中捷资源：2024年三季度报告

证券简称：中捷资源公告编号：2024-072 中捷资源投资股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因： （1）应收票据较期初下降97.74%，主要原因为上年度末暂未终止确认的部分应收票据因在本报告期均已到期终止确认所致； （2）应收账款较期初增长32.89%，主要原因为缝纫机销售收入同比增加所致； （3）其他应收款较期初下降74.67%，主要原因为公司破产管理人将破产管理人账户部分剩余资金归还至公司账户所致； （4）其他流动资产较期初下降99.91%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易持有的大额存单约3.8亿元在本报告期均已到期所致； （5）使用权资产较期初下降42.86%，主要原因为控股子公司无锡艾布斯公司持有的使用权资产计提折旧所致； （6）其他非流动资产较期初增长372.53%，主要原因为预付的工程及设备款增加所致； （7）短期借款较期初下降96.72%，主要原因为公司全资子公司中捷科技为优化资产负债结构，归还部分短期借款以及公司全资子公司禾旭贸易上年末向银行申请贴现的部分票据因在本报告期已经到期，予以终止确认所致； （8）应付票据较期初下降87.50%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约3.8亿元应付票据在本报告到期所致； （9）合同负债较期初下降44.62%，主要原因为报告期缝纫机业务预收货款减少所致； （10）其他流动负债较期初下降78.53%，主要原因为公司上年度末暂未终止确认的已背书应收票据在本报告期因已到期从而终止确认所致； （11）预计负债较期初下降96.08%，主要原因为上年度末因中小投资者诉讼计提的部分预计负债在本报告期因部分诉讼已判决或已调解，对预计负债进行调整所致； （12）递延所得税负债较期初下降81.34%，主要原因为部分定期存款在本报告期到期，年初因计提利息形成的应纳税暂时性差异减少所致。 2、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因： （1）财务费用较上年同期下降697.35%，主要原因为本报告期公司优化资产负债结构，短期借款大幅减少，借款利息支出同比减少所致；（2）其他收益较上年同期增长119.15%，主要原因为本报告期公司收到的政府补助同比增加所致；（3）信用减值损失较上年同期增长134.87%，主要原因为本报告期计提的坏账损失增加所致；（4）资产处置收益较上年同期下降65.74%，主要原因为本报告期公司部分固定资产处置损失增加所致；（5）营业外收入较上年同期增长824.83%，主要原因为公司根据诉讼判决或者调解情况对上年度计提的预计负债进行调整以及部分账龄较长应付款因无需支付转入营业外收入所致；（6）所得税费用较上年同期下降62.95%，主要原因为本报告期公司递延所得税费用减少影响所致。 3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降273.43%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约3.8亿元应付票据在本报告到期，以及缝纫机业务原材料采购额增加，致使购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长448.79%，主要原因为公司全资子公司禾旭贸易期初持有大额存单约3.8亿元在本报告到期，以及新增投资减少，投资活动现金净流入增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1590.42%，主要原因为公司为优化资产负债结构，短期借款大幅减少，从而致使筹资活动现金净流出增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。 关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（十四）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销。2023年8月21日，玉环铂悦召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环铂悦并进入清算程序。截至本报告出具之日，尚未收到或查询到玉环铂悦的清算进展信息；玉环德康投资中心（有限合伙）经营状况为吊销未注销，报告期内，玉环德康不存在新增诉讼裁判文书、新增被执行信息、被列为失信被执行人等情形。2024年4月26日，玉环德康召开合伙人会议并形成决议，决定依法解散玉环德康并进入清算程序；截至本公告日，陕西三沅重工发展股份有限公司登记状态为开业。经律师在裁判文书网上检索到以三沅重工为当事人的判决书、裁定书等裁判文书仍为47篇。