负责任商业行为手册：促进中国海外投资负责任商业行为，贡献可持续发展目标

促进中国海外投资负责任商业行为贡献可持续发展目标 关于“促进中国海外投资负责任商业行为，贡献可持续发展目标”项目 作者 2000 年以来中国企业加快了走出去的步伐，为中国公司建立一个以负责任商业行为为重点的知识共享网络变得越来越重要，以支持和鼓励在海外运营的中国公司遵守国际公认的规范和标准。 张娟、傅兰珂、孙懿琳 项目总顾问及参与人员 在此背景下，国际劳工组织、联合国开发计划署、联合国儿童基金会、联合国妇女署的中国办事处以及联合国驻华协调员办公室建立了机构间伙伴关系共同开发知识产品，以倡导和推广联合国关于负责任商业行为的标准和企业实践，其共同愿望是在中国和世界各地推广可持续发展目标。这项合作的首要目标是通过提高中国企业对联合国标准和实践的认识并相应改进其实践，促进中国企业对实现可持续发展目标的贡献。 梁晓晖博士担任本项目的总协调人和技术顾问，孙立会先生担任资深技术顾问，他们为本项目提供了大量专业技术指导与建议。 其他为本手册提出宝贵建议的专家包括中国政法大学的刘晓楠、对外经贸大学的刘宝成、清华大学的唐晓阳、南开大学的唐颖侠、中国企业联合会的马超。 《负责任商业行为手册：促进中国海外投资负责任商业行为，贡献可持续发展目标》是一项作为介绍联合国机构在负责任商业行为领域观点、标准、工具等的学习资料，手册中所使用的公司或行业示例代表了特定主题的潜在的良好实践方法，列入任何特定的例子都不构成上述联合国机构对有关公司或其行业责任绩效的认可。本手册采用的符合联合国惯例的名称及其材料的介绍并不意味着联合国机构对任何国家、地区或领土或其当局的法律地位或边界发表任何意见。本手册所表达的观点完全由作者负责，手册的出版并不表示联合国机构认可其中所表达的观点。提及公司、商业产品和流程的名称并不意味着联合国机构对其表示认可，未提及特定公司、商业产品或流程也不表示不认可。 来自国际劳工组织、联合国开发计划署、联合国儿童基金会、联合国妇女署、联合国驻华协调员办公室的专家为本手册提供了大量专业建议和技术支持，在此对他们的付出表示由衷感谢。 “促进全球供应链中的负责任商业行为。促进工商业在对外经贸合作、投资中，遵循《联合国工商业与人权指导原则》，实施人权尽责，履行尊重和促进人权的社会责任。建设性参与联合国工商业与人权条约谈判进程。” 《国家人权行动计划（2021 － 2025 年）》 人权是对良善的驱动力，是商业增长和负责任商业实践的驱动力，可以带来更健康、盈利良好的公司、受人尊敬的员工、满意感高的客户，以及促进人类发展和人道精神，最重要的是，它是帮助我们实现《2030年可持续发展议程》雄心的关键工具。 联合国儿童基金会呼吁所有企业在其员工以及投资决策和业务活动中纳入儿童权利和家庭友好的观点。儿童是社会中最脆弱的群体，确保企业履行其不伤害儿童的责任，有助于青年人的发展和提升良好的商业声誉，对长期可持续发展至关重要。 作为雇主、生产者和社区成员，私营部门在推进性别平等议程方面发挥着不可或缺的作用。促进妇女在工作场所、市场和社区中的赋权不仅是必要的，而且对企业有好处。 安思齐女士Smriti Aryal 联合国妇女署中国办公室代表 常启德先生Siddharth Chatterjee联合国驻华办公室协调员 桑爱玲女士Amakobe Sande联合国儿童基金会驻华代表 《2030 可持续发展议程》呼吁企业积极参与实现消除贫困、不让一个人掉队的社会，并保护子孙后代繁衍的星球。企业落实负责任商业行为至关重要，它将确保企业为实现 2030 议程及其 17 项目标作出有益的贡献。 在当今变幻莫测的环境中，跨国企业面临着多重挑战。供应链中的企业实施负责任的劳动实践，将有助于积极应对社会风险，有助于让工人及其代表等关键利益相关者参与社会对话，促进和谐劳动关系，从而提高企业的经济绩效。 