中捷资源：2025年三季度报告

中捷资源投资股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因： （1）交易性金融资产较期初下降100.00%，主要原因为公司全资子公司中捷科技持有的银行理财产品在本报告期到期所致； （2）其他应收款较期初下降86.46%，主要原因为公司破产管理人将破产管理人账户剩余资金归还至公司账户，以及公司全资子公司中捷科技应收出口退税在本期收到所致； （3）其他流动资产较期初增长1,977.26%，主要原因为公司全资子公司中捷科技预缴一季度企业所得税所致； （4）在建工程较期初增长133.32%，主要原因为公司全资子公司中捷科技2号厂房扩建所致； （5）其他非流动资产较期初下降40.51%，主要原因为公司全资子公司中捷科技预付的工程及设备款到票减少所致； （6）应付账款较期初下降43.97%，主要原因为公司全资子公司中捷科技缩减生产规模，原材料采购减少所致； （7）少数股东权益较期初下降31.60%，主要原因为公司控股子公司台州亿锐于报告期注销后向股东分配剩余权益，以及控股子公司无锡艾布斯两名股东退出所致。 2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因： （1）财务费用较上年同期增长90.23%，主要原因为报告期公司全资子公司禾旭贸易利息收入同比减少，以及全资子公司中捷科技美元汇率波动导致的汇兑收益同比减少所致；（2）其他收益较上年同期下降62.76%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技收到的政府补助同比减少所致；（3）投资收益较上年同期下降80.34%，主要原因为报告期公司根据重整计划确定的同类债权清偿比例支付2023年度计提的预计负债大幅度减少，剩余豁免部分计入投资收益金额减少所致；（4）信用减值损失较上年同期下降92.42%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技计提的坏账损失减少所致；（5）资产处置收益较上年同期下降48.78%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技部分固定资产处置损失减少所致；（6）营业外收入较上年同期下降60.33%，主要原因为报告期公司根据投资者诉讼判决或者调解情况对2023年度计提的部分预计负债进行调整所致；（7）营业外支出较上年同期增长76.34%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技部分固定资产报废损失增加所致；（8）所得税费用较上年同期增长66.06%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技递延所得税费用增加影响所致。 3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长100.54%，主要原因为上年同期公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约3.8亿元应付票据到期，从而致使上年同期购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少98.42%，主要原因为上年同期公司全资子公司禾旭贸易期初持有的大额存单约3.8亿元到期，增加了上年同期投资活动现金流入所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长90.54%，主要原因为上年同期公司为优化资产负债结构，短期借款大幅减少，从而致使上年同期筹资活动现金净流出增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。 关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（十七）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销。2023年8月21日，玉环铂悦召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环铂悦并进入清算程序。截至本报告出具之日，尚未收到或查询到玉环铂悦的清算进展信息；玉环德康投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销。报告期内，玉环德康不存在新增诉讼裁判文书、新增被执行信息、被列为失信被执行人等情形。2024年4月26日，玉环德康召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环德康并进入清算程序。截至本报告出具之日，尚未收到或查询到玉环德康的清算进展信息；截至本报告出具之日，陕西三沅重工发展股份有限公司登记状态为开业。经律师在裁判文书网上检索到以三沅重工为当事人的判决书、裁定书等裁判文书仍为47篇。报告期内，三沅重工不存在新增法院公告情况。经查询中国执行信息公开网、全国企业破产重整案件信息网，截至本报告出具之日，三沅重工仍有23条“失信被执行人”“终本案件”“限制消费人员”信息，但尚未进入破产程序；截至本报告出具之日，深圳市前海理想金融控股股权有限公司仍有效存续。报告期内，前海理想不存在新增诉讼裁判文书、新增被执行信息、进入破产程序等情况。但前海理想于2025年10月16日因“未依照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告”而被深圳市市场监督管理局南山监管局列入经营异常名录；截止本报告出具之日，贵州拓实能源有限公司仍有效存续，报告期内部存在新增诉讼裁判文书、被执行信息、被列为失信被执行人等情形；截至本报告出具之日，大兴安岭捷瑞生态科技有限公司仍有效存续但处于歇业状态，未被列为失信被执行人。捷瑞生态员工诉捷瑞生态“与公司有关的纠纷一案”于2025年6月27日在法院的主持下达成调解。经律师通过裁判文书网、中国执行信息公开网等公开途径检索，截止本报告出具之日，除前述已达成调解的案件外，捷瑞生态不存在新增诉讼裁判文书、新增被执行信息、被列为失信被执行人等情形。由于该公司经营业绩未达到预期且连续亏损，根据上海加策资产评估有限公司于2025年4月14日出具的中捷资源投资股份有限公司以财务报告为目的涉及的大兴安岭捷瑞生态科技有限公司股东全部权益公允价值资产评估报告[沪加评报字（2025） 第0085号]所示，评估价值确认期末价值为1,465.40万元。 2、公司于2024年7月8日召开第八届董事会第七次（临时）会议、2024年7月24日召开2024年第一次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币2,000万元（含），不超过人民币4,000万元（含），回购股份的价格不超过人民币2.96元/股，回购股份的期限为自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。所回购的股份将用于注销以减少公司注册资本。 截至2025年6月20日，公司本次回购股份方案已实施完成，实际回购时间区间为2024年8月5日至2025年6月20日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购股份的数量为9,934,500股，占公司回购注销前总股本的0.8242%，最高成交价2.31元/股 ， 最 低 成 交 价1.67元/股 ， 成 交 总 金 额20,000,047.00元 （ 不 含 交 易 费用）。 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，本次回购股份注销事宜已于2025年6月25日完成。注销后，公司总股本由1,205,411,823股减少至1,195,477,323股。 3、公司第一大股东玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙）于2024年9月19日与其实际控制人玉环市国有资产投资经营集团有限公司签署《股份转让协议》，拟将其持有公司129,605,889股无限售条件流通股份（占公司现有总股本的10.84%）以1.35元/股的价格，通过协议转让的方式转让给玉环国投。本次股份协议转让为公司第一大股东向其实际控制人协议转让股份，不涉及向市场减持，不触及要约收购，公司目前仍处于无控股股东、无实际控制人状态，不会对公司治理结构及持续经营产生重大影响。 根据深圳证券交易所出具的《深圳证券交易所上市公司股份协议转让确认书》，本次股份协议转让事项已通过深圳证券交易所合规确认，并于2025年8月25日取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。 本 次 股 份 过 户 登 记 完 成 后 ， 玉 环 恒 捷 不 再 持 有 公 司 股 份 ， 玉 环 国 投 持 有 公 司129,605,889股股份（占公司现有总股本的10.84%），成为公司第一大股东。 4、公司控股子公司台州亿锐缝纫科技有限公司于2025年9月18日完成注销手续。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中捷资源投资股份有限公司 2025年9月30日 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用☑不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是☑否公司第三季度财务会计报告未经审计。 中捷资源投资股份有限公司董事会2025年10月30日