ST云投：2020年第三季度报告

证券简称：ST云投 公告编号：2020-073 云南云投生态环境科技股份有限公司2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人王东、主管会计工作负责人王高斌及会计机构负责人(会计主管人员)王洲洋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 一、资产负债项目重大变动原因： 1、本期期末，货币资金期末余额为158,627,849.46元，较上年年末增加65,325,182.03，增长70.01%。主要原因是:本期控股子公司砚山SPV公司收到1.11亿元专项资金所致。 2、本期期末，应收票据期末余额为1,766,121.63元，较上年年末增加747,019.13元，增长73.3%。主要原因是:本期公司收到商业承兑汇票所致。 3、本期期末，其他应收款期末余额为85,128,212.50元，较上年年末减少97,252,425.94元，下降53.32%。主要原因是：本期收到云南云尚企业管理咨询有限公司支付的元阳县红叶温泉度假酒店有限公司、贵州金色农业开发有限公司两项债权转让款所致。 4、本期期末，存货期末余额为641,837,333.53元，较上年年末减少604,212,871.66元，下降48.49%。主要原因是：本期企业执行新收入准则，将已经履行履约义务但尚未与客户结算的金额在资产负债表中作为合同资产列示所致。 5、本期期末，合同资产期末余额为481,629,736.26元，较上年年末增加481,629,736.26元，增加100%，主要原因是：本期企业执行新收入准则，将已经履行履约义务但尚未与客户结算的金额在资产负债表中作为合同资产列示所致。 6、本期期末，生产性生物资产期末余额为53,977.44元，较上年年末减少85,596.02元，下降61.33%。主要原因是：本期计提生产性生物资产累计折旧增加所致。 7、本期期末，其他非流动资产期末余额为36,985,751.43元，较上年年末增加13,156,326.23元，增长55.21%。主要原因是：公司控股子公司遂宁SPV公司本期收到增值税专用发票所形成的待抵扣进项税增加，由于遂宁PPP项目收款期期较长，故重分类到其他非流动资产。 8、本期期末，应付票据期末余额为16,560,941.96元，较上年年末减少80,282,166.46元，下降82.9%。主要原因是：本期公司承兑到期银行承兑汇票和商业承兑汇票所致。 9、本期期末，预收款项期末余额为339,554.87元，较上年年末减少7,346,399.73元，下降95.58%。主要原因是：本期公司执行新收入准则将预收账款分类至合同负债列示导致。 10、本期期末，合同负债期末余额为1,745,813.38元，较上年年末增加1,745,813.38元，增加100%。主要原因是：本期公司执行新收入准则将预收账款分类至合同负债列示导致。 11、本期期末，应交税费期末余额为9,597,716.68元，较上年年末减少31,505,349.46元，减少76.65%。主要原因是：一是控股子公司洪尧园林缴纳去年计提的企业所得税，二是公司冲减原账面计提的营业税所致。 12、本期期末，长期应付款期末余额为91,769,586.17元，较上年年末增加91,769,586.17元，增加100%。主要原因是：本期控股子公司砚山公司收到1.11亿元专项资金所致。 二、利润项目重大变动原因： 1、本报告期，营业收入为87,150,038.67元，较上年同期减少395,492,653.32元，下降81.94%。主要原因是：受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，公司积极支持疫情防控，严格按规定采取防疫措施，公司及公司上下游企业复工延缓。疫情影响缓和后，公司积极采取各项措施逐步恢复正常生产经营工作，但项目实施进度不及上年同期，营业收入较上年同期下降所致。 2、本报告期，营业成本为78,136,198.29元，较上年同期减少243,776,356.18元，下降75.73%，主要原因是：因营业收入较上年同期减少，导致相对应的营业成本下降所致。 3、本报告期，税金及附加为959,114.07元，较上年同期减少515,414.13元，下降34.95%，主要原因是：因营业收入较上年同期减少，导致相对应的税金及附加减少所致。 