ST云维：2020年第三季度报告

公司简称：ST云维 云南云维股份有限公司2020年第三季度报告 目录 一、重要提示..................................................................3二、公司基本情况..............................................................3三、重要事项..................................................................7四、附录.....................................................................10 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈嘉霖、总经理凡剑、主管会计工作负责人蒋观华及会计机构负责人（会计主管人员）蒋观华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债项目大幅变化原因 （1）公司货币资金期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司贸易业务量扩大对贸易货款 完成支付、以及利用阶段闲置资金购买银行理财产品。 （2）公司应收账款期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司收回贸易款项。（3）预付款项期末数较期初数增加，主要原因是报告期公司预付采购款未达到结算条件。（4）其他应收款期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司根据相关裁定对此前提存在管理人账户的部分暂未确认债务金额进行了偿还。（5）存货期末数较期初数增加，主要原因是报告期公司库存商品未达到结算条件。（6）其他流动资产期末数较期初数增加，主要原因是报告期公司贸易业务量扩大，贸易形成的留抵进项税未抵扣。（7）公司应付账款期末数较期初数减少，主要原因为报告期公司支付了达到支付条件的采购款。（8）公司预收账款期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司对达到销售结算条件的预收款项进行了结算。（9）应付职工薪酬期末数较期初数增加，主要原因是公司计提的上年度高管人员绩效薪酬尚未兑现、报告期公司计提了本年高管人员绩效薪酬、以及补充计提内退人员相关费用。（10）应交税费期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司缴纳了期初申报的税款。（11）其他应付款期末数较期初数增加，主要原因是报告期公司收到的贸易保证金增加。（12）预计负债期末数较期初数减少，主要原因是报告期公司根据相关裁定对重整债务进行了偿还。 2、成本费用项目大幅变化原因 （1） 税金及附加本期较上年同期减少，主要原因是报告期公司贸易利润减少，增值税附税减少。（2）销售费用本期较上年同期大幅增加，主要原因为报告期公司加大贸易业务量，贸易业务运输费用大幅增加、以及部分管理部门人员调整到销售部门。（3）财务费用本期较上年同期增加，主要原因是报告期公司对收到的银行承兑汇票进行贴现支付贴现息。（4）投资收益本期较上年同期减少，主要原因是报告期公司理财投资收益减少。（5）营业外收入本期较上年同期大幅增加，主要原因是报告期公司收到本公司重整时已解除担保义务的原子公司的重整清偿款及转回对应计提的预计负债。（6）其他收益本期较上年同期增加，主要原因是报告期公司收到稳岗补贴及个税手续费返还。 3、现金流项目大幅变化原因 （1）公司销售商品、提供劳务收到的现金，购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增加，主要原因是上年同期收到的贸易款部分为银行承兑汇票，本报告期收到的贸易款大部分为货币资金。（2）收到其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加，主要原因是报告期公司收到贸易保证金。（3）支付的各项税费期较上年同期增加，主要原因是报告期缴纳的期初申报税款增加。（4）投资收到的现金、取得投资收益收到的现金、支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是本报告期公司开展的理财投资减少。（5）支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是报告期支付的重整债务清偿款较上年同期减少。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、2019年度报告非标审计意见所涉事项的进展情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度报告出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，会计师所与持续经营相关的重大不确定性段落涉及事项具体内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注(三).2所述，云维股份公司重整计划中要求的优质资产注入工作仍在持续推进中，目前营业收入主要来源于商品贸易业务。这些事项或情况表明存在可能导致对云维股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”为此，公司董事会和经理层积极采取以下措施，努力改善经营环境，不断提高公司的持续经营能力，力争让企业摆脱困境，早日步入健康的发展轨道。 (1)针对《重整计划》要求的资产注入工作，持续努力加强与控股股东等相关各方的沟通和协调。为了公司长远发展，便于资产注入工作的协调推进，拟将公司住所及办公地点搬迁至昆明。 (2)公司将紧紧围绕年度目标任务继续开展贸易经营工作，根据国内外经济形势，努力开展好原煤、水泥烟煤、钢贸及铝板块贸易业务。以利润为中心，风控为重点，在确保贸易资金安全及风险可控的前提下，不断增加采销渠道，优化采销策略，积极拓展业务，提高盈利能力。一季度因自身及上下游延迟复工复产，经营成本上升，公司贸易业务受到一定影响，贸易毛利率下降。在公司的积极努力下，经营利润较去年同期略有上升，截至2020年9月30日，实现净利润1,192.41万元。 (3)继续全面开展降本增效活动，深化全面预算管理，突出预算指标约束，加强财务核算管理，强化过程监管，把住经营风险的最后关口。在保证业务需要和资金安全的前提下，进一步提高资金使用效率,压缩非经营性支出，严控管理费用。 (4)维护员工稳定，精简公司机构，合理调配人力资源，保障正常运营需求及后续发展。报告期内,公司进一步调整精简了机构和人员,下设部门从原来的14个减少至7个,员工队伍整体稳定,各项工作有序推进。 2、关于公司银行账户被冻结事项的进展情况 公司农业银行账户被江门市中院冻结事宜,目前本案仍在广东省高院再审过程中，截至本报告日账户仍未解除冻结，公司该银行账户存在继续被实施冻结的风险，若账户内资金被实施扣划，将可能对公司年度业绩造成重大不利影响。公司将持续关注本案进展，依法采取相应措施维护公司权益，力争尽早解除公司账户的冻结。 3、报告期内委托理财开展情况 公司2020年4月23日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于继续使用阶段性闲置资金开展委托理财业务的议案》，同意在1.8亿元余额范围内开展委托理财业务，并在定期报告中披露报告期内委托理财产品及相关损益的情况。以下为公司2020年前三季度开展委托理财的情况： 2020年前三季度使用自有资金开展委托理财情况 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用 四、附录 4.1财务报表 资产负债表 2020年9月30日 法定代表人：陈嘉霖主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华 利润表 2020年1—9月 法定代表人：陈嘉霖主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华 现金流量表 2020年1—9月 编制单位：云南云维股份有限公司 法定代表人：陈嘉霖主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华 4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况□适用√不适用 4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明□适用√不适用 4.4审计报告□适用√不适用