高盛美股招股说明书(2026-03-30版)

核心观点与关键数据

发行方与证券类型

• 发行方：The Goldman Sachs Group, Inc.（高盛集团）
• 证券类型：固定利率票据（固定利率票据）
• 票面利率：5.00%
• 到期日：2036年4月17日
• 期限：10年

发行条款

• 面值：1,000美元及整数倍
• 发行日期：2026年4月17日
• 交易日期：2026年4月15日
• 利息支付日：每年4月17日开始，至到期日止的每年4月17日
• 发行价格：100%本金（扣除承销折扣）
• 承销折扣：0%（部分投资者可能存在折扣）

其他关键条款

• 付息方式：按年支付
• 计息天数：30/360（ISDA）
• 营业日：纽约市银行工作日（周一至周五）
• 上市情况：不上市
• 计算代理人：Goldman Sachs & Co. LLC
• CUSIP/ISIN：38151FXP3 / US38151FXP34

税务影响

• 美国税务：利息收入为普通所得税，处置时可能产生资本利得或损失
• FATCA：适用于2014年7月1日或之后发行的证券，需缴纳30%预扣税

发行计划

• 初步销售对象：包括机构投资者和部分折扣销售给证券经销商
• 市场交易：高盛可能进行做市交易，价格与市场价相关或协商确定
• 发行费用：高盛预计承担总发行费用的约0.5%

地域限制

• 欧盟：禁止向零售投资者销售，无PRIIPs文件
• 英国：禁止向零售投资者销售，无PRIIPs文件，仅限合格投资者或海外投资者
• 香港：仅限“专业投资者”或非公开招股方式
• 新加坡：仅限机构投资者或合格投资者，特定情况下零售投资者需满足高门槛
• 日本：未注册，禁止向日本居民或日本市场销售
• 瑞士：禁止公开招股，仅限私募销售给合格投资者

其他重要事项

• 票据发行：簿记形式，由DTC托管
• 信用保护：无赎回权，但包含完全违约和契约违约条款
• 信息披露：本定价补充为补充文件，需结合其他文件阅读

风险提示

• 高盛可能因信用利差变化终止发行
• 投资者需咨询财务、法律或税务顾问
• 本文件仅限合格投资者，禁止非目标群体传播