银行研究框架及2022A+2023Q1业绩综述：哪些银行业绩有望率先改善？

银行业绩综述与财务分析

主要发现：

1. 营收与利润增长：

• 上市银行2023年第一季度整体营收增长1.4%，利润增长2.4%，与2022年同期相比，营收增速提升0.7个百分点，利润增速则下降5.2个百分点。
• 其中，利息净收入下滑1.8%，手续费及佣金收入下滑4.8%。

2. 利息净收入与贷款资产质量：

• 2023年第一季度，利息净收入因贷款资产质量改善和新保险合同准则的实施而有所提升，尽管受到按揭重定价的影响，整体净息差下降14个基点至1.80%。
• 资产质量方面，上市银行整体不良率为1.27%，较2022年末下降0.03个百分点，拨备覆盖率达到245%，提升3.7个百分点。

3. 拨备计提与利润增长：

• 在资产质量相对稳定的背景下，银行减少了6.6%的拨备计提，支撑了2.4%的归母净利润同比增长。

4. 经营亮点与挑战：

• 青岛银行、常熟银行、宁波银行等银行的净息差表现较好，分别增长至1.85%、3.02%和2.00%，主要得益于较好的成本控制和资产结构优化。
• 小微企业贷款市场竞争压力有所缓解，财富管理和理财业务成为新的增长点。

5. 风险与机遇：

• 银行面临净息差压力和存款成本上升的风险，但也有机会通过优化资产结构和加强风险管理来提升盈利能力。

结论：

2023年第一季度，上市银行整体财务状况显示出营收和利润的双重压力，主要受净息差下降和成本上升的影响。然而，资产质量的改善和部分银行通过优化资产结构实现的净息差提升提供了积极信号。未来，银行需要继续加强风险管理，优化资产结构，以应对市场挑战并寻求盈利增长点。

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