*ST惠程：2025年三季度报告

公告编号：2025-089 证券简称：*ST惠程 重庆惠程信息科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 3.现金流量表项目 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.公司被债权人申请预重整事项 2025年8月4日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司被债权人申请预重整的提示性公告》（公告编号：2025-060），公司债权人重庆绿发资产经营管理有限公司（以下简称“绿发资产”）以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向重庆市第五中级人民法院（以下简称“重庆五中院”）提交对公司进行预重整的申请，不包含公司子公司。 根据《重庆市第五中级人民法院预重整与破产重整衔接工作规范（试行）》，重庆五中院已经完成对公司预重整的备案登记。经公司主要债权人同意，公司已聘任北京市天元律师事务所和天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所联合担任公司预重整辅助机构（以下简称“辅助机构”）。 2025年8月9日，公司披露了《关于公司预重整债权申报的公告》（公告编号：2025-062），公司债权人应于本公告发布之日起一个月内，即2025年9月9日24时前，向公司及辅助机构申报债权。 2025年8月9日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的公告》（公告编号：2025-063），为顺利推进公司预重整相关工作，稳妥有序化解公司债务风险和经营困境，快速提升公司持续经营和盈利能力，实现债权人、中小股东等各方 利益最大化，公司及辅助机构根据《中华人民共和国企业破产法》及相关法律法规规定，按照法治化、市场化原则，公开招募和遴选公司重整投资人，意向投资人应于2025年8月24日17:00之前提交报名材料，并按公司及辅助机构要求向指定银行账户缴纳报名保证金人民币2,000万元。 2025年8月28日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的进展公告》（公告编号：2025-064），经公司及辅助机构审查，截至报名期限届满，已按要求提交报名材料并已按期足额缴纳报名保证金且符合招募条件的意向投资人共计3家（以联合体形式报名的视为1家）。 2025年9月2日，公司披露了《关于公开招募重整投资人的进展公告》（公告编号：2025-073），公司及辅助机构收到意向投资人提交的《重整投资方案》后，组织召开了重整投资人遴选会。在重整投资人遴选会召开前，1家意向投资人放弃参加重整投资人遴选。根据意向投资人提交的《重整投资方案》，经评审委员会对意向投资人进行综合评定，最终确定植恩生物技术股份有限公司（以下简称“植恩生物”）为中选重整投资人。 2025年9月11日，公司披露了《关于公司与重整投资人签署〈重整投资协议〉的公告》（公告编号：2025-077），公司与植恩生物签署了《重整投资协议》，公司拟在重整计划执行期间，以总股本784,163,368股为基数，按照每10股转 增 约4.8股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 增 股 票 ， 共 计 转 增373,471,302股 ， 转 增 完 成 后 ， 公 司 总 股 本 增 至1,157,634,670股。植恩生物拟以本协议签订日前120个交易日公司股票交易均价的50%，即1.735元/股的价格，出资金额402,520,000元，取得公司转增股票的数量为232,000,000股，持股比例20.04%。最终需以法院裁定批准的重整计划为准，转增股票的数量需以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准。重整投资人植恩生物自根据重整计划取得股份之日起36个月内，不得转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份。如上述方案顺利实施并最终完成，在重整程序完成后，公司控制权可能发生变化，公司控股股东可能变更为植恩生物，实际控制人可能变更为黄山。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第14号——破产重整等事项》第三十九条，上市公司破产重整程序中涉及权益调整方案的，应当按照《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，对其股票作除权（息）处理。上市公司拟调整除权（息）参考价格计算公式的，应当结合重整投资人支付对价、转增股份、债务清偿等情况，明确说明调整理由和规则依据，并聘请财务顾问就调整的合规性、合理性及除权（息）参考价格计算结果的适当性发表明确意见。权益调整方案约定的转增股份价格高于上市公司股票价格的，可以不对上市公司股票作除权（息）处理。综上，本事项尚存在不确定性，届时公司将聘请财务顾问就上述拟实施的资本公积金转增股本的有关事项进行论证并出具专项意见。 2025年9月13日，公司披露了《关于召开预重整第一次债权人会议的通知》（公告编号：2025-078），公司预重整第一次债权人会议于2025年9月29日（星期一）下午2时30分在“律泊智破会议系统”线上平台召开，依法申报债权的债权人有权参加债权人会议。 