2024年日本B2B支付实践趋势

企业如何管理B2B支付风险及其对现金流的影响 关于Atradius支付习惯晴雨表 TheAtradius Payment Practices Barometer is an annual survey of business-to-business (B2B) payment practices in markets across the world. 我们的调查为我们提供了直接从被调查公司那里了解他们如何应对当前具有挑战性的经济和贸易环境对其B2B客户支付行为影响的机会。这可以为B2B客户如何支付业务以及他们如何解决不良支付习惯造成的痛点提供宝贵见解。Atradius付款习惯晴雨表是对全球各市场企业对企业（B2B）付款习惯的年度调查。 关于采取何种措施来满足现金紧急需求的发现，以及他们使用哪些信用管理工具来降低长期现金流问题的风险，也可能是帮助理解公司如何在当前不确定时期应对逾期或未付款这一关键问题的有价信息。 然而，该调查还重点关注了受访公司认为他们将在未来几个月内遇到的挑战和风险，以及他们对未来业务增长的预期。 我们的调查结果可以为我们深入了解B2B贸易中企业支付行为当前的动态提供有用的见解，并识别出可能塑造其未来的新兴趋势。这对正在从事或计划在调查的市场进行业务的公司来说可能极有用。 在这份报告中，您将找到针对日本的调查结果。 面试周期：2024年第三季度。因此，应以此为背景审视这些发现。 在这份报告 B2B支付风险管理4稳定的B2B支付趋势掩盖了日本公司的现金流风险关键数据图表5瞻前顾后6日本公司预计未来的金融环境将更具挑战性。关键数据图表7调查设计8 免责声明 本出版物仅用于提供信息，并不构成投资建议、法律建议或对特定交易、投资或策略的推荐。读者必须自行做出独立决定，无论是商业决策还是其他决策，关于提供的信息。尽管我们已经尽一切努力确保本出版物中的信息来自可靠来源，但安智锐德不对任何错误或遗漏，或使用此信息获得的结果负责。本出版物中的所有信息均按原样提供，不保证其完整性、准确性、及时性或使用该信息获得的结果，也不提供任何形式的保证，无论是明示的还是默示的。在任何情况下，安智锐德、其相关合伙企业或公司，或其合作伙伴、代理人或雇员，不对基于本出版物中的信息做出的任何决定或采取的行动，或任何机会损失、利润损失、生产损失、业务损失或间接损失，包括特殊或类似损害承担责任，即使已告知可能发生此类损失或损害。 日本 B2B支付风险管理 稳定的B2B支付趋势掩盖了日本公司的现金流风险 关键调查发现 ■近一半的日本公司报告说，在过去一年中B2B客户支付行为没有显著变化。33%的企业表示支付惯例有所改善，但也有迹象表明恶化。纺织/服装行业 我们的调查发现，日本公司对其B2B客户过去一年的付款行为给出了混合的评价。33%的企业报告说付款行为有所改善，但许多纺织/服装行业的企业告诉我们情况有所恶化。近一半的日本公司表示付款行为保持稳定，尽管他们可能从B2B客户那里看到一致和可靠的付款，但仍然可能存在影响其现金流的基础财务风险。付款的规律性可能掩盖潜在问题，如偶尔的延误或其他可能影响公司流动性和整体财务稳定性的中断。 ■尽管支付行为相对稳定，但来自B2B信用客户的拖欠款项仍对日本公司构成重大挑战。目前平均有45%的B2B发票逾期未付，不良债务占所有B2B发票的6%以上，对财务健康可能产生严重影响。 ■主要原因是付款流程低效、客户现金流问题以及发票争议。目前逾期发票平均延迟一个月支付。日本公司普遍采取的应对措施是推迟向自身供应商支付款项，这可能导致连锁反应。 尽管支付模式看似稳定，企业仍需警惕这些潜在风险。我们的调查结果显示，平均45%的B2B客户信用销售受支付延迟影响。这表明，拖欠付款继续对日本各行业的公司构成重大挑战。问题并未就此结束。现在，作为无法收回的坏账被注销的，平均占所有B2B发票的6%，这是一个超出收入损失的严重问题。