虚拟资产与反洗钱和打击恐怖主义融资（1）：一些法律和实践考虑

FINTECHN 不 E 年代虚拟财产和反洗钱和打击恐怖主义融资(1)一些法律和实际问题娜丁·施瓦茨、陈柯、克里斯特尔·波、格蕾丝·杰克逊、凯瑟琳·高，堡费尔南多,卡里尼Markevych注意/ 2021/002 F I N T E C H N O T E虚拟财产和反洗钱和打击恐怖主义融资(1)一些法律和实际问题由Nadine Schwarz，Ke Chen，Kristel Poh，Grace Jackson编写，凯瑟琳·高、弗朗西斯卡·费尔南多和马克西姆·马克维奇2021年10月我N T E R N T I O N LM O N E T R YF U N维 ©2021国际货币基金组织(imf)封面设计:国际货币基金组织的创新服务Composition: e Grauel Group姓名：施瓦茨，纳丁。|陈珂（金融领域专家）。|波，克里斯特尔。|杰克逊恩典。|花王，凯瑟琳。|费尔南多，弗朗西斯卡。|马尔克维奇，马克西姆。|国际周一etary基金,出版商。题目：虚拟资产与反洗钱和打击恐怖主义融资（1）：一些法律和实践考虑/由Nadine Schwarz，Ke Chen，Kristel编写Poh、Grace Jackson、Kathleen Kao、Francisca Fernando 和 Maksym Markevych。其他标题：金融科技笔记（国际货币基金组织）。描述： 华盛顿特区：国际货币基金组织，2021 年。|2021 年 10 月。|鳍-技术笔记|包括参考书目。标识符:ISBN 9781513593760(纸)主题：LCSH：洗钱-预防-法律和立法。|恐怖主义——前文 - 法律和立法。|数字货币——法律和立法。分类:LCC HV6768。S39 2021免责声明：金融科技说明提供了国际货币基金组织工作人员对警察的实用建议冰冷制造者在重要问题上。《金融科技笔记》中表达的观点是作者，不一定代表基金组织、其执董会的观点，或国际货币基金组织的管理。出版订单可以在线、传真或邮件下达：国际货币基金组织(imf)发布服务20090年邮政信箱92780,华盛顿特区,美国电话:(202)623 - 7430传真:(202)623 - 7201电子邮件:publications@imf.orgwww.imf bookstore.org 内容缩写v135介绍e Financial Integrity Risks Related VAs关键概念有效的反洗钱/打击资助恐怖主义制度的运作方面——法律和实践注意事项81213结论附件1。与血管和VASPs FATF标准附件2。计划建设LEA能力15国际货币基金组织(imf)| 2021年10月3 缩写人工智能人工智能AML /立方英尺CBDCCDDDLTDNFBPsFATF事业单位反洗钱/打击资助恐怖主义中央银行数字货币客户尽职调查分布式分类技术指定非金融业务及专业金融行动特别工作组金融情报单位GSC图标全球Stablecoin首次硬币发行首次公开募股首次公开发行LEA执法机构毫升洗钱MLA测试PF共同法律援助钱或价值转移服务(年代)为大规模毁灭性武器扩散筹措资金恐怖主义融资特遣部队弗吉尼亚州虚拟资产VASP虚拟资产服务提供者国际货币基金组织(imf)| 2021年10月v 虚拟资产和反洗钱和打击资助恐怖主义（1）——一些法律和实践注意事项介绍全国公认标准4setter反清洗和打击资助恐怖主义行为（反洗钱/打击资助恐怖主义），本说明提及这些新文书作为虚拟资产(VA)和新演员虚拟资产服务提供商(VASPs)。e FATF 定义的 VA 明确排除了法定货币的数字表示涵盖的货币、证券和其他资产其他地方的FATF标准。由于这个原因,国家数字货币，包括中央银行挖掘意大利货币（CBDC），但在实践中它们可能，与 VA 有一些相似之处，未在这张钞票。5血管提供许多潜在的好处。