白雅婷女士BeateTrankmann联合国开发计划署驻华代表 李昌徽博士Chang-Hee Lee 国际劳工组织中国和蒙古局局长 目录 部分一：走近负责任商业行为 什么是负责任商业行为企业为何要关注负责任商业行为如何将负责任商业行为融入企业运营和业务关系0810121.11.21.3 部分二：负责任商业行为的关键主题 2.12.22.32.4人权尽责劳工权利儿童权利性别平等与妇女赋权 17345063 附录： A.1A.2A.3负责任商业行为关键主题导引中国政府颁布的有关海外投资企业负责任商业行为的法规中国部分行业有关海外投资企业负责任商业行为的指引 83 87 第一部分走近负责任商业行为 章节目标 企业可以通过该部分了解负责任商业行为，了解为何要开展负责任商业行为以及如何将负责任商业行为融入自身运营与业务关系。 主要规范 《联合国工商企业与人权指导原则》（《联合国指导原则》）《国际劳工组织关于多国企业和社会政策的三方原则宣言》（《多国企业宣言》）《经合组织跨国企业准则》（《跨国企业准则》） 核心内容 什么是负责任商业行为？企业为什么要了解和实践负责任商业行为？企业如何将负责任商业行为融入自身运营和业务关系？ 资源平台 联合国工商业与人权平台https://www.ohchr.org/en/topic/business-and-human-rights国际劳工组织多国企业宣言平台https://www.ilo.org/empent/areas/mne-declaration/lang--en/index.htm国际劳工组织企业援助平台https://www.ilo.org/empent/areas/business-helpdesk/lang--en/index.htm经济合作与发展组织负责任商业行为中心http://mneguidelines.oecd.org 什么是负责任商业行为？ 从全球经济发展史来看，工商企业是经济发展的引擎。它们创造工作机会、发展技术和技能、提供商品和服务，为经济社会发展做出贡献。同时，人们也意识到，企业活动可能会对人类、环境和社会产生负面影响。 如今，国际上已经达成共识，所有工商企业，无论其位置、规模、行业、运营环境、所有权和结构，均应负责任地运营，识别并管理与运营、产品或服务相关的负面影响的风险，这既包括了企业自身运营，也包括供应链和其他业务关系中的风险。负责任商业行为便表达了这样一种期望，即所有工商企业应避免和解决其运营行为的负面影响和风险，同时为其业务所在国的可持续发展做贡献。 什么是负责任商业行为？ 负责任商业行为与可持续发展目标（SDGs）有何联系？ 负责任商业行为的关键要义是通过尽责管理降低不利影响的风险，工商企业可以通过 制 定 管 理 政 策 和 承 诺，设立尽责程序以识别、防范和缓解实际和潜在的负面影响，并对如何处理此类影响负责。同时，负责任商业行为强调当企业造成或助长负面影响时需提供补救措施。 指导企业推进负责任商业行为这三大国际文书是基于国际共识的规范性文件，往往得到了广泛的政府签署或支持，以及 / 或者雇主组织和工会的认可，因此具有较高的权威性。这三大国际文书包括《国际劳工组织关于多国企业和社会政策的三方原则宣言》（《国际劳工组织多国企业宣言》）、《经合组织跨国企业准则》和《联合国工商企业与人权指导原则》（《联合国指导原则》），这三大文书是负责任商业行为的关键参考点，概述了公司如何能够负责任经营和开展业务合作，同时这三大文书也是相互支持、相辅相成。 2015 年，联合国所有成员国通过了《2030 年可持续发展议程》和 17 个可持续发展目标。 企业或许认可可持续发展目标（SDGs），并将它们作为制定可持续发展政策的重要参考。《2030 年可持续发展议程》呼吁工商企业积极参与全球发展，实施负责任的商业行为标准对于指导工商企业最大程度地发挥其对可持续发展目标（SDGs）的贡献至关重要。 