公司資料2財務概要4管理層討論及分析5企業管治14簡明綜合損益及其他全面收益表21簡明綜合財務狀況表23簡明綜合權益變動表25簡明綜合現金流量表27中期財務資料附註29目 錄 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202102公司資料董事會執行董事林萬益先生（主 席）雍嘉樸先生鄭景隆先生盧仁傑先生非執行董事謝佩真女士獨立非執行董事蘇少明先生林連興先生范智超先生董事委員會審核委員會蘇少明先生（委 員會主席）林連興先生范智超先生薪酬委員會林連興先生（委 員會主席）林萬益先生范智超先生提名委員會林萬益先生（委 員會主席）蘇少明先生林連興先生環境、社 會及管治委員會鄭景隆先生（委 員會主席）范智超先生盧仁傑先生聯席公司秘書沈雪娟女士林念慈女士授權代表林萬益先生林念慈女士核數師安永會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師主要往來銀行中國銀行（香 港） 有限公司註冊辦事處Cricket Square, Hutchins DrivePO Box 2681, Grand CaymanKY1-1111 Cayman Islands中國主要營業地點中國江蘇省昆山市張浦鎮陽光中路2號香港主要營業地點香港皇后大道東183號合和中心54樓香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓投資者關係沈雪娟女士電郵：sophia@shinlone.com.cn電話：(+86) 512-3683 2657網站http://www.shinlone.com.cn股份代號1930 03勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2021公司資料上市資料股本證券勛龍汽車輕量化應用有限公司（「本公司」）的普通股（股份代號：1930）於香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）主板上市。寄發公司通訊本中期報告（中 文及英文版本） 將寄發予本公司股東。本 中期報告亦刊載於本公司網站（http://www.shinlone.com.cn）及香港聯交所網站（http://www.hkex.com.hk）。為求環保，本 公司鼓勵本公司股東盡可能於上述網站閱覽本中期報告。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202104財務概要簡明綜合損益及其他全面收益表概要截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年變動收益（人 民幣千元）96,050112,205–14.4%毛利（人 民幣千元）24,79343,365–42.8%毛利率25.8%38.6%–12.8百分點純利（人 民幣千元）8,69617,875–51.4%純利率9.1%15.9%–6.8百分點每股基本盈利（人 民幣分）1.32.7–51.9%每股攤薄盈利（人 民幣分）1.32.7–51.9% 簡明綜合財務狀況表概要於二零二一年六月三十日於二零二零年十二月三十一日變動資產總值（人 民幣千元）460,118475,687–3.3%現金及現金等價物（人 民幣千元）84,14795,918–12.3%負債總額（人 民幣千元）169,222191,229–11.5%總權益（人 民幣千元）290,896284,4582.3%權益回報率3.0%10.0%–7.0百分點總資產回報率1.9%6.0%–4.1百分點 05勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2021管理層討論及分析業務回顧本公司（連同其附屬公司， 統稱為「本集團」）是中華人民共和國（「中國」）一家定製模具開發商及主要供應商， 專注於生產配合汽車輕量化應用增長趨勢的汽車部件產品以及電器部件及其他部件所使用的模具。 本集團致力向客戶提供全面的模具服務及解決方案，涵 蓋產品分析、模 具設計及開發；模 具製作、組 裝、測 試及調整；試 產以及售後服務。