如上所述的国际货币基金组织的出版物,早些时候6这些措施包括更大的速度,降低成本，提高支付效率以及转移，包括跨境转移，具有潜在的提高普惠金融水平。DLT提供强大的远远超出虚拟资产的效益。许多国家目前，世界各地的企业都在考虑利用这项新技术在发行国内“货币”时虚拟form-CBDCs。然而,与此同时,血管容易刑事虐待。它们的一些功能，特别是他们不同程度的匿名或假名——为国家当局提出新的挑战。罪犯滥用这些功能来促进欺诈、盗窃、洗钱和恐怖主义融资，在其他罪行。没有强大的缓解,血管可以构成一个团体-对全球金融完整性的零威胁系统。毫升,谓词相关犯罪,7特遣部队,e 过去 十 年 大幅 增加新的数字仪器数量有望更容易，更快、更便宜的全球支付和转账。1价值和契约的数字表示权利包括一个广泛（和不断扩大）的类别资产。共同市场术语引用等新产品包括cryptocurrencies,电子货币,加密的资产,虚拟资产,所有的描述系统的以数字形式获取/获取价值和权利。一些最知名的数字资产依赖于cryp-用于保护交易和控制的地形技术创建额外的单位，以贡品账本技术（DLT），如区块链，构建维护的分类账（或数据库）在一个网络。这些 instruments— e 第一比特币——于2009年推出。从那时起，数千人的cryptocurrencies已经发行,有不同吗成功程度。截至 2021 年 9 月 19 日，具有资本至少为1.97万亿美元（最高101 种加密货币），其中十几种，每天营业额超过10亿美元,2cryptocurrencies现在只占一小部分，但不可忽视金融市场。空间的特点是不同类型资产和业务的速度创建模型及其复杂性。is包括具有大规模ADOP潜力的稳定币（见下文。一个新的“生态系统”已经创建，以及新的参与者（新的金融服务提供商）和中介机构）。符合术语集金融行动特别工作组(FATF),3国际米兰-本说明中表达的观点是作者的观点，并且确实存在不一定代表基金组织及其执董会的观点，或其管理。作者感谢刘燕支持和指导，以及纳迪姆·基里亚科斯-萨阿德、特雷弗·拉贾，沃特·博苏、史蒂夫·道威、克里斯托夫·韦尔泽格斯、亚瑟·罗西、野田晃平，简·杜辛的评论和评论。isNote也极大地受益于其他同事的评论货币基金组织各部门和金融行动特别工作组秘书处工作人员。1见基金组织工作人员讨论说明“虚拟货币及其他：初步考虑”(2016)。2请参阅 https://coin.dance/stats 和 https://coinmarketcap.com/。3e FATF是1989年成立的政府间机构制定标准并促进法律的有效实施，打击ML的监管和操作措施以及随后，TF和PF。它由39名成员组成，代表世界上最主要的金融中心。4 FATF标准包括40项建议及其解释性说明和随附的词汇表。5关于与CBDC有关的法律问题：见博苏，W.，Itatani，M.，马古利斯，C.，罗西，R.，温尼克。H.和吉永A.，法律问题的中央银行数字货币:中央银行和货币法律考虑,国际货币基金组织,WP / xx / 20。6例如，参见巴厘岛金融科技议程，国际货币基金组织政策2018年10月以及 2016 年 1 月工作人员讨论说明“虚拟货币和超越:一些最初的注意事项”(SDN / 16/03)。7这些是产生非法收益的基础犯罪要洗。根据FATF标准，ML犯罪应适用于所有严重罪行，以期包括国际货币基金组织(imf)| 2021年10月1 财务部门如何笔记框1。关键术语我尽管FATF清晰定义的虚拟资产“可以数字化的价值数字表示交易或转让,可用于付款或投资目的“，其他几个术语经常使用在不同的上下文中来弥补类似的资产。然而，它们之间没有一个认可的定义。这里有一些例子:加密的资产:e IMF, 一些 最近 的出版物，指的是加密资产，它定义了加密资产作为价值的数字表示，成为可能通过密码学和分布式账本的进步技术。