亿华通：2023年年度报告

公司简称：亿华通 北京亿华通科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 √是□否 公司采用《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第（四）项的标准上市，上市时尚未盈利。公司2023年度实现营业收入为80,070.19万元；归属于母公司所有者的净利润为-24,320.37万元；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-28,783.84万元。报告期内公司尚未实现盈利。 三、重大风险提示 1、业绩亏损的风险 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为-24,320.37万元，亏损金额同比增加7,647.03万元。本期业绩亏损主要原因为（1）燃料电池行业现阶段仍处于产业化初期阶段，整体市场规模较小；（2）公司持续加大研发投入进行产品技术的升级迭代及应用场景的拓展；（3）随着公司经营规模扩大以及为把握住燃料电池市场规模化发展机遇，在人才储备及队伍搭建等方面的投入增加；（4）公司对部分已不能满足客户市场需求或适配公司在售产品的存货计提减值损失以夯实公司资产质量；（5）受国内经济及行业各种因素的影响，2023年公司销售回款同比减少，年末公司基于谨慎性考虑加大计提了应收款项的预期信用风险损失。 面对上述影响公司管理层采取措施积极应对，2023年公司研发、生产及销售等各项业务基本保持了稳定，报告期内公司实现营业收入80,070.19万元，同比增长8.48%，但如果未来行业发展未达预期导致市场需求持续下滑，或行业竞争进一步加剧，随着各方面支出成本的不断增加，如公司不能获得足够多的订单并扩大销售至公司扭亏的规模经济水平，将会对公司经营业绩产生较大不利影响并将继续亏损。 2、经营性现金流持续为负的风险 公司经营性现金流持续为负，主要是因为随着公司营业收入规模的增长，应收账款和存货规模占用了大量营运资金。公司所处行业目前进入快速发展期间，资金需求仍将快速增长，经营性现金流持续为负可能导致公司营运资金不足。由于公司尚处于研发及产业化初期阶段，债务融资能力较为有限，如果未来不能持续拓宽融资渠道，不能有效改善经营性现金流情况，则公司存在导致营运资金不足的风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人张国强、主管会计工作负责人宋海英及会计机构负责人（会计主管人员）张红黎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2024年4月26日召开第三届董事会第十六次会议审议通过《关于公司2023年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司本年度拟不派发现金红利，不送红股，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。截至2024年3月31日，公司总股本（A股+H股）165,465,772股，本次拟合计转增66,186,309股，转增后，公司的总股本为231,652,081股，如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整权益分派总股数。 该利润分配及转增方案尚需公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 具体详见“第六节重要事项”之“二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”。 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................48第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................69第六节重要事项...........................................................................................................................80第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................100第八节优先股相关情况.............................................................................................................109第九节债券相债券相关情况.....................................................................................................110第十节财务报告.........................................................................................................................111 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 追溯调整或重述的原因说明: 2022年12月13日，中国财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司业务始终聚集于燃料电池行业，报告期内公司继续加大燃料电池技术产业化攻关及市场推广力度，2023年实现营业收入80,070.19万元，同比增加8.48%，实现燃料电池系统销量1900套，同比增加23.62%，销售总功率为189,410KW,同比增加17.27%，公司营业收入及销量连续三年保持增长态势。报告期内2023年归属于上市公司股东的净利润为-24,320.37万元，同比亏损增加7,647.03万元，经营活动产生的现金流量净额为-56,063.82万元，同比减少22,852.64万元，公司亏损及经营活动现金流量不佳的原因主要系：（1）燃料电池行业现阶段仍处于产业化初期阶段，整体市场规模较小；（2）公司持续加大研发投入进行产品技术的升级迭代及应用场景的拓展；（3）随着公司经营规模扩大以及为把握住燃料电池市场规模化发展机遇，在人才储备及队伍搭建等方面的投入增加；（4）公司对部分已不能满足客户市场需求或适配公司在售产品的存货计提减值损失以夯实公司资产质量；（5）受国内经济及行业各种因素的影响，2023年公司销售回款同比减少，年末公司基于谨慎性考虑加大计提了应收款项的预期信用风险损失。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 因执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益(2023年修订)》规定，与资产相关的政府补助，因与公司正常经营业务密切相关且对损益产生持续影响，公司将其归类为经常性损益项目，执行上述规定对公司2022年度及2021年度非经常性损益的影响为： 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用公司部分客户及供应商名称属于商业敏感信息，报告中采用代称的方式披露。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年公司积极推动发展战略和经营目标的落实，继续加大燃料电池技术产业化攻关及市场推广力度。公司始终将研发与技术创新置于公司经营发展的重要位置，持续加大研发投入进行产品技术更新及迭代，并研发布局新业务领域，同时公司在经营管理中不断强化组织建设、深化经营管理，优化人才结构，为公司业务持续健康发展提供有利保障。 公司2023年经营情况主要如下： 1、实现营业收入80,070.19万元，同比增加8.48%；实现燃料电池系统销量1900套，同比增加23.62%；销售总功率为189,410KW,同比增加17.27%，公司营业收入及销量连续三年保持增长态势。实现归属于上市公司股东的净利润-24,320.37万元，同比亏损增加7,647.03万元，经营活动产生的现金流量净额-56,063.82万元，同比减少22,852.64万元,主要因为公司所处氢燃料电池行业尚处于商业化初期，整体市场规模有限。而公司为提升市场竞争力而持续高水平的研发投入、市场及人才储备投入等均对公司盈利水平产生一定影响。另由于2023年度公司销售回款同比减少，年末公司基于谨慎性考虑加大计提了应收款项的预期信用风险损失。报告期末，公司总资