新三板在线晨报：459家挂牌公司年报“难产”遭股转自律监管

新三板在线研究院研究报告新三板在线研报2018.5.14研究报告类型：晨报新三板在线晨报：459家挂牌公司年报“难产”遭股转自律监管今日（2018年5月14日）,4家企业挂牌新三板，总挂牌数达11345家,其中竞价转让企业10058家,做市转让企业1287家。申报及待挂牌的企业共340家。【459家挂牌公司年报“难产”遭股转自律监管】5月11日，股转系统对459家未在4月30日前披露2017年年报的挂牌公司采取自律监管措施。截至2018年4月30日，胜龙科技（430016）、华高世纪（430039）等459家公司未在2017年会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告，构成信息披露违规。股转系统认为，对于上述挂牌公司的违规行为，时任挂牌公司的董事长、董事会秘书/信息披露负责人未能忠实、勤勉地履行职责。鉴于上述违规事实和情节，股转系统对上述挂牌公司采取责令改正的自律监管措施。对上述挂牌公司的时任董事长、董事会秘书/信息披露负责人采取责令改正的自律监管措施。上述挂牌公司应当在2018年6月29日前披露2017年年度报告。【日升昌年报披露信息与实际情况不符被问询】5月11日，股转系统公司业务部发布对日升昌(833446)的年报问询函。股转系统公司业务部在对挂牌公司年报审查中关注到日升昌2017年年报中披露的不良贷款、职工工资及福利、持续经营能力、公司治理四方面情况。日升昌2017年期末不良贷款达8258.22万元，较2016年上升41.69%，不良贷款率由27.36%上升至42.39%。日升昌将2017年员工工资及福利较上年增长68.84%归因于不良贷款催收考核任务，绩效考核增加，但报告期内公司不良贷款率快速上升，与实际回款情况不符。对此，股转系统公司业务部要求日升昌结合经营情况、不良贷款率、回款情况、风险控制等方面说明公司的持续经营能力。股转动态年报问询财经编辑：余继超Jichao@sunnyhanmy.com市场部联系人：孙若虚021-64836098ruoxv@sunnyhanmy.com新三板在线官微新三板在线官网 新三板在线研究院敬请参阅最后一页特别声明-2-【风控工程向员工提供大额无息借款存激励过渡风险】5月11日，风控工程(870044)主办券商方正证券公告称，在履行持续督导职责过程中，发现风控工程存在向员工提供大额借款的风险事项。2018年5月2日，风控工程向员工宗立明提供无息借款100万元，经与公司负责信息披露的人员核实，上述借款系用于该员工购房，上述借款发生时未经过公司董事会、股东大会审议，亦未履行信息披露义务。截至本风险提示性公告发布之日，风控工程向宗立明提供的100万元借款尚未收回。根据风控工程当前的经营规模和业绩情况，方正证券提醒：风控工程为员工购房提供大额无息借款可能存在激励过渡的风险，为员工提供大额借款可能造成公司经营资金紧张，如果员工不能按时归还借款，公司可能遭受重大损失。【对赌失败沃土生物遭主办券商提示风险】5月11日，沃土生物(836318)主办券商国信证券公告称，由于沃土生物未达到对赌协议要求，不排除投资方后续向沃土生物主要股东提出回购主张、股份补偿主张甚至引发股东纠纷。鉴于上述事项存在不确定性，国信证券请投资者注意投资风险。沃土生物挂牌前，公司实际控制人李季、彭生平（以下简称“公司主要股东”）与北京中关村瞪羚创业投资中心、北京中创汇盈投资管理中心（以下简称“投资方”），曾签署对赌协议。沃土生物未按约定于2017年6月30日前向中国证监会提交首次公开发行并上市申请及获得中国证监会正式受理函，也未按约定实现业绩承诺。依据上述协议，投资方可以要求主要股东回购其持有的公司股份。【九春教育未弥补亏损已超实收股本三分之一】5月11日，九春教育(839505)主办券商财富证券公告称，根据九春教育2017年度经审计的财务报表，九春教育未弥补亏损已超过其实收股本总额的三分之一，请广大投资者注意投资风险。数据显示，九春教育2017年度归属于挂牌公司股东的净利润为-3037.47万元，截至2017年12月31日，公司未分配利润为-2481.29万元，实收股本总额为3406万股。资料显示，创新层公司九春教育于2016年11月4日在新三板挂牌，主要从事图书的策划、编辑与发行,教育互联网产品研发应用、销售。【流金岁月撤回上市申报材料申请获证监会受理】5月11日，流金风险提示IPO动态 新三板在线研究院敬请参阅最后一页特别声明-3-岁月(834021)公告称，公司于2018年5月10日收到中国证监会下发的行政许可申请终止审查通知书，中国证监会决定终止对公司首次公开发行股票并在中小板上市审查。2017年6月22日，流金岁月证监会报送了首次公开发行股票并在中小板上市的申请文件，并于2017年7月5日领取了受理通知书，公司首次公开发行股票并上市的申请正式被中国证监会受理。后因调整上市计划，流金岁月向中国证监会申请撤回上市申报材料。【中新正大募资2199.05万元用于补充流动资金】5月11日，中新正大(838141)发布股票发行情况报告书，中新正大以7.21元每股的价格，发行305万股，募集资金2199.05万元。中新正大本次发行股票认购对象为股权投资基金柳州盛东投资中心，柳州盛东投资中心以现金认购中新正大增发的305万股。中新正大表示，由于本次股票发行实际募集资金2199.05万元，少于股票发行方案预计的5621.09万元，因此实际募集资金将全部用于补充原有业务增长所需流动资金。【博阅科技拟募资6750万元用于补充经营性资金】5月11日，博阅科技(833004)发布股票发行方案，博阅科技拟以4.5元每股的价格，发行不超过1500万股(含)，预计募集资金不超过6750万元(含)。博阅科技表示，本次募集资金主要是补充公司流动资金，用于与公司主营业务相关的用途，以此满足公司经营性资金需求，加快公司发展。资料显示，博阅科技于2015年7月28日在新三板挂牌，主要从事电子书、电子书包和多媒体数字阅读及教育内容订阅服务。上一个交易日(2018年5月11日)，三板做市指数以877.83点开盘，开盘后波动上行，报收879.55点，上涨1.59点，涨幅0.18%，成交4671万元。5月11日，新三板出现成交的626只股票当中，共成交7480.5万股，共计成交金额34823.26万元，涨1.62%，换手率为0.02%，市盈率为24.25倍。具体来看，5月11日，新三板成交额千万元以上的股票有5只。其中，嘉泰数控以5001.10万元的成交额，居于首位，汇通银行和英雄互娱的成交额分别为1658.24万元和1544万元。定增动态交易概况 新三板在线研究院敬请参阅最后一页特别声明-4-免责声明本报告中所提供的观点及信息仅供参考，不构成任何投资建议。本报告基于已公开的资料或信息撰写，但本研究中心不保证该等信息及资料的完整性、准确性。本报告所载的信息、资料、建议及推测仅反映本研究中心于本报告发布当日的判断。在任何情况下，本研究中心不对任何人因使用本报告中的任何内容所引致的任何损失负任何责任。本研究中心对本声明条款具有唯一修改权和最终解释权。新三板在线官微新三板在线官网