1Cryptocurrency:其他几个人指加密-(或加密货币),通常是货币被理解为一种数字资产，旨在作为交换媒介中个人硬币所有者-船舶记录存储在表单中存在的分类帐中使用强加密的计算机化数据库保护交易记录，控制创建额外的硬币，并验证硬币的转移所有权。它通常不以物理形式存在（如纸币），通常不由中央权威。可能与法定货币或商品挂钩。所谓的GSC包括诸如Diem之类的倡议（以前是 Libra），建立在现有的大型和/或具有潜力的跨境客户群快速扩展以实现全球或其他实质性足迹。3“stable- e FATF 认为 术语硬币“不是一个明确的法律或技术类别，而是主要是此类促销员使用的营销术语硬币。为了避免无意中背书他们的说法，称他们为“所谓的稳定币”。在G20和其他报告被命名为“所谓的稳定币与大规模采用的潜力“，用于FATF的目的同样的原因。4ese 资产 依赖 Distributed Ledger Technol-农业气象学(DLT):DLT是一个数据库存储、共享,在计算机网络和同步。数据是根据以下规则进行更新以达成共识在网络的参与者。虽然区块链是一种分布式账本技术，后者不一定使用相同的来维护其记录连锁块结构。5Stablecoins和全球Stablecoins (gsc): eFSB认为stablecoins“加密的一种旨在保持相对于指定的资产,或池或篮子资产”2ey“全球稳定币”安排带来的挑战：咨询有效文件,2020年4月。3见 http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/statement-virtual-assets-global-stablecoins.html。4FATF报告,2020年6月20国集团(G20)。5国际货币基金组织，跨境数字货币：宏观金融的影响。1国际货币基金组织，跨境数字货币：宏观金融的影响。2FSB，解决监管、监督和监督问题武器的扩散大规模融资销毁 （PF） 都可以通过 VA 促进，并且可以都有严重的经济后果。8保存全球金融体系的完整性是必要的——确保金融稳定、可持续的方面增长和包容性经济发展。有效反洗钱和打击的融资恐怖主义(AML /立方英尺)框架是至关重要的这方面。到目前为止，各国已经采取了各种措施以减轻虚拟资产带来的财务诚信风险。措施范围从全部或部分监管涵盖所有或部分与VA相关的活动，以禁止虚拟资产中的部分或全部交易。是不同的和没有被证明有效,支离破碎的方法叶子监管套利的空间。对非法使用虚拟资产的日益关注促使国际社会采取行动。嗡——具体而言，国际货币基金组织、世界银行、G20和G7等其他人则呼吁采取负责任、平衡的方法VAs-one,使脉管的合法使用在降低风险的同时促进创新。在2019年6月,FATF完成修改最广泛的上游犯罪。至少，它应该适用于FATF词汇表中的21类犯罪（例如欺诈，毒品）贩运、腐败和贿赂以及税务犯罪）。8请参阅 https://www.imf.org/~/media/Files/Publications/PP/2019/pp101718-2018-审查基金-AML-CFT-战略.ashx.2国际货币基金组织(imf)| 2021年10月 虚拟资产与反洗钱及打击资助恐怖主义 （ 1）明确实施反洗钱/打击资助恐怖主义的全球标准要求-金融诚信风险与血管有关关于虚拟资产和虚拟资产服务提供者（见附件1）。2020年6月，它指出，虽然在公众实施其新标准，以及私营部门，需要作出更大的努力。e FATF 将 进行 第二 个 12 个 月 的 审查在2021年6月之前实施其新标准并考虑是否需要进一步更新。这个 Note e 的 目的 是 协助 国家他们对 ML、TF 的理解和缓解，以及PF9与虚拟资产相关的风险。is是两项金融科技中的第一个指出致力于脉管和AML /立方英尺。10is 第一注意的范围很广。它解释了为什么 VA 很脆弱能够滥用ML/TF/PF目的并澄清哪些资产和服务提供商应受制于反洗钱/打击资助恐怖主义措施。它讨论了所有措施各国应采取何种行动——在刑事