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保险和银行板块近期回调,原因包括汇率、企业盈利和债务风险等因素。我们认为,板块估值性价比重新显现,且基本面拐点确立,建议投资者关注回调带来的布局机会。保险板块中,新华保险、中国太保、中国平安和中国人寿值得关注。银行板块中,招商银行和平安银行值得关注,而苏州银行在优化负债端成本方面有潜力。此外,AI和中特估方向也值得关注。风险提示包括宏观经济不及预期、政策趋紧和市场竞争加剧等。