1 2021年年度报告 2021 Annual Report 西藏发展股份有限公司 2022 年 4 月 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 周文坤 董事 当前上市公司控股子公司拉萨啤酒大额应收账款未能收回，本人也无法及时、准确获知拉萨啤酒财务信息，无法保证上市公司2021年年报的真实、准确和完整。故对本项议题投弃权票。 王强 监事 截止目前，上市公司控股子公司拉萨啤酒大额应收款项未收回，本人无法及时、准确获知拉萨啤酒财务信息，无法保证上市公司2021年度报告的真实、准确和完整，特此声明。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 董事周文坤、监事王强对公司2021年度报告内容无法保证其真实、准确、完整，敬请投资者关注，详见以上异议声明。 公司负责人罗希、主管会计工作负责人唐逸及会计机构负责人(会计主管人员)陈静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了否定意见的内部控制审计报告，本公司董事会、监事会已对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司已在本报告的“第三节 管理层讨论及分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司可能面临的风险以及应对措施，敬请投资者阅读，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险！ 截至目前，公司股票交易被继续实施其他风险警示和退市风险警示，因年审会计师事务所对公司2021年度内部控制出具了否定意见的审计报告，公司股票交易叠加被实施其他风险 3 警示的情形。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 4 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 11 第四节 公司治理 ....................................................................................................... 28 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 45 第六节 重要事项 ....................................................................................................... 47 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 79 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 85 第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 86 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 87 5 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2021年度西藏发展股份有限公司审计报告原件。 三、载有中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2021年度西藏发展股份有限公司内部控制审计报告原件。 四、载有中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2021年度西藏发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告。 五、载有中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2021年度西藏发展股份有限公司与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见审计报告涉及事项的专项说明。 六、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。 6 释义 释义项 指 释义内容 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、西藏发展 指 西藏发展股份有限公司 报告期 指 2021年度 年审事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 拉萨啤酒 指 西藏拉萨啤酒有限公司 银河商贸 指 西藏银河商贸有限公司 藏红花 指 西藏藏红花生物科技开发有限公司 恒生科技 指 四川恒生科技发展有限公司 华信善达 指 苏州华信善达力创投资企业（有限合伙） 中诚善达 指 中诚善达（苏州）资产管理有限公司 浙江至中 指 浙江至中实业有限公司 天易隆兴 指 西藏天易隆兴投资有限公司 西藏盛邦 指 西藏盛邦控股有限公司 芜湖华融 指 芜湖华融渝展投资中心（有限合伙） 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST西发 股票代码 000752 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西藏发展股份有限公司 公司的中文简称 西藏发展 公司的外文名称（如有） TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） TIBET DEVELOPMENT 公司的法定代表人 罗希 注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡A区28-5 注册地址的邮政编码 850000 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 成都市高新区天府大道北段966号天府国际金融中心4号楼9楼 办公地址的邮政编码 610000 公司网址 无 电子信箱 xzfz000752@163.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟岚 宋晓玲 联系地址 成都市高新区天府大道北段966号天府国际金融中心4号楼9楼 成都市高新区天府大道北段966号天府国际金融中心4号楼9楼 电话 028-85238616 028-85238616 传真 028-65223967 028-65223967 电子信箱 xzfz000752@163.com xzfz000752@163.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《证券时报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 8 四、注册变更情况 组织机构代码 915400007109057360 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 公司于2021年6月16日发布了《关于公司控股股东和实际控制人认定的公告》（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn，公告编号为2021-061）。截至目前，西藏盛邦控股有限公司为公司控股股东，罗希先生为公司实际控制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通大厦A座24层 签字会计师姓名 黄峰、王新英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021年 2020年 本年比上年增减 2019年 营业收入（元） 392,849,194.82 405,330,702.33 -3.08% 318,364,145.20 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,372,990.07 14,052,996.41 -202.28% -333,414,403.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -151,873.25 3,185,985.75 -104.77% -1,606,529.68 经营活动产生的现金流量净额（元） 36,168,129.96 -49,968,631.36 172.38% 41,295,264.76 基本每股收益（元/股） -0.05 0.05 -200.00% -1.26 稀释每股收益（元/股） -0.05 0.05 -200.00% -1.26 加权平均净资产收益率 -33.92% 33.04% -66.96% -164.88% 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末 总资产（元） 909,239,979.41 915,687,317.49 -0.70% 903,065,183.89 归属于上市公司股东的净资产35,184,074.04 49,557,064.11 -29.00% 35,504,067.70 9 （元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2021年 2020年 备注 营业收入（元） 392,849,194.82 405,330,702.33 无 营业收入扣除金额（元） 0.00 0.00 无 营业收入扣除后金额（元） 392,849,194.82 405,330,702.33 无 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 95,713,012.50 93,694,505.29 116,393,631.18 87,048,045.85 归属于上市公司股东的净利润 -6,210,655.19 -3,983,018.79 -3,002,883.67 -1,176,432.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,617,995.41 2,575,412