东方支付集团控股年报2021

年 報(於開曼群島註冊成立的有限公司)股份代號 : 86132021 東方支付集團控股有限公司 1香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色GEM的定位，乃為相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資者應瞭解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）之規定提供有關東方支付集團控股有限公司（「本公司」）之資料。本公司各董事（「董事」）願對本報告所載資料共同及個別承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後，確認就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確及完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何其他事項致使本報告或其所載任何陳述產生誤導。 年度報告 2020/21目錄 2頁次公司資料3主席報告5管理層討論及分析6董事及高級管理層履歷13企業管治報告16環境、社會及管治報告24董事報告34獨立核數師報告43綜合損益及其他全面收益表48綜合財務狀況表49綜合權益變動表50綜合現金流量表52綜合財務報表附註53財務概要110目錄 東方支付集團控股有限公司公司資料 3董事會執行董事吳傑莊博士（於2020年12月1日獲委任）（主席）林曉峰先生（行政總裁）非執行董事熊文森先生獨立非執行董事鍾偉全先生黃萍女士吳家保先生董事會委員會審核委員會鍾偉全先生（主席）黃萍女士吳家保先生薪酬委員會吳家保先生（主席）黃萍女士鍾偉全先生提名委員會黃萍女士（主席）吳家保先生鍾偉全先生合規主任林曉峰先生授權代表林曉峰先生余運喜先生公司秘書余運喜先生註冊辦事處Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands泰國總部24/F., TST Tower21 Viphavadi-Rangsit Road Jomphol, Jatujak, Bangkok 10900 Thailand香港主要營業地點香港干諾道中200號信德中心西座26樓2606室股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedSIX, 2nd FloorCricket Square, P.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands香港股份過戶登記分處聯合證券登記有限公司香港北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301–04室主要往來銀行星展銀行（香港）有限公司大新銀行有限公司公司資料 年度報告 2020/214公司資料 合規顧問豐盛融資有限公司香港中環德輔道中135號華懋廣場二期14樓A室法律顧問有關香港法律佟達釗律師行香港皇后大道中31號陸海通大廈16樓1601室有關泰國法律Kennedys (Thailand) LimitedUnits 2901–2904, 29th FloorSathorn Square98 North Sathorn RoadSilom, BangrakBangkok 10500Thailand核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司執業會計師香港灣仔港灣道18號中環廣場42樓股份代號8613網站www.ocg.com.hk 東方支付集團控股有限公司主席報告 5致各位股東，本人謹代表東方支付集團控股有限公司（「本公司」）董 事 會（「董事會」）欣然提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截 至2021年3月31日止財政年度（「本年度」)的年報。回顧本集團是在泰國向中國遊客頻密光顧的各大小商戶提供一系列綜合支付處理服務的成熟商戶收單機構。本集團亦透過一間於2020年2月被收購的聯營公司於新加坡從事向商戶提供支付處理服務。本年度內，本集團錄得收益下降約84.6%至12.4百萬港元（2020年：約80.5百萬港元）。該收益來自其商戶收單交易費收入（「商戶收單交易費收入」）、外匯折讓收入及市場推廣及分銷服務收入。本集團錄得本公司權益持有人應佔虧損約30.7百萬港元（2020年：約5.6百萬港元）。鑒於2019冠狀病毒病（「2019冠狀病毒病」）疫情爆發，淨虧損增加主要原因為中國遊客在泰國的消費大幅減少，導致收益及毛利減少。前景2019冠狀病毒病疫情爆發對本集團的業務營運及全球商業環境的整體經濟產生重大不利影響。本集團將對2019冠狀病毒病疫情的發展及形勢保持警惕，繼續評估其對本集團財務狀況及經營業績的影響並採取必要行動維持業務的穩定性。致謝最後，本人謹代表董事會向我們股東、業務夥伴及客戶給予之不斷支持及信任致以衷心感謝。本人亦謹此對我們員工於本年度之巨大努力及貢獻表示謝意。本人相信，憑藉能幹之管理層及專業團隊，本集團將會成功取得卓越成績。吳傑莊博士 主席兼執行董事2021年6月24日主席報告 年度報告 2020/21管理層討論及分析 6業務回顧東方支付集團控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）是在泰國向中國遊客頻密光顧的各大小商戶提供一系列綜合支付處理服務的成熟商戶收單機構。本集團亦透過一間於2020年2月被收購的聯營公司於新加坡從事向商戶提供支付處理服務。本集團的商戶收單業務有三個主要收入來源，包括(i)商戶收單交易費收入（「商戶收單交易費收入」）；(ii)外匯折讓收入；及(iii)市場推廣及分銷服務收入。