金河生物：2024年三季度报告

公告编号：2024-102 证券简称：金河生物 金河生物科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标 （1） 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的净 利 润 ： 本 报 告 期 （指 本 季 度 ） 较 上 年 同期 增 加9,034,737.53元，增幅65.92%，主要是公司大客户美国硕腾公司采购数量较上年同期多，母公司业绩回升，境外子公司法玛威销售收入持续攀升，驱动上市公司整体业绩较快增长。同时，计入本季度损益的政府补助金额较上年同期亦有所增加，对净利润的增加也做出较大贡献。 （2）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期（指本季度）较上年同期增加5,718,023.09元，增幅48.13%，主要原因同上。 （3）基本每股收益（元/股）：本报告期（指本季度）较上年同期增加0.0118元/股，增幅67.05%，主要原因同上。 （4）稀释每股收益（元/股）：本报告期（指本季度）较上年同期增加0.0118元/股，增幅67.05%，主要原因同上。 2、合并资产负债表 （1）货币资金：较年初相比增加233,254,264.54元，增幅38.36%，主要是公司为满足正常生产经营周转以及偿还即将到期的银行借款的资金需求而进行的必要储备。 （2）预付款项：较年初相比增加13,621,482.09元，增幅105.58%，主要是预付的原材料采购款和预付电费增加所致。（3）其他非流动资产：较年初相比增加38,131,698.73元，增幅88.72%，主要是项目建设所需设备在履行招标程序并签订购买合同后，需向供应商预付一定比例的款项。（4）应付票据：较年初相比增加22,000,000.00元，增幅440.00%，主要是从合作银行给供应商开具用于结算货款的票据额度增加所致。（5）预收款项：较年初相比增加9,212.38元，增幅39.92%，主要是以预收款方式销售产品所收取的货款金额有所增加。 （6）应交税费：较年初相比增加2,828,362.79元，增幅48.97%，主要来自于业绩增长所产生的企业所得税和增值税，以及已计入本期损益而尚未到申报期进行缴纳的房产税和土地使用税。 （7）一年内到期的非流动负债：较年初相比增加180,570,734.07元，增幅201.90%，主要是项目借款和为改善负债结构取得的期限在一年以上的流动资金借款额度增加，按照约定需要在一年内偿还的借款金额相应增加。 （8）其他流动负债：较年初相比增加13,312,195.92元，增幅93.99%，主要是期末已转让未终止确认的应收票据增加所致。 （9）长期借款：较年初相比增加461,086,745.69元，增幅92.68%，主要是为改善负债结构减少短期借款额度，新增部分期限在一年以上的流动资金借款所致。 （10）长期应付款：报告期末金额为200,876,944.45元，年初数为0，主要是本期公司以所拥有的部分生产设备作为租赁标的物与兴业金融租赁有限责任公司开展售后回租融资业务，融资金额2亿元，并计提了相应的利息费用。 （11）其他综合收益：较年初相比减少5,775,127.04元，减幅51.94%，主要是受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少所致。 （12）专项储备：较年初相比增加1,395,620.42元，增幅6,916.10%，主要是报告期内安全生产费用支出金额少于按规定计提的金额，且年初金额较小所致。 3、合并利润表 （1）财务费用：本期较上年同期相比增加32,682,544.97元，增幅127.31%，主要是随着银行平均借款额度的增加，以及盐酸多西环素项目的建成，原来资本化的利息转入费用化，导致利息费用增加；由于汇率变动产生的汇兑净损失较上年同期增加。 （2）利息费用：本期较上年同期相比增加14,489,921.80元，增幅33.75%，主要是随着银行平均借款额度的增加，以及盐酸多西环素项目的建成，原来资本化的利息转入费用化，导致利息费用增加。 （3）投资收益：本期发生额为-631,039.01元，上年同期为0，主要是处置原子公司动物营养公司产生的投资损失。 （4）公允价值变动收益：本期发生额为77,664.25元，上年同期为0，主要是上年四季度客户进行债务重组，将公司的债权转为股权，公司根据股价变动情况计算产生的收益。 （5） 资产 减 值损 失 ：本 期较 上 年同 期相比 净 损失 增 加9,904,635.03元 ，增 幅133.23%，主要系部分兽用化学药品和淀粉联产品市场价格低迷，公司对部分库存商品计提了跌价准备所致。 （6）资产处置收益：本期较上年同期相比增加412,343.34元，增幅103.35%，主要系本期处置固定资产产生少量收益，而上年同期此类业务产生的损失相对较多。 （7）营业外收入：本期较上年同期相比增加262,333.80元，增幅414.42%，主要系上年度公司实行内部生产单元承包生产指标，报告期内到期后部分承包人员因未完成目标任务，公司按照约定扣除其缴纳的风险抵押金。 （8）营业外支出：本期较上年同期相比增加1,061,313.22元，增幅267.70%，主要系固定资产报废产生的损失，以及缴纳的税收滞纳金。 （9）所得税费用：本期较上年同期相比增加6,216,098.60元，增幅126.11%，主要系子公司法玛威、金河环保和金河淀粉业绩增长，所得税费用相应增加。 （10）少数股东损益：本期较上年同期相比减少11,487,931.57元，减幅106.45%，主要是控股子公司金河制药处于试生产阶段，计入当期损益的试生产试验费和利息费用较多，控股子公司牧星重庆由于市场情况出现不利影响，业绩有所下滑，以及上年收购的吉林百思万可仍在建设期，部分费用计入当期损益形成亏损，而上年同期纳入合并范围的时间较短，故少数股东按照持股比例享有的收益有所减少。 （11）其他综合收益的税后净额：本期较上年同期相比减少18,687,459.87元，减幅157.13%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少所致。 （12） 归属 母 公司 股东 的 其他 综 合收 益 的税 后 净额 ： 本期 较上 年 同期 相 比减 少15,891,236.26元，减幅157.09%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少所致。 （13）外币财务报表折算差额：本期较上年同期相比减少15,891,236.26元，减幅157.09%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少所致。 （14） 归属 于 少数 股东 的 其他 综 合收 益 的税 后 净额 ： 本期 较上 年 同期 相 比减 少2,796,223.61元，减幅157.35%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额减少，少数股东按持股比例享有的收益减少。 （15）归属于少数股东的综合收益总额：本期较上年同期相比减少14,284,155.18元，减幅113.65%，主要系上述（10）和(12)共同作用所致。 4、合并现金流量表 （1）经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比净增加209,289,917.59元，增幅122.90%，主要是销售业绩增长，同时货款回笼情况亦较好（包括承兑汇票到期收款）。 （2）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期较上年同期相比增加389,230.34元，增幅5,291.94%，主要是固定资产处置或报废时收到的现金，且上年同期发生金额较小。 （3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期发生额为676,650.15元，上年同期为0，主要是注销境外子公司科迪亚哥收到的清算款项。 （4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期较上年同期相比减少137,535,679.01元，减幅36.25%，主要是本期盐酸多西环素项目已完工，年产52,000吨兽药级高效金霉素1,000吨盐酸金霉素原料药项目建设大部分已完成，支付的工程款和设备款相应有所减少。 （5）投资支付的现金：本期较上年同期相比减少89,913,712.00元，减幅87.79%，主要是子公司金河佑本收购吉林百思万可，根据股权转让协议约定的付款条件，本期应支付的转让款相对较少。 （6）支付其他与投资活动有关的现金：本期发生额为11,787,946.16元，上年同期为0，主要是子公司金河动物药业公司利用小额闲置资金办理短期定期存单业务所致。 （7）投资活动现金流出小计：本期较上年同期相比减少215,661,444.85元，减幅44.76%，主要是上述（4）-（6）综合作用所致。 （8） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ： 本 期 较 上 年 同 期 相 比 净 流 出 减 少211,451,084.29元，减幅45.61%，主要是上述(4)、(5)所述原因所致。 （9）收到其他与筹资活动有关的现金：本期较上年同期相比增加240,188,708.79元，增幅450.53%，主要是公司以所拥有的部分生产设备作为租赁标的物与兴业金融租赁有限责任公司开展售后回租融资业务，融资金额2亿元，以及收回前期存入银行的保证金较多。 （10）偿还债务支付的现金：本期较上年同期相比增加418,029,241.84元，增幅41.32%，主要是到期借款较上年同期多，相应的还款金额亦较多。 （11）支付其他与筹资活动有关的现金：本期较上年同期相比增加62,085,789.20元，增幅53.22%，主要是向银行融资存入的保证金增加，以及回购公司股票发生的支出。 （12）筹资活动现金流出小计：本期较上年同期相比增加492,384,221.41元，增幅39.23%，主要是上述（10）、（11）所述原因所致。 （13） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ： 本 期 较 上 年 同 期 相 比 净 流 入 减 少337,830,655.61元，减幅77.57%，主要系上述（9）-（11）所述原因综合所致。 （14）现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期相比净增加82,446,936.72元，增幅56.88%，主要系上述所述原因共同作用所致。 （15）期末现金及现金等价物余额：本期较上年同期相比增加169,149,158.34元，增幅30.43%，系上述诸因素共同作用所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、关于设立中农金河佑本成都研究院有限公司的相关事项 公司于2024年7月17日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于