（Stock code: 89） 2021 INTERIM REPORT（股份代號：89） 二零二一年度中期報告 1大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 目錄頁數公司資料2簡明綜合財務狀況表3簡明綜合損益表5簡明綜合全面收益表6簡明綜合現金流量表7簡明綜合權益變動表8簡明綜合中期財務資料附註9中期財務資料之審閱報告30主席報告書31管理層討論與分析33中期股息及紀錄日35董事及行政總裁之股份權益35主要股東37購回、出售或贖回股份37企業管治38獨立審閱38 2大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 公司資料執行董事馬清偉 （主席及行政總裁）馬清鏗 香港特別行政區銅紫荊星章、 太平紳士（副主席）馬清揚 （副主席）馬清權 （常務董事）馬清秀 （常務董事）非執行董事張永銳 香港特別行政區銅紫荊星章獨立非執行董事周國勳陳樹貴姚紀中審核委員會陳樹貴 （委員會主席）張永銳 香港特別行政區銅紫荊星章周國勳姚紀中薪酬委員會陳樹貴 （委員會主席）馬清秀姚紀中提名委員會馬清偉 （委員會主席）周國勳姚紀中銀行東亞銀行恒生銀行HSBC Realty Credit Corporation (USA)香港上海滙豐銀行南洋商業銀行大生銀行律師胡關李羅律師行核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師及註冊公眾利益實體核數師註冊辦事處香港黃竹坑香葉道43號TS Tower 15樓股票過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號舖網址www.tsld.comwww.irasia.com/listco/hk/taisangland/index.htm 3大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合財務狀況表於二零二一年六月三十日－͊經審核附註於二零二一年六月三十日於二零二零年十二月三十一日港幣千元港幣千元非流動資產物業、機器及設備六2,062,4892,136,502投資物業六8,991,4458,656,258按公允值計入其他全面收益 之金融資產17,98815,775非流動資產的預付款項2,2478,948 11,074,16910,817,483 流動資產供出售物業109,072109,072存貨110–應收賬款及預付款項七45,06939,217可收回當期所得稅款70104現金及現金等價物152,814141,371 307,135289,764 總資產11,381,30411,107,247 權益及負債本公司股東應佔權益股本八417,321417,321儲備7,676,5257,485,932 8,093,8467,903,253非控制性權益232,703230,142 總權益8,326,5498,133,395 4大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合財務狀況表（續）於二零二一年六月三十日－未經審核附註於二零二一年六月三十日於二零二零年十二月三十一日港幣千元港幣千元非流動負債長期銀行貸款－有抵押九1,896,6411,987,982遞延所得稅項負債十344,105341,817租賃負債530524 2,241,2762,330,323 流動負債租金及其他按金93,44390,017應付賬款及應計費用十一63,139103,674當期所得稅項負債9,9924,200短期銀行貸款十二479,912406,987長期銀行貸款之即期部份－有抵押九166,73238,428租賃負債261223 813,479643,529 總權益及負債11,381,30411,107,247 第9至29頁的附註為本簡明綜合中期財務資料的整體部份。 5大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合損益表截至二零二一年六月三十日止六個月－͊經審核截至六月三十日止六個月 附註二零二一年二零二零年港幣千元港幣千元收入五(a)191,817174,563銷售成本十三(60,243)(33,787) 毛利131,574140,776投資物業公允值盈利╱（虧損）六138,130(192,940)其他盈利淨額十四613603行政費用十三(64,454)(60,213)其他經營費用淨額十三(6,521)(8,828) 經營溢利╱（虧損）199,342(120,602) 財務收益十五214637財務成本十五(15,539)(22,565) 財務成本淨額(15,325)(21,928) 除所得稅前溢利╱（虧損）184,017(142,530)所得稅（費用）╱撥回十六(9,747)8,988 本期溢利╱（虧損）174,270(133,542) 應佔溢利╱（虧損）：本公司股東171,740(135,749)非控制性權益2,5302,207 174,270(133,542) 每股盈利╱（虧損）（基本及攤薄）十七港幣0.60元(港幣0.47元) 第9至29頁的附註為本簡明綜合中期財務資料的整體部份。 6大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合全面收益表截至二零二一年六月三十日止六個月－͊經審核截至六月三十日止六個月 二零二一年二零二零年港幣千元港幣千元本期溢利╱（虧損）174,270(133,542) 其他全面收益其後不會重新分類至損益的項目按公允值計入其他全面收益之金融資產 公允值變動2,213(7,115)由物業、機器及設備撥至投資物業時之 重估盈餘52,157158,557 本期其他全面收益54,370151,442 本期總全面收益228,64017,900 應佔總全面收益：本公司股東225,11318,014非控制性權益3,527(114) 228,64017,900 第9至29頁的附註為本簡明綜合中期財務資料的整體部份。 