對於本集團通過其銷售點（「銷售點」）終端機處理的每筆成功交易，商戶收單交易費收入將根據交易價值的若干百分比從商戶中產生。本集團的外匯折讓收入來自其與銀聯國際（「銀聯國際」）的日常結算，當中銀聯國際就換算泰銖的指定交易價值提供泰銖兌美元（「美元」）的有利即期匯率。市場推廣及分銷服務收入指通過其商戶網絡開發市場推廣渠道，以擴展支付服務系統使用而產生的收入。截至2021年3月31日止財政年度（「本年度」）內，本集團持續面臨中美貿易戰影響及2019冠狀病毒病（「2019冠狀病毒病」）疫情影響的不確定風險，會影響中國遊客在泰國的消費。特別是2019冠狀病毒病疫情爆發，導致飛往泰國的國際航班大部分暫停，對本集團的收入產生重大不利影響。飛往泰國的國際航班何時完全恢復尚不明確，因此，本公司已在積極發掘能支持本公司業務發展及增長的其他商機（尤其是與支付相關的業務），為本公司股東帶來較佳回報。於探索亞太地區線上及線下支付相關業務的投資機會的同時，本集團已於2020年6月完成配售可換股債券以籌集資金。考慮到中華人民共和國（「中國」）經濟從2019冠狀病毒病疫情中快速復甦以及對粵港澳大灣區（「大灣區」）的利好政策，本集團亦已探索中國尤其是大灣區的新經濟（例如金融科技行業及資訊科技行業）的投資機會。本年度內，本集團已實施更為嚴格的節約成本措施，以將開支減少至較為合理及合適的水平。本集團將對2019冠狀病毒病疫情的發展及形勢保持警惕，持續評估其對本集團財務狀況及經營業績產生的影響並採取必要措施維持業務穩定性及可持續性。本集團亦將繼續密切監控市場狀況並調整本集團的業務策略以應對其商戶網絡帶來的交易價值波動。財務回顧收益本年度內，本集團的商戶收單業務錄得總收益約12.4百萬港元（2020年：約80.5百萬港元），包括i)商戶收單交易費收入約9.9百萬港元（2020年：約61.5百萬港元）；ii)外匯折讓收入約2.4百萬港元（2020年：約17.5百萬港元）；及iii)市場推廣及分銷服務收入約35,000港 元（2020年：約1.4百萬港元）。商戶收單交易費收入及外匯折讓收入與上一個財政年度相比分別減少約51.6百萬港元及15.1百萬港元。該兩個收入來源的減少主要是由於本年度內經本集團處理的銀聯國際交易量較上一個財政年度大幅下降，原因是中國遊客在泰國的消費顯著下跌以及2019冠狀病毒病疫情爆發。市場推廣及分銷服務收入對本集團本年度內的收益而言仍然微不足道。管理層討論及分析 東方支付集團控股有限公司7管理層討論及分析 所提供服務成本本集團的所提供服務成本包括資訊科技網絡服務費及商戶收單業務的特許費。本年度所提供服務成本總額約為7.9百萬港元（2020年：約55.1百萬港元）。所提供服務成本減少約85.7%，與收益減少相一致。毛利及毛利率本年度的毛利約為4.5百萬港元，較上一個財政年度的約25.4百萬港元減少約20.9百萬港元或約82.4%，此與收益減少一致。本年度的毛利率由上一個財政年度的31.6%增至36.2%，主要由於商戶收單交易費率較高的交易佔比上升所致。一般行政開支本年度內，本集團的一般行政開支約為17.0百萬港元（2020年：約18.1百萬港元）。一般行政開支減少約6.3%，乃主要由於本集團實施的更為嚴格的節約成本措施，但被本集團董事及員工的薪資及福利增加所抵銷。銷售及分銷成本本年度內，本集團錄得銷售及分銷成本約12.0百萬港元（2020年：約11.5百萬港元）。銷售及分銷成本增加約4.2%，主要由於攤銷成本增加，但由交易量減少所抵銷。非流動資產減值虧損鑒於本年度經濟惡化及2019冠狀病毒病疫情的爆發，本集團認為商戶收單服務存在非流動資產減值跡象。本集團評估，就通過泰國主要支付網絡提供支付處理服務於上一個財政年度開發的收單及清算系統（「該系統」）， 由於本集團業務運營及市場發展戰略的變化而未獲使用，可能無法產生未來經濟效益，尤其於2019冠狀病毒病疫情爆發後。因此，該系統的可收回金額為極少。於本年度確認該系統的減值虧損為5,600,000港 元（2020年：無）。於2021年3月31日，本集團根據使用價值計算，使用涵蓋3年期間的稅前現金流量預測，進一步評估剩餘無形資產、物業、廠房及設備以及使用權資產的可收回金額，並認為於2021年3月31日不應進一步確認減值虧損。分佔一間聯營公司業績本集團本年度分佔一間聯營公司虧損約為1.2百萬港元（2020年：58,000港元）。本集團自收購於2020年2月落實起已分佔一間聯營公司業績。 年度報告 2020/218管理層討論及分析 融資成本本年度內，融資成本約為2.9百萬港元（2020年：約0.6百萬港元）。該款項指(i)可換股債券的實際利息開支，(ii)租賃負債之融資成本，及(iii)按攤銷成本計量的金融負債的融資成本。該增加主要由於2020年6月發行的可換股債券的實際利息開支所致。有關可換股債券的詳情載於綜合財務報表附註25。本年度虧損於本年度，本集團錄得本公司擁有人應佔淨虧損約30.7百萬港元（2020年：約5.6百萬港元）。錄得淨虧損乃主要由於上述因銀聯交易量大量減少導致收益及毛利減少。流動資金及財務資源於2021年3月31日，本集團擁有流動資產約66.6百萬港元（2020年3月31日：約64.3百萬港元），包括銀行結餘及現金約29.2百萬港元（2020年3月31日：約36.9百萬港元）。於2021年3月31日，總資產及總負債分別約為82.7百萬港 元（2020年3月31日：約94.1百萬港元）及35.2百萬港元（2020年3月31日：約18.3百萬港元）。於2021年3月31日，資產負債比率（按其他長期負債及可換股債券總額除以總權益計算）為38.3%（2020年3月31日：8.0%)。董事認為，本集團的財務資源足夠支持其業務及營運。本集團之營運主要由其業務營運產生之收益及可動用銀行結餘提供資金。董事會（「董事會」）於管理其銀行結餘及現金時將繼續採用審慎的庫務政策及維持雄厚而健康的流動資金，以確保本集團能達成其業務目標及策略。或然負債於2021年3月31日，本集團並無任何重大或然負債（2020年：無）。資本承擔除本報告所披露者外，於202