核心观点
- Oracle Corporation 401(k) Savings and Investment Plan (计划) 是一家定义缴款计划，成立于 1986 年，为美国 Oracle 员工及其子公司的退休提供福利。
- 该计划旨在符合《美国税法典》第 401(a) 节的利润分享计划，并具有符合该法典第 401(k) 节的工资减少功能。
- 该计划受《1974 年员工退休收入安全法》(ERISA) 的约束。
- Oracle 每年最多匹配员工工资减少额的 50%，最高不超过工资的 6%，全年最高匹配金额为 5,100 美元。
- 员工可以将资金从其他合格计划转移到该计划，并可以选择多种投资选项，包括 Oracle 的普通股、共同/集合信托基金、共同基金、单独管理的账户基金（包括稳定价值基金）以及一个自营商账户功能（BrokerageLink）。
- BrokerageLink 允许员工投资更广泛的投资选项，包括共同基金、交易所交易基金、个别股票和其他允许的投资，但员工需自行承担这些投资的风险。
关键数据
- 截至 2025 年 12 月 31 日，该计划的总资产为 35,061,741,795 美元，其中现金为 1,538,000 美元，投资以公允价值计量为 33,739,804,000 美元。
- 该计划的投资组合包括多种类型的投资，如货币市场基金、普通股（包括 Oracle 的普通股）、共同基金、共同/集合信托基金、证书-of-deposit 和其他投资。
- 该计划还投资于某些 Vanguard 信托和 Galliard 稳定价值基金。
- 2025 财年，该计划的总投资收益为 5,555,095,000 美元，总缴款为 1,394,825,000 美元，总支出为 2,962,308,000 美元，净增长为 3,987,612,000 美元。
- 截至 2025 年 12 月 31 日，该计划的净资产为 35,054,224,000 美元。
研究结论
- 该计划为 Oracle 员工提供了一个全面的退休储蓄和投资平台，员工可以根据自己的风险承受能力和投资目标选择合适的投资选项。
- 该计划的投资组合多元化，包括股票、债券和现金等不同类型的投资，有助于分散风险。
- 该计划的行政费用由 Oracle 公司承担，员工只需承担某些参与者导向的费用。
- 该计划的净资产稳步增长，表明其投资策略有效，能够为员工创造价值。