负责任商业行为（RBPs）包括了 SDGs 的很多议题，企业通过参考和响应有关负责任商业行为的国际文书负责任地运营，并管理自身活动和业务关系的影响，可以从最低程度上保障企业没有削弱贡献于 SDGs 的承诺或能力，并为所在国的经济和社会发展作出积极贡献。 点击此处了解三个国际文书的契合与一致之处。 为了促进工商企业为可持续发展做出积极贡献，同时帮助企业防范和减轻卷入的负面影响，联合国（UN）、国际劳工组织（ILO）和经济合作与发展组织（OECD）制定了一系列文书，确认对企业负责任行为的期望，并为企业开展负责任商业行为提供指导。 认识有关负责任商业行为的三大国际文书 《联合国工商企业与人权指导原则》聚焦避免和消除企业相关的负面人权影响。《指导原则》基于三大 支 柱：1） 国 家 保 护 人 《 经 合 组 织 跨 国 企业 准 则》是 经 合 组织 成 员 国 政 府 及 其他 批 准 国 对 工 商 企业 提 出 的 有 关 如 何 《国际劳工组织关于多国企业和社会政策的三方原则宣言》是唯一一份为企业（跨国和国内）提供关于社会政策和包容、负 权不受第三方，包括工商企业侵犯的义务；2）工商企业负有尊重人权的独立责任，这意味着它们应避免侵犯其他人的人权，并应在自身卷入时，消除负面人权影响；以及 3）那些受企业相关活动伤害的受害者需要获得有效补救。这些原则于2011 年获得联合国人权理事会的一致核可。联合国人权事务高级专员办事处（联合国人权高专办）和联合国工商业与人权工作组（联合国工作组）负责推广《联合国指导原则》及其实施，包括剖析指导原则在实践中对不同人权议题、行业和行为体类型的意义。 负责任经营的建议。《准则》承认并鼓励工商企业为经济、环境与社会进步做出积极的贡献，还认为商业活动可能产生与劳工、人权、环境、贿赂、消费者及公司治理相关的负面影响。《经合组织跨国企业准则》建议工商企业开展基于风险的尽责管理以避免并消除上述与自身运营、供应链和其他业务关系相关的负面影响。国家联络点、经合组织负责任商业行为工作组、经合组织负责任商业行为中心等负责落实实施这些准则。 责任以及可持续的工作场所实践的直接指导的国际劳工组织文件。这些原则适用于跨国和国内企业，它们为原籍国和目的地国的政府、雇主和工人组织提供指导，涵盖就业、培训、工作和生活条件、劳资关系以及一般政策等各个领域。这些原则牢固扎根于国际劳工标准，并得到了国际劳工组织有关基本原则和权利的声明的支持，该声明涵盖了强迫劳动、童工、非歧视、结社自由和集体谈判等问题。 企业为什么要实践负责任商业行为？ 联合国以及其他国际组织、公民社会一致认为，工商业对社会、环境和经济发展产生深刻影响，包括了积极的影响，例如，提供大量就业岗位、推动创新技术和服务供给、促进经济繁荣等，同时这种影响也可能是消极的，例如导致冲突、剥夺原住民土地、破坏森林和生态环境、滋生行贿和腐败等。国际上既有的人权保护规范性要求多是针对国家的责任，因此在很长一段时间，人们一直在思考和探索公司应对人权承担哪些责任，这些责任的内容和落实和国家主体的义务有何不同。 和工会组织达成的共识。负责任商业行为中的很多要素已经被不同领域的国际组织采用，包括国际金融公司、欧洲投资银行、欧洲复兴开发银行等金融机构，这些国际组织通过制定或者更新持有的工具，为跨国公司、跨国经济投资与贸易提供指导原则。 负责任商业行为中包含的许多内容正在成为参与全球贸易和投资的基本要求。跨国企业必须注意贸易和投资协定中的相关规定。 根据《国际劳工组织多国企业宣言》的定义，多国企业（MNE）是在一个以上的国家 / 地区经营的企业，其总部在母国，在另一个东道国至少有一个分支机构。另一有关跨国企业的国际文书—《经合组织跨国企业准则》并未对多国企业给出精确定义，而是提供了一些特征，即跨国公司的义务遍及所有经济部门，通常由设在多个国家的公司或其他实体组成，并且相互关联，可以通过多种不同方式协调其业务。随着跨国公司的快速扩张，跨国经济活动网络变得日益复杂和相互关联。 负责任商业行为