坏账会严重影响企业的财务健康，减少日常运营所需的资金，挤压利润空间。 ■为解决短期流动性短缺，许多日本企业寻求外部融资。54%的公司使用发票贴现，尤其在消费品耐用品和纺织/服装行业。银行或贸易信用也很受欢迎。过去一年中，应收账款周转天数（DSO）保持稳定。 ■日本公司在过去一年里增加了对B2B客户信用交易的运用，所有B2B销售中平均有53%是通过信用交易完成的。付款期限现在平均为发票开具后的42天，并根据公司规范和需求进行调整。 客户现金流问题、发票争议和支付流程低效是日本公司晚付款的主要原因，总体效果是逾期发票现在平均比到期日晚一个月变成现金。为了管理由晚付款引起的流动性问题，日本企业采用各种方法。一种常见的应对策略是推迟向自己供应商的付款，这可能导致行业间的连锁反应。许多企业也通过票据贴现、银行和贸易信贷寻求外部融资。一半的日本公司报告称，过去一年他们的应收账款周转天数（DSO）保持稳定，这表明尽管应收账款管理高效，但现金流入不够快，以至于需要寻求外部融资。 ■AmixofstrategiestomanageB2Bcustomercreditriskis usedbycompaniesinJapan. Thisfrequentlyinvolvesa combinationofin-housemanagement,settingasidetheir ownfundstocoverpotentialcreditlosses,andtransferring risktoaninsurancecompany.Lettersofcreditarealso commonlyused. 也要对B2B客户信用风险采取平衡的管理方法。他们通常会结合内部管理，即预留自有资金以覆盖潜在的信用损失，以及将风险转移给保险公司。大型企业通常内部管理风险，而小型或国际业务则依赖外包的信用保险。 日本公司正在采取平衡的策略，在信用基础上进行B2B交易，旨在在追求销售增长的同时保护财务健康。过去一年中，信用交易有所增加，现在所有B2B销售中平均有53%是通过信用完成的。付款条款，平均从开出发票起42天，根据公司需求和客户关系进行定制。 日本 B2B支付实践趋势在日本 占总数的百分比：欠款未按时缴纳、逾期和坏账 B2B支付实践趋势在日本 *过去12个月内报告支付期限变化的受访者比例** B2B支付实践趋势在日本 在过去的12个月内，您的B2B客户逾期付款是否导致贵公司经历过以下任何一种情况？ B2B支付实践趋势在日本 贵公司在过去12个月内主要使用了哪些融资渠道？ Ⅲ54%发票融资Ⅲ51% 银行贷款Ⅲ50% 交易信用Ⅲ35% 内部资金 (受访者百分比-多选回答) allsurveyrespondents来源：阿特拉斯信用证调查表：日本 - 2024 日本 瞻前顾后 日本公司预计未来的金融环境将更具挑战性。 关键调查发现 ■在日本，关于B2B客户支付行为的前景，公司普遍持相对乐观态度。43%的企业预计明年支付趋势将保持不变，而42%的企业预期将有所改善，尤其是在钢铁/金属行业。只有少数企业预见任何恶化。 在我们的调查中，日本公司对B2B客户支付行为前景的看法各不相同。43%的企业认为在未来一年内支付习惯不会有显著变化，但与此相反，42%的企业预计客户将加快发票结算。只有少数人担心任何恶化。对于应收账款周转天数（DSO）的前景，也有类似的分歧，49%的公司预计不会发生变化，35%的公司预计在未来几个月内有所改善。纺织/服装行业预计DSO将有所恶化，不确定的环境需要积极的风险管理来保护现金流和财务健康。 ■AsimilarmoodisevidentabouttheprospectsforDays SalesOutstanding(DSO).49%ofJapanesecompaniesbelieveDSOwillremainunchangedinthecomingmonths,while35%expectittoshorten.WorseningDSOisanticipatedchieflyinthetextile-clothingindustry. ■52%的日本企业，尤其是钢铁/金属行业的企业告诉我们，他们预计在未来一年内，其B2B信用客户的破产风险会增加。剩下的则是那些预期破产风险不会改变的公司和那些谨慎预测的公司各占一半。 在日本，关于来年可能的破产风险趋势，公司普遍持悲观态度。52%的企业，尤其是钢铁/金属行业的企业，告诉我们他们预计B2B信用客户中的破产风险将增加。这是一个重要的发现，反映了众多日本公司担心在不确定的经济环境下，他们将面临更加严峻的金融环境。尽管如此，对于需求而言，52%的企业预计在未来几个月内将迎来激增，特别是在钢铁/金属领域。47%的企业对更高的盈利能力也充满信心，特别是在钢铁/金属行业。只有少数企业预期利润将下降。 ■超过一半的日本公司预计在未来12个月内对其产品的需求将激增，尤其是钢铁/金属行业。47%的企业对实现更高的利润充满信心，钢铁/金属行业再次成为最乐观的行业。其他大多数企业预计盈利能力将保持不变。 ■日本公司展望未来，面临的主要问题是挑战性的经济状况。即便是轻微的经济变化，对敏感于消费者支出波动的纺织/服装公司也可能产生重大影响。网络安全威胁也是普遍的担忧。 广泛担忧国内和全球经济变动的潜在负面影响在我们的日本企业调查中表现得十分明显。这种担忧在短期和长期中都存在，并突显了企业在波动经济中必须保持的脆弱平衡。即使微小的变化也可能对增长和盈利能力产生重大影响，例如在纺织品/服装行业，企业对消费者支出即时波动的敏感性尤其强烈。日本三分之一的受访企业也表示他们对网络安全威胁特别关心，包括数据完整性和保密性的风险。安全漏洞可能导致业务运营中断，进而造成经济损失。 ■日本的商业进一步焦虑包括在激烈竞争期间客户获取和市场饱和的挑战。运营挑战也是一个重大的关注点，因为许多企业正苦于低效或过时的流程、生产能力的不足和供应链中断。 展望未来，日本公司在多个方面表现出突出担忧，包括客户获取困难、市场饱和和运营挑战。许多企业表示他们在扩大客户群和面临无效的销售努力上挣扎。他们还面临着过时的流程、产能不足和供应链中断等问题，这些都可能阻碍其顺畅运营和满足市场需求的能力。 长期来看，市场饱和对日本企业构成了重大挑战，因为它们面临着增长潜力有限和激烈竞争的局面。这可能会阻碍扩张和创新的机会，使得企业难以区分自己并抢占新的市场份额。 日本 B2B支付实践趋势在日本 展望未来12个月：您预计您的B2B客户的支付习惯将如何变化？ B2B支付实践趋势在日本 你在未来12个月内注意到你的客户有增加的破产风险了吗？ (受访者百分比) B2B支付实践趋势在日本 展望未来：被调查企业提出的五大关切 B2B支付实践趋势在日本 你如何预期你的普通DSO在未来12个月内会发生变化？ Ⅲ35% 提高Ⅲ49% 无变化Ⅲ16%恶化 (受访者百分比) allsurveyrespondents来源：阿特拉斯信用证调查表：日本 - 2024 调查设计 阿图迪利斯通过名为阿图迪利斯付款调查的年度调查，对国际企业付款惯例进行审查。《p实践晴雨表》。本报告重点关注参与日本问卷调查的企业，是该《阿迪斯支付实践晴雨表》2024版的一部分。由于研究方法的变更，部分调查结果无法进行年度对比。CSA Research通过问卷总共进行了265次访谈。所有访谈均仅针对阿迪斯进行。 调查视界 Ⅲ基本人口：日本的公司接受了调查，并且对应收账款管理的适当联系人进行了访谈 Ⅲ样本设计：战略抽样计划使我们能够对按行业和公司规模交叉的国家数据进行分析。它还允许我们比较涉及每个调查经济体特定行业的各项数据。 Ⅲ选拔流程：公司通过国际互联网调查团进行选择和接触。在面试开始时，对合适联系人进行了筛选，并进行了配额控制。 Ⅲ样例：总共采访了265