7大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合現金流量表截至二零二一年六月三十日止六個月－͊經審核截至六月三十日止六個月 二零二一年二零二零年港幣千元港幣千元經營活動之現金流量經營產生之現金淨額77,07578,591已繳香港利得稅(1,620)(4,040)已繳美國稅項(13)(12)已繳出租費用(2,848)(880) 經營活動產生之現金淨額72,59473,659 投資活動之現金流量添置物業、機器及設備(42,664)(127,928)添置投資物業(72,810)(22,787)出售物業、機器及設備收款13085已收利息214637已收股息662685 投資活動使用之現金淨額(114,468)(149,308) 融資活動之現金流量已付利息(20,392)(36,560)借入銀行貸款133,179417,400償還銀行貸款(23,854)(133,921)償還租賃負債(130)(108)已付股東之股息(34,520)(34,520)已付附屬公司非控制性股東之股息(966)(1,754) 融資活動產生之現金淨額53,317210,537 現金及現金等價物增加淨額11,443134,888於一月一日之現金及現金等價物141,371111,644 於六月三十日之現金及現金等價物152,814246,532 第9至29頁的附註為本簡明綜合中期財務資料的整體部份。 8大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合權益變動表截至二零二一年六月三十日止六個月－͊經審核本公司股東應佔 股本物業重估儲備投資重估儲備匯兌儲備保留溢利總儲備非控制性權益總計港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元港幣千元於二零二一年一月一日417,321708,407(30,237)7,2326,800,5307,485,932230,1428,133,395 全面收益本期溢利––––171,740171,7402,530174,270其他全面收益按公允值計入其他全面收益之 金融資產公允值收益淨額––1,216––1,2169972,213由物業、機器及設備撥至 投資物業時之重估盈餘–52,157–––52,157–52,157 本期總全面收益–52,1571,216–171,740225,1133,527228,640 與股東之交易已付股息––––(34,520)(34,520)(966)(35,486) 於二零二一年六月三十日417,321760,564(29,021)7,2326,937,7507,676,525232,7038,326,549 於二零二零年一月一日417,321549,850(23,227)7,2327,019,7607,553,615232,4628,203,398 全面收益本期（虧損）╱溢利––––(135,749)(135,749)2,207(133,542)其他全面收益按公允值計入其他全面收益之 金融資產公允值虧損淨額––(4,794)––(4,794)(2,321)(7,115)由物業、機器及設備撥至 投資物業時之重估盈餘–158,557–––158,557–158,557 本期總全面收益–158,557(4,794)–(135,749)18,014(114)17,900 與股東之交易已付股息––––(34,520)(34,520)(1,754)(36,274) 於二零二零年六月三十日417,321708,407(28,021)7,2326,849,4917,537,109230,5948,185,024 第9至29頁的附註為本簡明綜合中期財務資料的整體部份。 9大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合中期財務資料附註一、 一般事項大生地產發展有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱為「本集團」）主要業務為物業投資、物業租賃、物業發展、房地產管理及代理及酒店經營。註冊辦事處地址為香港黃竹坑香葉道43號TS Tower 15樓。本公司為一間於香港註冊成立之有限責任公司，本公司股份於香港聯合交易所有限公司上市。董事會已於二零二一年八月二十三日通過本集團截至二零二一年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期財務資料（「簡明綜合中期財務資料」）。除另有說明外，簡明綜合中期財務資料以港元呈列。簡明綜合中期財務資料雖載有與截至二零二零年十二月三十一日止年度有關的財務資料作為比較資料，惟該等財務資料並不構成本公司在該年度的法定年度綜合財務報表，而只是取自有關的財務報表。與該等法定財務報表有關而根據香港《公司條例》（第622章 ）第436條須予披露之進一步資料如下：本公司已根據香港《公司條例》（第622章 ）第662(3)條及附表6第3部的規定，向公司註冊處處長提交截至二零二零年十二月三十一日止年度之財務報表。本公司的核數師已就本財務報表出具報告。該核數師報告並無保留意見，其中不包含核數師在不出具保留意見的情況下以強調方式提請注意的任何事項；亦不包含根據香港《公司條例》（第622章 ）第406(2)條、第407(2)條或第407(3)條作出的聲明。 10大生地產發展有限公司 二零二一年度中期報告 簡明綜合中期財務資料附註（續）二、 編製基準及會計政策此簡明綜合中期財務資料已按照歷史成本法編製，並就重估投資物業及按公允值計入其他全面收益之金融資產之公允值作出修訂，及根據香港會計師公會頒佈之香港會計準則第34號「中期財務報告」與香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄16而編製。本集團於二零二一年六月三十日之流動負債淨值為港幣506,344,000元。流動負債主要包括短期銀行貸款港幣479,912,000元及長期銀行貸款之即期部份港幣166,732,000元。鑑於本集團從營運產生現金的歷史、再融資的歷史、可供動用的銀行信貸及其資產支持，董事認為本集團有足夠的財務資源可供動用以作經營所需及支付到期負債。董事相信本集團將會持續經營，故此按持續經營基準編製簡明綜合中期財務資料。編製此簡明