二零二一年上半年， 隨著國內二零一九新型冠狀病毒病（「COVID-19」）得到控制， 汽車生產需求持續恢復， 汽車產銷同比分別增長24.2%和25.6%， 新能源汽車在汽車的產銷量佔比持續上升。 同時， 由於芯片供給不足， 原材料價格上漲等原因，汽 車上下游行業競爭也在加劇。二零二一年上半年， 中國的主要家電品類的銷量下跌， 但隨著原材料價格持續上漲， 銷售額呈現上漲， 消費趨勢發生變化。電 器行業亦遇芯片緊缺問題，部 分新品開發延緩，電 器產品模具面臨激烈競爭和成本增加壓力。二零二零年上半年， 由於COVID-19的爆發， 健康防護用具模具的需求大量增加。 二零二一年上半年， 國內COVID-19疫情得到有效控制，本 集團於期內並無錄得任何健康防護用具模具的銷售額。本集團於截至二零二一年六月三十日止六個月（「二零二一年上半年」）的收益約為人民幣96.1百萬元， 較截至二零二零年六月三十日止六個月（「二零二零年上半年」）的約人民幣112.2百萬元減少約人民幣16.1百萬元或14.4%。有關減少主要由於本集團沒有健康防護用具模具的銷售收益， 而與之相比， 二零二零年同期健康防護用具模具需求量很大。 本集團於二零二一年上半年的純利約為人民幣8.7百萬元， 較二零二零年上半年的純利約人民幣17.9百萬元大幅減少約人民幣9.2百萬元或51.4%。有關減少乃主要由於並無錄得健康防護用具模具的銷售額。前景二零二一年下半年，國 內經濟預期將繼續保持穩定恢復，但 全球經濟復蘇和疫情防控仍存在不穩定和不確定因素。此外， 芯片供應短缺問題的影響依然較為突出， 原材料價格大幅上漲進一步加大企業成本壓力， 這些問題也將影響汽車、家 電及上游行業。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202106管理層討論及分析中國各地實施放寬汽車限購、 推廣新能源汽車消費等措施， 汽車更新換代速度加快、 汽車零部件本土化生產推進等，將 進一步促進中國汽車市場發展，為 汽車模具產業帶來機遇和加劇競爭。家電行業面臨的仍是傳統家電產品保有率較高， 新增需求有限。 但家電消費向高端化、 品質化升級， 電器產品模具市場方面，本 集團面臨機遇與挑戰並存的局面。於二零二一年下半年， 本集團將根據市場及經營環境變化制定業務策略， 控制運營成本並繼續提高生產效率、 以抗衡不斷上漲的生產及人工成本壓力、保 持本集團競爭優勢。本 集團將抓住可能的機遇、積 極開拓其他潛在市場，擴大客戶群體。 本集團亦將繼續審慎執行其日期為二零一九年六月十七日的招股章程（「招股章程」）所載的戰略及擴張計劃，並 注意防範及控制經營風險。財務回顧收益本集團於二零二一年上半年的收益約為人民幣96.1百萬元，較 二零二零年上半年的約人民幣112.2百萬元減少約人民幣16.1百萬元或14.4%。下表載列本集團按業務分類劃分的收益明細：截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年變動人民幣千元人民幣千元%模具銷售汽車模具45,14936,41724.0電器模具40,46126,34553.6健康防護用具模具–38,664–100.0其他模具1,8653,572–47.8 小計87,475104,998–16.7部件加工服務7,7996,66417.0其他雜項收入77654342.9 總計96,050112,205–14.4 07勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2021管理層討論及分析(i) 模具銷售本集團主要從事設計、 開發、 製造及銷售用於汽車製造的定製熱壓模具、 液壓模具及注塑模具。 除汽車模具外， 本集團亦從事設計、 開發、 製造及銷售為電器零件生產而設的定製塑料模具。 二零二一年上半年， 銷售模具佔本集團收益約91%。二零二一年上半年銷售汽車模具產生的收益約為人民幣45.1百萬元， 較二零二零年上半年的約人民幣36.4百萬元增加約人民幣8.7百萬元或24.0%。