天虹股份：2021年第三季度报告

天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 1 证券代码：002419 证券简称：天虹股份 公告编号：2021-062 天虹数科商业股份有限公司 RAINBOW DIGITAL COMMERCIAL CO., LTD. 2021年第三季度报告 2021年10月 天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 2 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 3,002,318,559.03 1.36% 9,197,574,379.43 3.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 113,319,128. 71 23.63% 256,591,259.94 101. 44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -75,281,903. 99 -279. 52% -11,865,881.72 44.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 1,887,176,599.23 477. 29% 基本每股收益（元/股） 0.0948 24.08% 0.2145 102. 17% 稀释每股收益（元/股） 0.0948 24.08% 0.2145 102. 17% 加权平均净资产收益率 2.67% 增长1.27个百分点 5.97% 增长4.09个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 31,857,150,392.30 17,805,774,838.62 78.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,242,855,277.13 6,693,800,191.40 -36.62% 主要会计数据和财务指标的说明： 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》(财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），根据上述会计准则执行期限的要求，公司自 2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值计量使用权资产。 新租赁准则对公司资产负债表、利润表、现金流量表中经营活动和筹资活动现金净流量的分配以及一系列财务指标产生重大的影响。 天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 3 为了便于可比，2021年数据按照上年同口径列示如下： 年初至报告期末（旧租赁准则） 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 9,197,574,379.43 8,851,493,195.46 3.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 510,453,617.78 127,379,886.31 300. 73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 241,996,476.12 -21,548,012. 43 不适用 经营活动产生的现金流量净额（元） 574,024,118. 41 326,899,956.23 75.60% 基本每股收益（元/股） 0.4268 0.1061 302. 26% 稀释每股收益（元/股） 0.4268 0.1061 302. 26% 加权平均净资产收益率 7.52% 1.88% 增长5.64个百分点 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 219,325,999.39 219,641,075.27 主要原因是本报告期侨香路网上天虹分拣中心城市更新项目产生的收益约2.16亿 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,258,796.47 42,282,046. 71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 28,968,217. 17 82,253,359. 48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,882,898.51 10,034,768. 44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,820.45 1,095,280.89 减：所得税影响额 61,834,621. 50 86,039,865. 92 少数股东权益影响额（税后） 253,280.77 809,523.21 合计 188,601,032.70 268,457,141.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额 代征税款手续费 1,069,433.98 天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 4 增值税加计抵扣 25,846.91 合计 1,095,280.89 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产及负债状况分析 单位：元 项目 2021年9月30日 2021年1月1日 同比增减 变动原因 货币资金 4,088,890,868.03 4,282,177,602.83 -4.51% 应收账款 156,382,609.60 99,017,466. 08 57.93% 主要原因是本报告期中秋销售高峰影响 合同资产 5,479,000.00 4,581,396.47 19.59% 存货 837,301,043.86 772,991,860.51 8.32% 固定资产 5,700,898,972.18 5,838,129,498.17 -2.35% 在建工程 157,535,258.50 128,223,224.76 22.86% 使用权资产 13,341,374,215.03 13,211,582,212.09 0.98% 合同负债 5,161,060,658.86 4,447,010,941.07 16.06% 租赁负债 15,273,159,060.35 14,870,878,252.66 2.71% 预付款项 32,637,730. 04 50,564,998. 44 -35.45% 主要原因是本报告期预付供应商款项减少 一年内到期的非流动资产 19,440,891. 27 8,750,452.30 122. 17% 主要原因是一年内到期款项增加 其他非流动资产 467,857,414.27 82,212,922. 00 469. 08% 主要原因是本报告期侨香路网上天虹分拣中心城市更新项目待收回资产 应交税费 157,269,524.86 227,639,195.97 -30.91% 主要原因是本报告期缴纳上期应交税费 递延收益 7,926,449.46 4,206,449.46 88.44% 主要原因是本期收到政府补助增加 递延所得税负债 231,447,508.25 171,092,056.96 35.28% 主要原因是本报告期侨香路网上天虹分拣中心城市更新非经常性损益项目产生税会差异 2、主要财务数据同比变动情况 单位：元 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 同比增减 变动原因 营业收入 9,197,574,379.43 8,851,493,195.46 3.91% 天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 5 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 同比增减 变动原因 营业成本 5,616,515,062.69 5,263,507,037.96 6.71% 销售费用 2,972,414,728.86 3,201,195,968.98 -7.15% 管理费用 283,568,198.42 265,836,935.78 6.67% 财务费用 246,037,142.06 -13,573,244. 73 不适用 主要原因是本报告期执行新租赁准则，确认的利息费用增加 所得税费用 72,325,061. 12 57,047,915. 08 26.78% 研发投入 40,401,493. 95 44,232,693. 80 -8.66% 经营活动产生的现金流量净额 1,887,176,599.23 326,899,956.23 477. 29% 主要原因是去年同期受新冠疫情影响销售下降以及本报告期执行新租赁准则，将支付的房屋租金由经营活动现金流出划分为筹资活动的现金流出 投资活动产生的现金流量净额 -509,248,896.66 -450,057,183.05 -13.15% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,565,815,183.42 -504,112,551. 76 -210. 61% 主要原因是本报告期执行新租赁准则，将支付的房屋租金由经营活动现金流出划分为筹资活动的现金流出 现金及现金等价物净增加额 -187,970,734.80 -627,359,515.23 70.04% 主要原因是去年同期受新冠疫情影响销售下降 投资收益 -51,193.52 6,659,164. 70 -100. 77% 主要原因是去年同期收到“招商创融-天虹（一期）资产支持专项计划”投资收益 资产处置收益 219,641,075. 27 3,313.94 不适用 主要原因是本报告期侨香路网上天虹分拣中心城市更新项目产生的收益 营业外支出 21,361,716.92 7,906,378. 28 170. 18% 主要原因是本报告期租赁商户提前解约支付的赔偿金 3、主营业务分析情况 （1）分行业情况 单位：万元 行业 主营业务收入 毛利率 本期 同比 本期 同比 零售 886,744 7.33% 36.89% 下降2.55个百分点 （2）零售业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 毛利率 本期 同比 本期 同比 华南区 598,578 4.58% 35.05% 下降2.08个百分点 华中区 175,759 13.91% 36.26% 下降3.93个百分点 东南区 54,174 12.99% 44.09% 下降3.12个百分点 华东区 36,326 21.67% 55.31% 下降4.76个百分点 天虹数科商业股份有限公司2021年第三季度报告 6 北京 17,142 3.80% 45.83% 下降4.12个百分点 成都 4,765 -9.20% 37.70% 下降11.09个百分点 合计 886,744 7.33% 36.89% 下降2.56个百分点