公司資料2財務概要4管理層討論及分析5企業管治14中期簡明綜合損益及其他全面收益表21中期簡明綜合財務狀況表23中期簡明綜合權益變動表25中期簡明綜合現金流量表27中期財務資料附註29目 錄 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202202公司資料董事會執行董事林萬益先生（主 席）雍嘉樸先生鄭景隆先生盧仁傑先生非執行董事謝佩真女士獨立非執行董事蘇少明先生林連興先生范智超先生董事委員會審核委員會蘇少明先生（委 員會主席）林連興先生范智超先生薪酬委員會林連興先生（委 員會主席）林萬益先生范智超先生提名委員會林萬益先生（委 員會主席）蘇少明先生林連興先生環境、社 會及管治委員會鄭景隆先生（委 員會主席）范智超先生盧仁傑先生聯席公司秘書沈雪娟女士林念慈女士（於 二零二二年六月二十八日辭任）授權代表林萬益先生沈雪娟女士（於 二零二二年六月二十八日獲委任）林念慈女士（於 二零二二年六月二十八日辭任）核數師安永會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師主要往來銀行中國銀行（香 港） 有限公司註冊辦事處Cricket Square, Hutchins DrivePO Box 2681, Grand CaymanKY1-1111 Cayman Islands中國主要營業地點中國江蘇省昆山市張浦鎮陽光中路2號香港主要營業地點香港九龍觀塘道348號宏利廣場5樓香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓投資者關係沈雪娟女士電郵：sophia@shinlone.com.cn電話： （+86）512–3683 2657網站www.shinlone.com.cn股份代號1930 03勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2022公司資料上市資料股本證券勛龍汽車輕量化應用有限公司（「本公司」）的普通股（「股份」）（股份代號：1930）於香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）主板上市。寄發公司通訊本中期報告（中文及英文版本）將寄發予本公司股東。 本中期報告亦刊載於本公司網站(www.shinlone.com.cn)及香港聯交所網站(www.hkexnews.hk)。為求環保，本 公司鼓勵本公司股東盡可能於上述網站閱覽本中期報告。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202204財務概要中期簡明綜合損益及其他全面收益表概要截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年變動收益（人 民幣千元）82,34096,050–14.3%毛利（人 民幣千元）20,21224,793–18.5%毛利率24.5%25.8%–1.3百分點本公司擁有人應佔純利（人 民幣千元）7,7788,744–11.0%純利率9.4%9.1%0.3百分點每股基本盈利（人 民幣分）1.21.3–7.7%每股攤薄盈利（人 民幣分）1.21.3–7.7% 中期簡明綜合財務狀況表概要於二零二二年六月三十日於二零二一年十二月三十一日變動資產總值（人 民幣千元）521,841491,6076.2%現金及現金等價物（人 民幣千元）111,50898,07113.7%負債總額（人 民幣千元）211,210189,54811.4%總權益（人 民幣千元）310,631302,0592.8%權益回報率2.5%7.0%–4.5百分點總資產回報率1.5%4.3%–2.8百分點 05勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2022管理層討論及分析業務回顧本公司及其附屬公司（統稱為「本集團」）是中華人民共和國（「中國」）一家定製模具開發商及主要供應商， 專注於生產配合汽車輕量化應用增長趨勢的汽車部件產品以及電器部件及其他部件所使用的模具。 本集團致力向客戶提供全面的模具服務及解決方案，涵蓋產品分析、模具設計及開發；模具製作、組裝、測試及調整；試產以及售後服務。