惠勒房地产投资信托有限公司美国存托凭证招股说明书（2026年8月21日版）

招股书补充文件第26号（截至2026年3月20日日期的招股书） 惠勒房地产投资信托公司 此为本公司招股说明书之第26号补充文件（以下简称“本补充文件”），日期为2026年3月20日（以下简称“招股说明书”），涉及向Wheeler房地产投资信托公司（Wheeler Real Estate Investment Trust, Inc.）发售最多673,971股普通股（面值每股0.01美元，简称“普通股”），该等股份可依据本补充文件所述之认股权证，由招股说明书中指明的售股股东行使认股权证时发行。本补充文件中未定义之术语，应具有招股说明书中赋予其的含义。 我们已将截至2026年8月21日提交的8-K表格现行报告作为附件添加至本招股说明书补充文件。附件信息是对招股说明书的更新和补充，应与招股说明书（不时修订）一并阅读。 投资我们的普通股涉及高度风险。您应仔细阅读招股说明书第6页“风险因素”标题下以及招股说明书任何修订或补充中类似标题下的风险和不确定性。 无论是证券交易委员会还是任何州证券委员会，均未批准或拒绝这些证券，也未对招股说明书充分性或准确性作出认定。任何与此相悖的陈述均属犯罪行为。 本招股说明书补充文件的日期为2026年8月21日。 若《8-K表格》的提交旨在同时满足注册人根据以下任何一项规定所承担的提交义务，请勾选下方相应的方框： ☐ 根据《证券法》第425条（17 CFR 230.425）进行的书面沟通 ☐ 根据《交易所法》第14a-12条（17 CFR 240.14a-12）进行的要约材料 ☐ 根据《交易所法》第14d-2(b)条（17 CFR 240.14d-2(b)）进行的开始前沟通 ☐ 根据《交易所法》第13e-4(c)条（17 CFR 240.13e-4(c)）进行的开始前沟通 请勾选表示注册人是否属于1933年证券法第405条（本章§230.405）或1934年证券交易法第12b-2条（本章§240.12b-2）定义的新兴成长公司。 新兴成长型公司 ☐ 若为成长型新兴公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 根据法案第12(b)条注册的证券： 第三项。03。对证券持有人权利的修改。 根据表格8-K第3.03项的要求，本8-K当前报告第5.03项所包含的信息通过引用的方式纳入本文。 第五条之五点。公司章程或细则的修订；财政年度的变更。 一拆四反向股票分拆章程修正案 2026年8月21日，为配合Wheeler房地产投资信托公司（以下简称“公司”）普通股（面值每股0.01美元，以下简称“普通股”）进行1拆4的反向股票分拆（以下简称“反向股票分拆”），公司拟于2026年8月26日生效，向马里兰州评估与税收部提交了 two 份章程修正案，内容如下： 一、普通股将进行以四合一的比例反向股票拆分，自2026年8月26日东部时间下午5:00（“生效时间”）起生效（“第一次修正”）；及二、普通股的面值将从每股0.04美元（作为以四合一的比例反向股票拆分的结果）降至每股0.01美元，自2026年8月26日东部时间下午5:01起生效（“第二次修正”）。 根据第一修正案，反向股票拆分不得发行碎股；相反，本应因反向股票拆分而获得普通股碎股的股东，将改为收到一笔现金支付，以替代该碎股，该金额等于适用碎股比例乘以公司普通股在2026年8月26日纳斯达克资本市场的收盘价（经反向股票拆分调整后），且不支付任何利息。 前述关于公司章程修订的描述并非详尽无遗，并需结合每一项修订进行整体理解。各项修订的副本分别作为本8-K表格临时报告的附件3.1和附件3.2提交存档，并经援引纳入本文。 反向股票分拆对普通股的影响 2026年8月27日（生效日后的第一个工作日）市场开市时，普通股将在纳斯达克资本市场（The Nasdaq Capital Market）以调整后的拆分基础（split-adjusted basis）开始交易，并使用新的CUSIP编号（963025739）。 反向股票拆分将适用于生效时所有已发行普通股。因此，它不会影响任何特定股东持有普通股的相对持股比例，除非是由于用现金替代零碎股而产生的拆分变化。反向股票拆分也不会影响伴随普通股的相对投票权或其他权利，除非是由于股东收到现金替代零碎股而产生的变化。反向股票拆分不会导致普通股授权股数发生变化。 截至2026年8月21日，该公司有3,088,204股普通股在外流通，预计在反向股票拆分后将有约772,051股普通股在外流通。 该公司交易代码将保持不变，但该公司已注册普通股的CUSIP号码将变更为963025739。 与反向股票分拆相关，将对公司可转换证券转换后可发行的普通股股数进行调整。 Effect of Reverse Stock Split on 7.00% Subordinated Convertible Notes Due 2031 根据反向股票分拆，根据2021年8月13日签署的、由公司与Wilmington Savings Fund Society, FSB作为受托人签订的、关于公司2021年到期7.00%次级可转换票据（“票据”）的特定债券第14.05(c)条，票据的转换率将从大约每100美元面值62.52股普通股比例降低至大约每100美元面值15.63股普通股。 反向股票拆分的结果是，公司B类可转换优先股的转换价格将从每股普通股72,576,000,000美元比例性增加至每股普通股290,304,000,000美元，且一股B类可转换优先股将可转换成约0.00000000001股普通股。 反向拆股完成后，公司D系列累积可转换优先股的转股价格将从每股普通股30,772,224,000美元比例性上调至每股普通股123,088,896,000美元，且一股D系列累积可转换优先股将可转换成约0.0000000002股普通股。 前瞻性声明 本8-K表格当前报告包含前瞻性陈述。这些陈述是根据1995年美国《私人证券诉讼改革法》中的“安全港”条款作出的。这些陈述可能通过诸如“将”、“会”和“预期”等词语，或此类词语的否定形式，或其他类似术语来识别，并包括关于反向股票拆分以及反向股票拆分（如有）对公司及普通股交易价格的影响的陈述。前瞻性陈述是指非历史事实的陈述。此类前瞻性陈述并非未来业绩的保证，并受风险和不确定性的影响，由于多种因素，实际结果可能与报告中包含的前瞻性陈述有重大差异。这些前瞻性陈述及此类风险、不确定性及其他因素仅适用于本8-K表格的日期，公司明确不承担任何更新或修订其中包含的任何前瞻性陈述，或反映就其而言的我们预期之任何变更，或基于任何此类陈述所依据的事件、条件或环境之任何其他变更的义务或承诺，除非适用法律另有要求。 第九条之零一财务报表及附件 (d) 展品 签名 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权本签字人代表其签署本报告。 惠勒房地产投资信托公司由：/s/ M.Andrew Franklin姓名：M.Andrew Franklin Dated: August 21, 2026