4、本报告期，管理费用为36,564,891.82元，较上年同期减少17,912,666.07元，下降32.88%，主要原因是：一是公司2019年处置了园区资产、思茅基地等资产，2020年对应的折旧与摊销减少，二是公司推进市场化改革，严格控制相关的费用，管理费用较上年同期降低。 5、本报告期，研发费用为1,305,553.53元，较上年同期减少1,222,013.00元，下降48.35%。主要原因是：公司2019年处置的园区资产中包括组培工厂，对应的折旧减少所致。 6、本报告期，资产处置收益为-1,297,955.68元，较上年同期减少60,222,686.83元，下降102.2%。主要原因是：上年同期公司向云南省投资控股集团有限公司出售昆明金殿伍家村1号土地、转让成都公司股权获得资产处置收益，本期无此影响； 7、本报告期，信用资产减值损失/资产减值损失为-3,431,980.12元，较上年同期增加23,976,469.82元，增加116.71%。主要原因是：上年同期公司收回款项3年以上的应收款项较本期金额大，导致上期转回减值损失金额较本期多所致； 8、本报告期，营业外支出为1,275,877.70元，较上年同期减少2,466,330.91元，下降65.91%。主要原因是：上年同期，公司计提南充华盛公司诉讼利息，本期无此影响所致； 9、本报告期，所得税费用为538,762.62元，较上年同期减少23,002,896.47元，下降97.71%。主要原因是：上年同期公司转回的坏账准备较本期增加导致转回的递延所得税增加所致。 10、本报告期，少数股东损益为-7,497,570.90元，较上年同期减少31,365,621.08元，下降131.41%。主要原因是：受新型冠状病毒肺炎疫情防控的不利因素影响，公司控股子公司出现亏损，导致少数股东损益较上年同期下降所致。 三、现金流量项目重大变动原因： 1、本报告期，经营活动产生的现金流量净额为53,181,410.12元，较上年同期增加25,958,605.66元，增长95.36%。主要原因是：本期收到云南云尚企业管理咨询有限公司支付的元阳县红叶温泉度假酒店有限公司、贵州金色农业开发有限公司两项债权转让款及其他工程款所致。 2、本报告期，投资活动产生的现金流量净额为556,747.65元，较上年同期减少120,615,730.02元，减少99.54%。主要原因是：上年同期公司收到向云投集团出售公司持有的昆明金殿五家村一号地块、成都公司股权款，本期无此影响所致； 3、本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为44,920,344.29元，较上年同期增加363,740,686.68元，增长114.09%。主要原因是：一是公司本期取得的借款较上年同期减少29,000.00万元，偿还借款本金金额较上年同期减少49,675.77万元；另外本期偿付利息支付的现金较上年同期减少5,412.62万元，二是本期控股公司砚山公司收到专项资金11,130.8万元。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 （一）2020年8月，公司收到贵州省六盘水市中级人民法院发来的（2020）黔02民初96号《传票》、《民事裁定书》、《应诉通知书》、《民事起诉状》等相关法律文书，贵州省六盘水市中级人民法院已立案受理西部水电建设有限公司作为原告以“建设工程施工合同纠纷”为由对本公司和六盘水北大教育投资有限公司提起的民事诉讼案，要求公司及北大教育共同向其支付工程款、赔偿违约金等款项共计32,139,293元。该案将于2020年9月29日上午9点在贵州省六盘水市中级人民法院第八法庭开庭审理。同时，西部水电向贵州省六盘水市中级人民法院申请财产保全措施，贵州省六盘水市中级人民法院裁定冻结了公司在13个银行账户共计2,620万元的资金额度。目前案件已开庭审理，公司正等待法院出具判决。 （二）经公司第六届董事会第五十一次会议及2020年第三次临时股东大会审议通过，公司向云南云尚 企业管理咨询有限公司转让持有的16项应收账款债权。转让价格为16项应收账款债权可回收现值70,206.67万元扣除截至转让日债权已回款金额之差。目前公司拟转让的16项应收账款债权可回收现值的评估价值已完成备案。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 □适用√不适用公司报告期不存在委托理财。 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 云南云投生态环境科技股份有限公司董事长：王东二〇二〇年十月二十八日