中捷资源：2024年三季度报告

一、主要财务数据变动情况

1. 资产负债表项目变动：

   • 应收票据下降97.74%（到期终止确认）；
   • 应收账款增长32.89%（缝纫机销售增加）；
   • 其他应收款下降74.67%（破产管理人资金归还）；
   • 其他流动资产下降99.91%（大额存单到期）；
   • 使用权资产下降42.86%（控股子公司折旧）；
   • 其他非流动资产增长372.53%（预付款增加）；
   • 短期借款下降96.72%（子公司还款及票据到期）；
   • 应付票据下降87.50%（子公司票据到期）；
   • 合同负债下降44.62%（预收货款减少）；
   • 其他流动负债下降78.53%（应收票据到期终止确认）；
   • 预计负债下降96.08%（诉讼判决或调解调整）；
   • 递延所得税负债下降81.34%（定期存款到期减少应纳税暂时性差异）。

2. 利润表项目变动：

   • 财务费用下降697.35%（短期借款减少）；
   • 其他收益增长119.15%（政府补助增加）；
   • 信用减值损失增长134.87%（坏账损失增加）；
   • 资产处置收益下降65.74%（固定资产处置损失增加）；
   • 营业外收入增长824.83%（预计负债调整及应付款转入）；
   • 所得税费用下降62.95%（递延所得税费用减少）。

3. 现金流量表项目变动：

   • 经营活动现金流量净额下降273.43%（应付票据到期及原材料采购增加）；
   • 投资活动现金流量净额增长448.79%（子公司存单到期及投资减少）；
   • 筹资活动现金流量净额下降1590.42%（短期借款减少）。

二、股东与公司治理

1. 无控股股东及实际控制人（2024年4月25日重新认定）。
2. 第一大股东玉环恒捷拟以1.35元/股转让129,605,889股给玉环国投（占10.75%，需审核）。

三、投资与诉讼事项

1. 对5家投资（含信托计划）计提减值或确认公允价值变动：

   • 玉环铂悦投资中心已解散进入清算；
   • 玉环德康投资中心已解散进入清算；
   • 陕西三沅重工发展股份有限公司仍存诉讼及失信记录但未破产；
   • 深圳市前海理想金融控股、贵州拓实能源、大兴安岭捷瑞生态科技仍存续。

2. 广东省人民检察院受理山东新潮能源股份有限公司对广东高院的民事判决监督申请（不影响公司损益）。

四、股份回购与注销

1. 同意回购股份方案（总额2000-4000万元，价格不超2.96元/股，期限12个月）。
2. 已实施首次回购295.8万股（0.2454%），耗资499.65万元。

五、财务报表说明

1. 第三季度报告未经审计。