金河生物：2025年三季度报告

公告编号：2025-106 证券简称：金河生物 金河生物科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标 （1） 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ： 本 报 告 期 （ 指 本 季 度 ） 较 上 年 同 期 减 少21,591,218.36元，减幅94.94%，主要原因是六期项目投产后产量加大，为加快产品周转速度，公司加大营销力度，给予客户更多优惠，兽用化学药品毛利率有所下降，相关销售费用亦有所增加；母公司本年度上调中层以下干部员工薪酬，使得薪酬成本有所增加；为增强竞争力而加大研发投入，同时对部分不符合资本化条件的研发投入转入费用化核算。 （2）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期（指本季度）较上年同期减少20,844,104.27元，减幅118.45%，主要原因同上。 （3）基本每股收益（元/股）：本报告期（指本季度）较上年同期减少0.0279元/股，减幅94.90%，主要原因同上。 （4）稀释每股收益（元/股）：本报告期（指本季度）较上年同期减少0.0279元/股，减幅94.90%，主要原因同上。 2、合并资产负债表 （1）交易性金融资产：较年初相比增加813,719.10元，增幅147.11%，主要是本报告期公司根据破产重整方案对福建傲农生物科技集团股份有限公司债权转换为股权，按照资产负债表日受偿股票公允价值计算的金额增加所致。 （2）应收款项融资：较年初相比减少27,746,355.89元，减幅34.10%，主要是持有的国有银行和大型商业银行开具的银行承兑汇票到期收款和背书转让抵顶货款的额度增加。 （3）预付款项：较年初相比增加8,871,159.91元，增幅50.06%，主要是兽用化学药品产能释放，向供应商预付的原料采购款增加。 （4）其他应收款：较年初相比增加15,339,433.93元，增幅117.86%，主要是办理融资租赁业务提供保证金、参加客户单位采购招标缴纳的招标保证金、母公司及各子公司为方便业务开展允许员工借用一定额度的备用金。 （5）开发支出：较年初相比减少22,666,095.74元，减幅30.10%，主要是部分研发项目完成并取得新兽药注册证书，转入无形资产核算，以及对资本化的研发项目重新梳理确认资本化时点，对个别与相关准则和规范性文件规定存在一定差异的项目转入费用化核算所致。 （6）其他非流动资产：较年初相比增加35,391,150.74元，增幅130.95%，主要是公司及子公司技改项目推进，按合同约定向供应商支付设备采购款所致。 （7）应付票据：较年初相比减少19,995,861.11元，减幅80.00%，主要是银行办理的信用证和保理业务到期付款。 （8）预收款项：较年初相比减少49,285.71元，减幅100.00%，主要是预收货款的产品已全部交付。 （9）合同负债：较年初相比增加11,911,962.01元，增幅66.53%，主要是以预收货款方式销售产品签订的合同，在约定期限内尚未履行的金额增加所致。 （10）应付利息：较年初相比增加150,781.95元，年初为0，主要是子公司应付未付的非金融机构借款利息。 （11）一年内到期的非流动负债：较年初相比增加262,976,322.38元，增幅87.31%，主要是为改善借款结构取得的期限在一年以上的流动资金借款额度增加，按照约定需要在一年内偿还的借款金额相应增加。 （12）其他流动负债：较年初相比增加17,539,891.20元，增幅94.47%，主要是已转让未终止确认的应收票据增加。 （13）长期应付款：较年初相比减少43,342,749.60元，减幅32.09%，主要是开展售后回租融资业务融入资金，按照约定逐步偿还所致。 （14）库存股：较年初相比减少44,583,939.75元，减幅32.11%，主要是回购的股份用于股权激励，本期达到行权条件的股份和未达到行权条件而注销的股份冲抵所致。 （15）其他综合收益：较年初相比减少6,131,134.53元，减幅34.49%，主要是受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少所致。 （16）专项储备：较年初相比增加4,404,513.30元，增幅451.65%，主要是本报告期计提的安全生产费用金额较大，实际支出金额相对较小。 3、合并利润表 （1）税金及附加：本期较上年同期相比增加5,586,075.32元，增幅46.16%，主要是本期经营业绩提升，相关税费增加。 （2）研发费用：本期较上年同期相比增加28,951,969.12元，增幅51.10%，主要是公司为增强竞争力而加大研发投入，以及部分不符合资本化条件的研发投入转入费用化核算所致。 （3）利息收入：本期较上年同期相比减少1,738,071.23元，减幅36.94%，主要是为降低负债规模，提高资金使用效率，在银行账户存放的资金有所减少，利息收入相应减少。 （4）投资收益：本期较上年同期相比净损失增加508,058.29元，增幅80.51%，主要是二级子公司杭州佑本对福建傲农生物科技集团股份有限公司债权转换为股权产生损失相对较多。 （5）公允价值变动收益：本期较上年同期相比增加134,289.65元，增幅172.91%，主要是二级子公司杭州佑本持有的其他上市公司的股票（客户债务重组形成）因股价回升所产生的收益。 （6）信用减值损失：本期较上年同期相比净损失减少2,086,965.35元，减幅58.41%，主要是加大货款催收力度，部分账期较长的货款得以收回。 （7）资 产减值损 失：本 期较上年 同期相 比净损失 减少16,236,415.71元， 减幅93.64%，主要系原计提存货跌价准备金额较大的土霉素和玉米蛋白粉，由于价格回升和单位成本降低的影响，本期计提的存货跌价准备金额相对较小所致。 （8）资产处置收益：本期较上年同期相比增加64,070.27元，增幅478.80%，主要系上年同期处置固定资产产生的收益相对较小。 （9）营业外收入：本期较上年同期相比减少144,785.32元，减幅44.46%，主要系上年同期核销了一笔金额相对较大的风险信用金。 （10）所得税费用：本期较上年同期相比增加14,824,978.10元，增幅133.02%，主要是公司业绩持续提升，实现的利润总额增加，特别是子公司法玛威业绩增长较快，相应的所得税费用增加。 （11）少 数股东损 益：本 期较上年 同期相 比净损失 增加3,591,998.80元， 增幅516.09%，主要系控股子公司金河佑本受行业竞争加剧影响业绩有所下滑，控股子公司金河制药工艺技术改造占用时间较长，发生的费用无法被收入覆盖，业绩下滑，少数股东按照持股比例享有的收益有所减少。 （12） 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 ： 本 期 较 上 年 同 期 相 比 净 损 失 增 加3,654,823.66元，增幅213.09%，原因同上。 4、合并现金流量表 （1）支付的各项税费：本期较上年同期相比增加43,029,542.50元，增幅99.93%，主要是公司整体经营业绩持续向好，缴纳的增值税、附加税和所得税随之增加所致。 （2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期较上年同期相比增加270,444.50元，增幅68.19%，主要是本期固定资产处置或报废时收到的现金相对较多。 （3） 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 ： 本 期 较 上 年 同 期 相 比 减 少676,650.15元，减幅100.00%，主要是上年同期境外子公司科迪亚哥清算收回款项，本期无类似业务。 （4）收到其他与投资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少9,000,000.00元，减幅69.23%，主要系子公司动物药业在银行办理的小额定期存单到期收回金额减少所致。 （5）投资活动现金流入小计：本期较上年同期相比减少9,406,205.65元，减幅66.84%，主要原因同上述（4）。 （6）投资支付的现金：本期较上年同期相比减少12,506,288.00元，减幅100.00%，主要是上年同期子公司金河佑本代扣代缴了吉林百思万可原股东的股权转让个税，本期无类似业务和其他对外投资业务。 （7）支付其他与投资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少11,787,946.16元，减幅100.00%，主要系子公司动物药业本期未办理银行小额定期存单，上年同期有此类业务。 （8）吸收投资收到的现金：本期较上年同期相比增加2,350,000.00元，上年同期为0，主要是子公司金河制药增资，以及二级子公司中农金河佑本（成都）生物技术研究有限公司收到少数股东的投资款。 （9）子公司吸收少数股东投资收到的现金：本期较上年同期相比增加2,350,000.00元，上年同期为0，原因同上述（8）。 （10）取得借款所收到的现金：本期较上年同期相比减少626,147,669.62元，减幅40.36%，主要是改善借款结构后公司短期偿债压力减轻，在经营业绩向好加持下经营活动产生的现金流量处于较好水平，以致向银行借入款项的额度有所减少。 （11）收到其他与筹资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少156,268,379.59元，减幅53.24%，主要是本期开展售后回租融资业务融入资金相对上年同期有所减少。 （12）筹资活动现金流入小计：本期较上年同期相比减少780,066,049.21元，减幅42.28%，主要系上述（10）和（11）所致。 （13）支付其他与筹资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少71,154,149.31元，减幅39.81%，主要是上年同期回购公司股票发生的金额较大，本期未发生此类业务，本期限制性股票受激励对象大多数达到行权条件，因未达到行权条件而退还的款项较上年同期少（上年业绩未达标），售后回租业务到期还款金额有所增加。 (14）筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比减少316,313,884.03元，减幅323.85%，主要是本期经营活动产生的现金流量净额基本能满足公司正常运转所需资金，减少向银行的借款，并且偿还了更多的到期债务。 （15）汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期较上年同期相比减少3,013,901.88元，减幅133.91%，主要系公司及境外子公司美元存款因汇率变动所致。 （16）现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期相比减少296,085,837.75元，减幅130.21%，主要系上述（14）所述原因。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及