2025年9月24日，公司披露了《关于公司签署〈重整财务投资协议〉的公告》（公告编号：2025-083），公司与植恩生物、4名重整财务投资人签署了《重整财务投资协议》，公司拟在重整程序中实施资本公积转增股本，财务投资人拟以1.835元/股合计取得公司转增股票的数量为57,000,000股，出资金额合计104,595,000元，以上价格未低于本协议签订日前120个交易日公司股票交易均价的50%。自根据重整计划取得公司股份之日起12个月内，财务投资人不得转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份。最终需以法院裁定批准的重整计划为准，转增股票的数量需以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准。 2025年9月30日，公司披露了《关于公司预重整第一次债权人会议召开情况的公告》（公告编号：2025-086），辅助机构及中介机构向债权人汇报了预重整相关工作进展和成果，本次会议不涉及表决事项。经预重整辅助机构初步审查，确认公司债权总金额（包含全额确认、部分确认）为7.60亿元，暂缓确认债权7,555.09万元，不予确认债权14.70万元。本次会议结束后，辅助机构将继续推进债权申报审查工作。 2.公司以公开挂牌方式转让控股子公司部分股权事项 2025年7月22日，公司召开第八届董事会第十二次会议审议通过《关于拟以公开挂牌方式转让控股子公司部分股权的议案》，为进一步优化资源配置、提高运营效率，同意公司通过重庆联合产权交易所以公开挂牌方式转让控股子公司重庆峰极智能科技研究院有限公司（以下简称“峰极智能”）30%股权。本次交易涉及的股权价值以2025年5月31日为资产评估基准日，经评估，峰极智能股东全部权益的净资产账面价值为555万元，评估价值为1,419.17万元，公司拟定的转让峰极智能30%股权对应的首次挂牌底价为510万元，最终以实际成交情况为准。 截至公示期满，共征集到1名合格意向受让方重庆东数同新科技有限公司（以下简称“东数同新”）。2025年9月，公司与东数同新签订了《股权转让协议》，同意将持有的峰极智能30%股权以510万元的价格转让给东数同新，峰极智能已就上述股权转让事宜完成工商变更程序，峰极智能不再纳入公司合并报表范围，公司仍持有其21.7241%股权。 3.公司撤销其他风险警示暨继续被实施退市风险警示事项 2024年9月，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（〔2024〕93号），中国证监会认定公司少记2019、2020年销售费用和营业成本、虚增利润和资产，决定对公司给予警告，并处以200万元的罚款。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》第9.8.1条第八项以及新旧规则适用的衔接安排第七条，公司股票自2024年9月19日开市起被实施其他风险警示。 2025年9月9日，公司在巨潮资讯网披露了《关于撤销其他风险警示暨继续被实施退市风险警示的公告》（公告编号：2025-076），基于公司已就行政处罚所涉事项完成整改、自中国证监会作出行政处罚决定书之日起已满十二个月且公司自查不存在其他风险警示的情形，经公司董事会审议批准，同意公司向深圳证券交易所申请撤销公司股票其他风险警示。 深圳证券交易所已核准公司提交的撤销其他风险警示的申请，公司股票自2025年9月9日起撤销其他风险警示。鉴于公司2024年度经审计的期末归母净资产为负数、扣除非经常性损益后的净利润为负数且扣除后的营业收入低于3亿元，公司股票自2025年4月30日起被实施退市风险警示。本次深圳证券交易所核准公司撤销其他风险警示后，公司股票仍继续被实施退市风险警示，公司股票简称仍为“*ST惠程”，公司股票交易的日涨跌幅限制仍为5%。 4.公司续聘会计师事务所事项 2025年8月28日，公司召开第八届董事会第十三次会议审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意公司拟续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表及内部控制审计机构，审计收费按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况协商确定。公司上一年度审计费用合计为100万元，其中：财务报表审计费用为80万元、内部控制审计服务费为20万元。上述事项已经公司股东会审议通过。 5.公司获得国资股东1.3亿元债务豁免事项 2025年9月，公司收到债权人绿发资产出具的《关于债务豁免事项的通知函》，为支持公司持续健康有序发展，经绿发资产有权机构合法授权同意，绿发资产决定豁免公司的债务本金1.3亿元。以上债务豁免为绿发资产单方面、不附带任何条件、不可变更、不可撤销之豁免，豁免生效后将不会以任何方式要求公司承担或履行上述任何责任或义务。上述事项已经公司独立董事专门会议、第八届董事会第十四次会议审议通过，经申请，本事项可豁免提交股东会审议。 本次债务豁免生效后，将减少公司对绿发资产的其他应付款1.3亿元，相应增加公司资本公积1.3亿元，届时公司将严格按照《企业会计准则》的规定进行相应的会计处理，最终将以公司聘请的年审会计师确认的结果为准。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重庆惠程信息科技股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 重庆惠程信息科技股份有限公司董事会2025年10月31日