经查询人民法院公告，报告期内三沅重工新增开庭公告、送达民事判决书各1条：三沅重工因涉买卖合同纠纷一案被起诉，涉案金额为16.39万元，截至本报告出具之日，未查询到该案的生效判决文书；三沅重工因涉合同纠纷一案被起诉，涉案金额为30.10万元，西安市临潼区人民法 院作出（2024）陕0115民初4219号民事判决书，判决三沅重工支付原告加工费300000元及利息（以300000元为基数，自2024年6月19日起按照一年期贷款市场报价利率计算利息至实际偿还之日止）；案件受理费5815元，公告费（以实际票据为准）由三沅重工负担。经查询中国执行信息公开网、全国企业破产重整案件信息网、人民法院公告网，截至本报告出具之日，三沅重工仍有24条“失信被执行人”“终本案件”“限制消费人员”信息，但尚未进入破产程序；深圳市前海理想金融控股股权有限公司、贵州拓实能源有限公司仍有效存续，未被列为失信被执行人；大兴安岭捷瑞生态科技有限公司仍有效存续但处于歇业状态，未被列为失信被执行人。由于该公司经营业绩未达到预期且连续亏损，根据上海加策资产评估有限公司于2024年3月27日出具的中捷资源投资股份有限公司以财务报告为目的涉及的大兴安岭捷瑞生态科技有限公司股东全部权益公允价值评估报告[沪加评报字（2024）第0066号]所示评估价值确认期末价值为2,065.41万元。 2、公司于2024年4月25日召开第八届董事会第五次会议，审议通过《关于重新认定公司控股股东、实际控制人的议案》，对公司控股股东和实际控制人进行了重新认定，认定公司无控股股东、无实际控制人。 3、公司于2024年6月3日收到广东省人民检察院送达的《通知书》（粤检民监【2024】119号），该《通知书》所附监督申请书的申请人为山东新潮能源股份有限公司，其因不服广东省高级人民法院(2022)粤民终1734号民事判决，向广东省人民检察院申请监督，广东省人民检察院于2024年5月29日决定受理。 截至本公告披露日，广东省人民检察院受理的监督申请不会对公司损益产生影响。 4、公司于2024年7月8日召开第八届董事会第七次（临时）会议、2024年7月24日召开2024年第一次（临时）股东大会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币2,000万元（含），不超过人民币4,000万元（含），回购股份的价格不超过人民币2.96元/股，回购股份的期限为自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。具体回购股份的金额和数量以回购结束时实际回购的金额和股份数量为准，所回购的股份将用于注销以减少公司注册资本。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立股份回购专用证券账户，并披露了《中捷资源投资股份有限公司回购报告书》。 2024年8月5日，公司实施了首次股份回购，具体内容详见公司于2024年8月6日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于首次回购公司股份暨股份回购进展公告》（公告编号：2024-059）。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等相关规定，回购期间，公司应在每个月的前三个交易日内披露截至上月末的回购进展情况。截至2024年9月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份2,958,000股，占公司目前总股本的0.2454%，最高成交价1.69元/股，最 低成交价1.67元/股，成交总金额499.65万元（不含交易费用）。本次回购股份符合相关法律法规及公司既定的股份回购方案之规定。 5、公司第一大股东玉环市恒捷创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“玉环恒捷”）于2024年9月19日与其实际控制人玉环市国有资产投资经营集团有限公司（以下简称“玉环国投”）签署《股份转让协议》，拟将其持有公司129,605,889股无限售条件流通股份（占公司总股本10.75%）以1.35元/股的价格，通过协议转让的方式转让给玉环国投。本次股份协议转让为公司第一大股东向其实际控制人协议转让股份，不涉及向市场减持，不触及要约收购，公司目前仍处于无控股股东、无实际控制人状态，不会对公司治理结构及持续经营产生重大影响。 本次股份转让尚需通过深圳证券交易所合规性审核，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份过户手续。公司将持续关注相关事项的进展，及时披露进展情况，认真履行上市公司信息披露义务，敬请投资者关注相关公告，注意投资风险。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中捷资源投资股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。