二零二二年上半年， 汽車生產仍受到芯片供應短缺及國內局部地區新型冠狀病毒疫情復發影響， 中國汽車產銷量同比分別下降3.7%和6.6%，其中新能源汽車佔比仍持續增長。二零二二年上半年， 受新型冠狀病毒疫情復發、 需求低迷的影響， 中國家電市場零售額下滑。 家電模具市場競爭激烈。二零二二年三月至四月期間， 中國上海地區新型冠狀病毒疫情爆發尤為嚴重。 本集團主要附屬公司所在地區毗鄰上海，於 短期內亦受到疫情引起的封鎖措施及物流不暢的影響。本 集團已努力採取措施，以 減少疫情帶來的影響。中國政府亦積極採取措施， 促進企業復工複產， 保障物流暢通， 並推出一系列促進消費、 穩定經濟增長的舉措，激發市場活力。本集團於截至二零二二年六月三十日止六個月（「二零二二年上半年」）的收益約為人民幣82.3百萬元， 較截至二零二一年六月三十日止六個月（「二零二一年上半年」）的約人民幣96.1百萬元減少約人民幣13.8百萬元或14.3%。有關減少主要由於本集團銷售電器模具產生的收益減少， 該減少因銷售汽車模具產生的收益增加部分抵銷。 二零二二年上半年， 本公司擁有人應佔溢利約為人民幣7.8百萬元， 與二零二一年上半年的約人民幣8.7百萬元相比下降約11.0%， 有關減少主要由於汽車模具在製品存貨減值準備較上年同期增加及家電模具毛利率較上年同期下降較多所致。前景國際緊張局勢加上新型冠狀病毒疫情對全球經濟增長帶來負面影響， 不穩定和不確定因素明顯增多， 對本集團的經營帶來一定壓力。 汽車行業芯片供應短缺問題依然存在， 但在中國政府採取的有關穩定經濟增長， 促進汽車、家電消費的一系列舉措下， 市場消費信心有望恢復。 汽車模具市場雖面臨諸多挑戰， 但隨著國內新能源汽車市場的快速增長，亦 為本集團專注的汽車熱壓模具市場帶來機遇。家 電模具市場預期仍將競爭激烈。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202206管理層討論及分析本集團將持續監察宏觀經濟發展及風險， 並根據市場及經營環境變化製定業務戰略。 在防範及控制經營風險的同時，努 力抓住商機，提 高產能、提 升生產效率。二 零二二年下半年，本 集團將進行新廠房的建設工程，以 努力實現本集團的擴張計劃及集中運營管理。財務回顧收益本集團於二零二二年上半年的收益約為人民幣82.3百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣96.1百萬元減少約人民幣13.8百萬元或14.3%。下表載列本集團按業務分類劃分的收益明細：截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年變動人民幣千元人民幣千元%模具銷售汽車模具61,00945,14935.1電器模具10,55040,461–73.9其他模具1,3211,865–29.2 小計72,88087,475–16.7部件加工服務8,9797,79915.1其他雜項收入481776–38.0 總計82,34096,050–14.3 (i) 模具銷售本集團主要從事設計、 開發、 製造及銷售用於汽車製造的定製熱壓模具、 液壓模具及注塑模具。 除汽車模具外， 本集團亦從事設計、 開發、 製造及銷售為電器零件生產而設的定製塑料模具。 二零二二年上半年， 銷售模具佔本集團收益約88.5%。二零二二年上半年銷售汽車模具產生的收益約為人民幣61.0百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣45.1百萬元增加約人民幣15.9百萬元或35.1%。 有關增加乃主要由於收到來自其中一名本集團主要客戶的最終驗收報告金額較上年同期相比增加較多。 07勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2022管理層討論及分析二零二二年上半年銷售電器模具產生的收益約為人民幣10.6百萬元， 與二零二一年上半年的約人民幣40.5百萬元相比減少約人民幣29.9百萬元或73.9%。 有關減少乃主要由於本報告期內來自本集團其中一名主要客戶產生的收益減少，該 客戶因受芯片供應短缺影響新產品開發減少，致 本集團接獲的訂單減少。(ii) 部件加工服務部件加工服務主要包括就(i)改裝本集團製造及出售的模具；及(ii)為用於汽車模具及電器模具的機器部件加工，向客戶提供的服務。 