有關增加乃主要由於(i)來自其中一名本集團主要客戶產生的收益增加，該客戶的訂單於二零一九年增加， 致本報告期本集團收到的驗收報告增加； 及(ii)本報告期內來自本集團兩名新客戶產生的收益增加。二零二一年上半年銷售電器模具產生的收益約為人民幣40.5百萬元， 與二零二零年上半年的約人民幣26.3百萬元相比增加約人民幣14.2百萬元或53.6%。 有關增加乃主要由於本報告期內來自本集團其中一名主要客戶及本集團一名新客戶產生的收益增加。由於中國對COVID-19的穩定控制，本 集團自二零二零年下半年開始未接獲健康防護用具模具的訂單。(ii) 部件加工服務部件加工服務主要包括就(i)改裝本集團製造及出售的模具；及(ii)為用於汽車模具、電 器模具的機器部件加工，向客戶提供的服務。 二零二一年上半年部件加工服務產生的收益約為人民幣7.8百萬元， 較二零二零年上半年的約人民幣6.7百萬元增加約人民幣1.1百萬元或17.0%。 有關增加乃主要由於來自本集團汽車部件加工服務的收益增加。 勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告202108管理層討論及分析銷售成本本集團的銷售成本主要包括直接材料、 直接人工、 製造間接費用及分包開支。 本集團生產模具使用的主要原材料計有（其 中包括） 模具鋼材、模 具零部件、熱 流道及模架。本集團於二零二一年上半年的銷售成本約為人民幣71.3百萬元， 較二零二零年上半年的約人民幣68.8百萬元增加約人民幣2.5百萬元或3.5%。 有關增加主要由於健康防護用具模具生產成本與汽車模具及電器模具的生產成本相比相對較低。 二零二零年上半年健康防護用具模具銷售佔比較高， 而二零二一年上半年的銷售成本主要來自汽車模具及電器模具的銷售。毛利及毛利率本集團於二零二一年上半年的毛利約為人民幣24.8百萬元， 較二零二零年上半年的約人民幣43.4百萬元減少約人民幣18.6百萬元或42.8%。 毛利率由二零二零年上半年的約38.6%減少至二零二一年上半年的約25.8%， 乃主要由於二零二一年上半年並無來自銷售健康防護用具模具的收益， 而本集團能夠收取較高的利潤主要由於(i) COVID-19爆發導致口罩的高需求；(ii)來自新客戶緊急交付模具的要求；及(iii)生產週期相對較短。其他收入及收益本集團的其他收入及收益主要包括政府補助、 利息收入、 資產處置收入及匯兌損益。 金額由二零二零年上半年的約人民幣0.4百萬元增加至二零二一年上半年的約人民幣1.7百萬元， 主要由於二零二一年上半年匯兌損失較去年同期減少。銷售及分銷開支本集團的銷售及分銷開支主要包括銷售員工的員工成本、 保用撥備及向客戶交付模具的物流開支。 金額由二零二零年上半年的約人民幣1.9百萬元增加至二零二一年上半年的約人民幣2.2百萬元， 增加約人民幣0.3百萬元或17.4%。有關增加主要由於物流開支及展會費用增加。 09勛龍汽車輕量化應用有限公司 / 中期報告2021管理層討論及分析一般及行政開支本集團於二零二一年上半年的一般及行政開支約為人民幣13.6百萬元， 較二零二零年上半年的約人民幣19.5百萬元減少約人民幣5.9百萬元或30.3%。有關減少主要由於(i)貿易應收款項減值虧損由二零二零年上半年的約人民幣7.8百萬元減少至二零二一年上半年的約人民幣7,000元； 及(ii)研發支出較去年同期增加約人民幣1.4百萬元。 二零二零年上半年貿易應收款項大額減值虧損主要是由於本集團一名客戶未能按約定結付貿易應收款項所致， 於本報告日期，由 於根據法院的調查結果債務人已無剩餘資產，故 該等貿易應收款項已核銷。融資成本本集團的融資成本主要包括租賃負債的利息開支。二 零二零年上半年及二零二一年上半年金額維持相對穩定。所得稅開支及實際稅率本集團的所得稅開支由二零二零年上半年的約人民幣4.1百萬元減少至二零二一年上半年的約人民幣1.6百萬元。於二零二零年上半年及二零二一年上半年，實 際稅率（指 所得稅開支除以除稅前溢利） 分別為18.6%及15.7%。純利及純利率二零二零年上半年及二零二一年上半年， 本集團分別錄得純利約人民幣17.9百萬元及約人民幣8.7百萬元及純利率約15.9%及9.1%。主要原因是上述本集團的毛利率下降。中期股息本公