2021年第三季度报告 1 / 15 证券代码：600243证券简称：青海华鼎 青海华鼎实业股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 159,327,808.22 -21.54 429,238,748.04 -10.31 归属于上市公司股东的净利润 -1,344,098.68 -105.61 -18,822,766.54 -661.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -6,778,239.37 不适用 -29,662,594.17 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -27,988,283.10 不适用 基本每股收益（元/股） -0.0031 -105.61 -0.0429 -661.30 稀释每股收益（元/股） -0.0031 -105.61 -0.0429 -661.30 加权平均净资产收益率（%） -0.1182 减少2.2705个-1.6432 减少1.9414个百分点 2021年第三季度报告 2 / 15 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 1,967,806,615.63 1,658,652,760.62 18.64 归属于上市公司股东的所有者权益 1,140,022,520.26 1,150,947,358.53 -0.95 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,932,916.19 -1,860,976.84 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 700,178.73 3,060,942.13 债务重组损益 1,729,579.57 3,026,532.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,093,009.40 9,251,507.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,098,149.50 4,098,149.50 减：所得税影响额 -2,623,807.61 -4,042,153.01 少数股东权益影响额（税后） -2,630,052.71 -2,694,174.14 合计 5,434,140.69 10,839,827.63 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金 -73.40 偿还借款，生产投入，投资子公司所致 应收票据 115.75 已背书未到期承兑票据及收到的商业承兑增加所致 应收账款 187.91 按合同要求未到收款期，收购子公司合并范围增加所致 预付账款 126.74 收购子公司合并范围增加所致 应收款项融资 -78.80 收到银行承兑减少所致 其他流动资产 -41.57 进项税金留底减少所致 长期股权投资 100.00 收购子公司合并范围增加所致 2021年第三季度报告 3 / 15 使用权资产 100.00 首次执行新租赁准则，将租赁资产确认为使用权资产 商誉 100.00 收购子公司产生 短期借款 30.40 收购子公司合并范围增加所致 合同负债 116.78 收购子公司合并范围增加所致 应交税费 63.19 收购子公司合并范围增加所致 其他应付款 631.09 借款增加及股权收购款未支付所致 其他流动负债 130.30 未到期已背书的票据及待转销项税额增加 长期应付款 -75.73 欠款减少所致 租赁负债 100.00 首次执行新租赁准则确认租赁负债 少数股东权益 -35.13 出售非全资子公司所致 营业税金及附加 -65.35 收入减少 销售费用 -34.75 节省费用 财务费用 -87.07 借款减少所致 信用减值损失 -80.00 计提坏账准备减少 资产减值损失 100.00 资产减值损失减少 其他收益 -63.93 政府补助减少 资产处置收益 -106.41 资产处置收益减少 营业外收入 1,066.59 债务重组收益增加 营业外支出 1,202.90 核销应收款损失增加 所得税费用 199.52 利润增加及时间性差异减少 收到的税费返还 100.00 增值税退税增加 收到的其他与经营活动有关的现金 -41.55 合并报表范围变化所致 支付的各项税费 -47.83 支付税金减少 支付的其它与经营活动有关的现金 -50.95 合并报表范围变化所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 -99.65 处置资产减少 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 56.55 处置子公司收到增加 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -51.50 固定资产购置减少 投资支付的现金 100.00 收购子公司增加 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -100.00 收购子公司货币资金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -78.56 借款减少利息支付减少 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,918 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 2021年第三季度报告 4 / 15 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广州联顺科技发展有限公司 境内非国有法人 49,811,500 11.35 0 无 0 深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） 其他 37,000,000 8.43 0 质押 23,000,000 上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 35,744,500 8.15 0 质押 35,740,000 济南享佰居贸易有限公司 境内非国有法人 21,931,500 5.00 0 无 0 西藏清学企业管理有限公司 境内非国有法人 21,920,000 4.99 0 无 0 陈筠 境内自然人 21,860,000 4.98 0 无 0 青海机电国有控股有限公司 国有法人 18,000,000 4.10 0 无 0 青海溢峰科技投资有限公司 境内非国有法人 18,000,000 4.10 0 质押 10,719,200 王坚宏 境内自然人 7,669,611 1.75 0 无 0 于世光 境内自然人 5,844,039 1.33 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广州联顺科技发展有限公司 49,811,500 人民币普通股 49,811,500 深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） 37,000,000 人民币普通股 37,000,000 上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） 35,744,500 人民币普通股 35,744,500 济南享佰居贸易有限公司 21,931,500 人民币普通股 21,931,500 西藏清学企业管理有限公司 21,920,000 人民币普通股 21,920,000 陈筠 21,860,000 人民币普通股 21,860,000 青海机电国有控股有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 青海溢峰科技投资有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 王坚宏 7,669,611 人民币普通股 7,669,611 于世光 5,844,039 人民币普通股 5,844,039 2021年第三季度报告 5 / 15 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司承诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。2021年7月20日起，深圳创东方富达投资企业（有限合伙）将其持有青海华鼎3700万股股份所享有的除收益权、处置权之外的股东权利不设限制地及无偿地全部授予公司实际控制人于世光行使，期限为自本协议生效之日起二年或至创东方富达不再持有青海华鼎股份之日止。于世光为公司实际控制人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 股东王坚宏通过普通帐户持有441,500股，通过信用担保账户持有7,228,111股。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 青海华鼎实业股份有限公司（下称：“青海华鼎”或“公司”）于2021年6月29日召开的第七届董事会第二十七次会议和于2021年7月20日召开的公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%的股权的议案》。基于广州市锐丰文化传播有限公司（下称：“锐丰文化”）所处的文化创意设计领域具有良好的发展前景，提升公司的盈利能力和抗风险能力以及为未来业绩提供新的增长点，同意公司在锐丰文化100%股权评估值为人民币39,948.73万元（评估基准日2021年2月28日）的基础上，与广州市锐丰音响科技股份有限公司（下称：“锐丰科技”）签署的《股权转让协议》，公司以现金方式收购锐丰科技持有锐丰文化70%的股权，收购70%股权对应的价格为人民币27,964.111万元，同时授权公司董事会办公室全权办理相关事宜。于2021年8月13日完成了收购锐丰文化70%股权工商变更登记，公司持有锐丰文化70%股权，为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。 详细情况详见公司在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn、《上海证券报》和《证券时报》披露的《青海华鼎第七届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：临2021-024）、《青海华鼎关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%股权的公告》（公告编号：临2021-025）、《青海华鼎对上海证券交易所<关于对公司收购资产相关事项的问询函>回复的公告》（公告编号：临2021-029）《青海华鼎对上海证券交易所<关于对公司收购资产相关事项的二次问询函>回复的公告》（公告编号：临2021-031）、《青海华鼎2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2021-032）、《青海华鼎实业股份有限公司关于收购广州市锐丰文化传播有限公司70%股权完成工商变更登记的公告》（公告编号：临2021-036）。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 2021年第三季度报告 6 / 15 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 35,051,985.08 131,767,950.0