦查zpbi赞比亚行贿指数ZRA ZPPA赞比亚税务局 赞比亚公共采购局 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚7前言应赞比亚总统哈卡因德·希奇勒马先生阁下2021年11月18日的请求，国际货币基金组织（IMF）代表团于2022年1月14日至5月6日进行了治理诊断评估。访问团由蒂娜·布尔贾利亚尼女士率领，成员包括恩里克·罗哈斯先生、尼诺·切利什维利女士、内特·弗农先生、埃利·夏蒙先生、里安·范格罗宁先生、阿尔多纳·约西内女士、罗恩·斯尼佩莱斯基先生、路易莎·马尔切雷克女士、汉斯·维宁克先生。访问团得到了一名短期专家Marja Hinfelaar女士的协助。访问团会见了赞比亚总统、总统顾问、议员、赞比亚银行行长、副行长和官员、财政部、司法部、矿业和矿产开发部、审计长办公室、教育部、卫生部、农业部、赞比亚税务局的官员、赞比亚税务局、赞比亚财政部、司法部、赞比亚财政部、财政部、司法部、赞比亚财政部、赞比亚银行 赞比亚采购局、反腐败委员会、司法机构、金融情报中心、缉毒委员会、工业发展公司和工商会。访问团还会见了民间社会成员和致力于治理和反腐败问题的国际伙伴。代表团衷心感谢这些不同机构的官员和工作人员给予的出色支持与合作。访问团还感谢民间社会和国际伙伴的工作人员分享信息并提供宝贵的见解。访问团感谢艾莉森·霍兰德女士（货币基金组织赞比亚代表团团长）、普雷亚·夏尔马女士（货币基金组织赞比亚驻地代表）、斯拉维·斯拉沃夫先生（高级经济学家）和货币基金组织其他工作人员提供的支持。访问团感谢亚历山德拉·拉伊斯女士提供的行政协助。该报告基于 2022 年 1 月至 6 月收集的信息。访问团注意到，赞比亚当局在2022年6月之后发起或推进了几项改革举措，包括2022年8月通过新的《赞比亚银行法》。特派团小组尽最大可能反映了GDA报告中的新倡议。 国际货币基金组织|关于治理和腐败的诊断报告 – 赞比亚8执行概要应赞比亚当局的要求，在 2022 年 1 月 14 日至 5 月 6 日期间进行了跨部门 （LEG/FAD/MCM/FIN） 治理诊断评估 （GDA） 访问.1根据基金组织2018年《加强基金组织治理参与框架》，2诊断性评估侧重于宏观经济关键优先领域的治理弱点和腐败脆弱性：（一） 反腐败和反洗钱;（二） 财政治理（如公共财政管理、收入管理、国有企业监督、自然资源管理和采购）;（三） 合同的执行和财产权的保护;（四）中央银行的治理和业务，以及（六）金融部门的监督。赞比亚是一个与土地相连、资源丰富的大国，人口迅速增长，约为1 790万。它与八个国家（安哥拉、博茨瓦纳、刚果民主共和国、马拉维、莫桑比克、纳米比亚、坦桑尼亚和津巴布韦）接壤，这些国家是其商品的扩大市场。赞比亚是一个稳定的多党民主国家，每五年举行一次选举。现任总统，国家发展联合党的哈凯因德·希奇莱马阁下，在击败爱国阵线当时的现任总统埃德加·伦古后，于 2021 年 8 月当选。铜价下跌（2015-2016年）、大干旱（2015-2016年和2018-2019年）和Covid-19大流行等连续冲击加剧了赞比亚先前存在的经济障碍。虽然政策调整缓解了早期的冲击，但随着该国进入2021年选举周期，政策决心开始减弱。随着 COVID-19 冲击的展开，出现了融资压力，赞比亚克瓦查 （ZMK） 贬值，通货膨胀飙升，所有这些都增加了外债负担。截至2020年10月底，未支配储备缩水至约[9.72]亿美元（进口量约为[2.4]个月），而预计2021年外债还本付息至少为[13亿美元]，并且有迹象表明外汇需求大量未得到满足。随着公共债务的膨胀，政府于 2020 年 11 月违约，并停止偿还大部分外债。2020 年实际 GDP 萎缩了 2.8%，服务业、运输业、制造业和旅游业首当其冲受到 COVID-19 冲击。2021年开始出现基础广泛的温和复苏，实