亿华通：2022年年度报告

北京亿华通科技股份有限公司2022年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 √是□否 公司采用《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第（四）项的标准上市，上市时尚未盈利。公司2022年度实现营业收入为73,811.66万元；归属于母公司所有者的净利润为-16,645.43万元；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-18,451.50万元。报告期内公司尚未实现盈利。 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述了公司所面临的风险事项，敬请投资者关注本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”，并提请投资者特别关注如下风险： 1、业绩亏损的风险 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为-16,645.43万元，亏损金额同比增加453.02万元。本期业绩亏损主要原因为（1）燃料电池行业现阶段仍处于产业化初期阶段，市场规模较小；（2）公司始终坚持以研发驱动发展，持续较高水平的研发投入对当期经营业绩产生一定影响；（3）公司根据持续扩大的经营规模，相应的加大了在市场拓展及人才储备等方面的投入，以充分把握燃料电池市场规模化发展的机遇，员工人数从去年同期的812人增加到1014人；（4）为进一步夯实公司资产质量，公司对部分已不能满足客户市场需求或适配公司在售产品的存货及固定资产等计提了减值损失。 面对上述影响公司管理层采取措施积极应对，2022年公司研发、生产及销售等各项业务基本保持了稳定，报告期内公司实现营业收入73,811.66万元，同比增长17.28%，但如果未来行业发展未达预期导致市场需求持续下滑，或行业竞争进一步加剧，随着各方面支出成本的不断增加，如公司不能获得足够多的订单并扩大销售至公司扭亏的规模经济水平，将会对公司经营业绩产生较大不利影响并将继续亏损。 2、经营性现金流持续为负的风险 公司经营性现金流持续为负，主要是因为随着公司营业收入规模的增长，应收账款和存货规模占用了大量营运资金。公司所处行业目前进入快速发展期间，资金需求仍将快速增长，经营性现金流持续为负可能导致公司营运资金不足。由于公司尚处于研发及产业化 初期阶段，债务融资能力较为有限，如果未来不能持续拓宽融资渠道，不能有效改善经营性现金流情况，则公司存在导致营运资金不足的风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人张国强、主管会计工作负责人宋海英及会计机构负责人（会计主管人员） 张红黎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2023年4月27日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。截至2023年3月31日，公司总股本（A+H）118,189,837股，本次拟合计转增47,275,935股，转增后，公司的总股本为165,465,772股，不派发现金红利，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整权益分派总股数。 该利润分配及转增方案尚需公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 具体详见“第六节重要事项”之“二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”。 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 √不适用□适用 目录 第一节释义...........................................................................................................................6第二节公司简介和主要财务指标.......................................................................................9第三节管理层讨论与分析.................................................................................................14第四节公司治理.................................................................................................................51第五节环境、社会责任和其他公司治理.........................................................................79第六节重要事项.................................................................................................................90第七节股份变动及股东情况...........................................................................................113第八节优先股相关情况...................................................................................................125第九节债券相关情况.......................................................................................................126第十节财务报告...............................................................................................................127 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 经香港联交所批准，公司于2023年1月12日在香港联交所主板挂牌并上市交易。公司H股股票中文简称为“億華通”，英文简称为“SINOHYTEC”，股票代号为“02402”。 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 注：报告期内公司实施了资本公积转增股本的权益分派，上年同期每股收益指标已按最新股本进行调整. 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 受益于国家“双碳”减排目标及燃料电池汽车示范应用城市群政策的落地实施，2022年燃料电池汽车行业取得了快速发展，报告期内公司紧抓示范应用城市群政策释放的有利机遇，继续加强市场营销拓展，报告期内公司燃料电池系统销售总功率为161,520KW，同比增长175.73%，营业收入实现持续增长，2022年实现营业收入73,811.66万元，同比增长17.28%。2022年归属于上市公司股东的净利润为-16,645.43万元，亏损产生的原因主要系：（1）燃料电池行业现阶段仍处于产业化初期阶段，市场规模较小；（2）公司始终坚持以研发驱动发展，持续较高水平的研发投入对当期经营业绩产生一定影响；（3）随着公司经营规模的扩大及为把握住燃料电池市场规模化发展的机遇，公司在市场拓展及人才储备等方面加大了投入；（4）为进一步夯实公司资产质量，公司对部分已不能满足客户市场需求或适配公司在售产品的存货及固定资产计提了减值损失。 11/305报告期末公司经营活动产生的现金流量净额为-33,211.17万元，同比减少21,080.42万元，主要系（1）随着经营规模扩大以及为把握燃料电池市场规模化发展机遇，公司在人 才队伍搭建等方面加大了投入，报告期内支付职工的现金流量同比增加8,512.26万元； （2）报告期内公司销售回款同比减少8,314.75万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2022年分季度主要财务数据 单位：万元币种：人民币 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 公司部分客户及供应商名称属于商业敏感信息，报告中采用代称的方式披露。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 受益于国家“双碳”减排目标及燃料电池汽车示范应用城市群政策的落地实施，2022年中国燃料电池汽车行业取得了快速发展。根据中国汽车工业协会公开数据显示，2022年全国燃料电池汽车销量超过3,000辆，同比增长超过112.8%。 报告期内公司紧抓示范应用城市群政策释放的有利机遇，继续加强市场营销拓展，燃料电池系统销售总功率为161,520KW，同比增长175.73%，营业收入实现持续增长，2022年实现营业收入73,811.66万元，同比增长17.28%。本公司所处燃料电池行业现阶段仍处于产业化初期阶段，技术更新及迭代速度较快，公司业务始终聚焦于燃料电池系统的开发及产业化，坚持以研发驱动发展，积极推动研发成果向产业化转化，同时随着公司经营规模的扩大及为把握住燃料电池市场规模化发展机遇，公司在市场拓展及人才储备等方面加大了投入。 鉴于燃料电池行业技术及产品的不断迭代及快速发展，且随着燃料电池产业链国产化进程的不断加速，燃料电池产品成本及售价处于持续下降过程中，为进一步夯实公司资产 质量，公司对部分已不能满足客户市场需求或适配公司在售产品的存货及固定资产计提了减值损失。具体而言，公司2022年经营情况主要如下： 1、2022年归属于上市公司所有者的净亏损为人民币16,645.43万元，同比亏损增加2.80%，主要因为：（1）计提存货减值损失5,138.70万元及固定资产减值损失1,185.42万元，联营企业张家口海珀尔公司股权计提减值损失2,4