国泰海通：2025年第三季度报告

证券简称：国泰海通 国泰海通证券股份有限公司2025年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 追溯调整或重述的原因说明 财政部于2025年7月发布了标准仓单交易相关会计处理实施问答，本集团对于频繁买卖标准仓单以赚取差价、不提取标准仓单对应商品实物的交易，原按总额确认收入成本，现改为按收取对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益。本集团自2025年1月1日起对标准仓单交易执行上述会计政策，并对可比期间财务报表数据进行追溯调整。本次追溯调整，对本集团2024年度各期利润总额和净利润均没有影响，对资产负债表没有影响。 （二）母公司的净资本及风险控制指标 注：母公司净资本及各项风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。 （三）非经常性损益项目和金额 注：公司通过向海通证券的全体A股换股股东（含库存股）发行5,985,871,332股A股股票、向海通证券的全体H股换股股东发行2,113,932,668股H股股票方式换股吸收合并海通证券，对于该吸收合并中母公司确认的营业外收入（负商誉），按相关要求计提所得税费用并进行相应的会计处理，相关影响计入公司2025年三季度财务报表，对公司2025年1-9月财务报表的影响金额为：增加所得税费用约人民币27亿元（非经常性损益），减少净利润约人民币27亿元（非经常性损益），增加负债总额约人民币27亿元，减少净资产约人民币27亿元；对公司未来期间的财务状况和经营成果不会产生重大影响。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 （四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 注1：公司股东总数包括A股普通股股东和H股登记股东。报告期末A股股东359,102户，H股登记股东277 注2：此处的限售条件股份、限售条件股东是根据上交所上市规则所定义。 注3：香港中央结算（代理人）有限公司为本公司非登记H股股东所持股份的名义持有人。注4：前十大股东列表中，上海国有资产经营有限公司的期末持股数量仅为其持有的本公司A股股数，上海 国有资产经营有限公司另持有公司152,000,000股H股，由香港中央结算（代理人）有限公司作为名义持有人持有。 注5：前十大股东列表中，上海国际集团有限公司的期末持股数量仅为其持有的本公司A股股数，上海国际集团有限公司另持有公司124,000,000股H股，由香港中央结算（代理人）有限公司作为名义持有人持有。 注6：前十大股东列表中，上海国盛（集团）有限公司的期末持股数量仅为其持有的本公司A股股数，上海国盛（集团）有限公司另持有公司158,382,968股H股，由香港中央结算（代理人）有限公司作为名义持有人持有。 注7：香港中央结算有限公司是沪股通投资者所持有公司A股股份的名义持有人。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 公司在完成合并重组股权交割后，积极按照监管要求，谋划新战略、新文化，持续推进在业务、管理和系统平台等方面的整合融合工作。 在业务整合方面，完成业务资质与额度承继、交易投资主要资产迁移，并以新名称对外经营展业，加速实现客户服务统一。在管理整合方面，实施合规风控的一体化运作，更新600余项制度，进一步强化财务资债管理。在子公司整合方面，研究论证以不同形式解决子公司同业竞争、“一参一控”等问题，并稳步推进资管子公司的整合。在法人切换方面，顺利完成在中国结算、交易所等的法人切换，实现单一主体运营。在客户迁移方面，制定核心交易系统切换和分支机构组织实施方案，强化客户沟通，平稳推进系统改造、数据迁移、验收测试、试点切换等工作。 下一步，公司将持续推动业务融合与管理统一，平稳实现客户迁移。合并后的公司具备更加雄厚、稳健的资本实力，更加专业、综合的服务能力，并有望实现更集约、高效的运营管理，从而不断释放整合融合效能，持续激发公司高质量发展动力与活力。 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2025年9月30日 注：本集团于2025年3月14日完成非同一控制下企业合并，可比期间数据为原国泰君安的财务数据。 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 合并利润表 2025年1—9月 注：本集团于2025年3月14日完成非同一控制下企业合并，可比期间数据为原国泰君安的财务数据。 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 合并现金流量表 2025年1—9月 注：本集团于2025年3月14日完成非同一控制下企业合并，可比期间数据为原国泰君安的财务数据。 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 母公司资产负债表 2025年9月30日 注：本集团于2025年3月14日完成非同一控制下企业合并，可比期间数据为原国泰君安的财务数据。 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 母公司利润表 2025年1—9月 注：本集团于2025年3月14日完成非同一控制下企业合并，可比期间数据为原国泰君安的财务数据。 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 母公司现金流量表 2025年1—9月 公司负责人：朱健主管会计工作负责人：张信军会计机构负责人：敖奇顺 2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。 国泰海通证券股份有限公司董事会2025年10月31日