二零二二年上半年部件加工服務產生的收益約為人民幣9.0百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣7.8百萬元增加約人民幣1.2百萬元或15.1%。 有關增加乃主要由於來自本集團汽車部件加工服務的收益增加。銷售成本本集團的銷售成本主要包括直接材料、 直接人工、 製造間接費用及分包開支。 本集團生產模具使用的主要原材料計有（其 中包括） 模具鋼材、模 具零部件、熱 流道及模架。本集團於二零二二年上半年的銷售成本約為人民幣62.1百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣71.3百萬元減少約人民幣9.2百萬元或12.8%。有關減少主要由於電器模具收益減少，銷 售成本相應減少。毛利及毛利率本集團於二零二二年上半年的毛利約為人民幣20.2百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣24.8百萬元減少約人民幣4.6百萬元或18.5%。 毛利率由二零二一年上半年的約25.8%減少至二零二二年上半年的約24.5%， 乃主要由於(i)二零二二年上半年計提的汽車模具在製品存貨減值準備金額較上年同期增加較多；(ii)由於競爭激烈， 向本集團一家主要電器模具客戶銷售毛利率較低。其他收入及收益本集團的其他收入及收益主要包括政府補助、 利息收入、 資產處置收入及匯兌損益。 二零二一年上半年及二零二二年上半年金額維持相對穩定。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202208管理層討論及分析銷售及分銷開支本集團的銷售及分銷開支主要包括銷售員工的員工成本、 保用撥備及向客戶交付模具的物流開支。 金額由二零二一年上半年的約人民幣2.2百萬元增加至二零二二年上半年的約人民幣3.1百萬元， 增加約人民幣0.9百萬元或38.7%。有關增加主要由於保用撥備及物流開支增加。一般及行政開支本集團於二零二二年上半年的一般及行政開支約為人民幣9.5百萬元， 較二零二一年上半年的約人民幣13.6百萬元減少約人民幣4.1百萬元或30.2%。有關減少主要由於(i)貿易應收款項及應收票據減值虧損減少約人民幣1.4百萬元，主要是本集團客戶及時結付貿易應收款項所致；(ii)研發支出較上年同期減少約人民幣2.1百萬元， 主要是受疫情影響；及(iii)諮詢費較上年同期減少約人民幣1.0百萬元。融資成本本集團的融資成本主要包括租賃負債及已貼現應收票據的利息開支。 二零二一年上半年及二零二二年上半年金額維持相對穩定。所得稅開支及實際稅率本集團的所得稅開支由二零二一年上半年的約人民幣1.6百萬元減少至二零二二年上半年的約人民幣1.4百萬元。於二零二一年上半年及二零二二年上半年，實 際稅率（指 所得稅開支除以除稅前溢利） 分別為15.7%及14.9%。純利及純利率二零二一年上半年及二零二二年上半年， 本集團分別錄得純利約人民幣8.7百萬元及約人民幣7.7百萬元及純利率約9.1%及9.4%。二零二二年上半年純利率上升主要原因是上述本集團一般及行政開支減少所致。中期股息本公司於二零二二年上半年並無宣派任何中期股息。流動資金及財務資源於二零二二年上半年， 本集團的營運主要透過其營運活動提供資金。 本集團主要透過向客戶收取與銷售模具及部件加工服務有關的付款自經營活動產生現金流入。 本集團的經營活動所產生現金流出主要包括原材料採購付款、直接勞工成本、向 第三方分包商支付的分包費及經營開支（如 員工成本） 。 09勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2022管理層討論及分析於二零二二年六月三十日， 本集團的流動資產總值及流動負債總額分別為約人民幣418.4百萬元（二零二一年十二月三十一日： 約人民幣386.3百萬元）及約人民幣199.9百萬元（二零二一年十二月三十一日： 約人民幣175.7百萬元），而流動比率為約2.1倍（二零二一年十二月三十一日： 約2.2倍）。於二零二二年六月三十日的流動資產總值較於二零二一年十二月三十一日的流動資產總值增加乃主要由於(i)存貨的增加；(ii)現金及現金等價物結餘增加；及(iii)貿易應收款項及應收票據減少的淨影響。 於二